Чл. 123а КСО

Кодекс за социално осигуряване

Глава деветаРаздел IIin force

Изменен с ДВ, бр. 27 от 17.03.2026, в сила от 01.01.2027. Текстът по-долу още не включва изменението.

The official text of the amendment

§ 17. В чл. 123а се правят следните изменения и допълнения: 1. В ал. 4: а) в т. 4 – 7 след думата „осигуряване“ се поставя запетая и се добавя „подфондовете в него“; б) в т. 8 след думата „осигуряване“ се добавя „и подфондовете в него“; в) в т. 9 след думата „осигуряване“ се поставя запетая и се добавя „подфондовете в него“. 2. В ал. 7 след думата „осигуряване“ се добавя „подфондовете в него“ и накрая се добавя „освен ако банката-попечител функционално и йерархично е отделила изпълнението на тези дейности от всяка друга дейност, която може да доведе до конфликт на интереси, и потенциалните конфликти на интереси са надлежно установени, управлявани, наблюдавани и оповестявани на пенсионноосигурителното дружество, съответния фонд, осигурените лица или пенсионерите“ и се създава изречение второ: „Редът и начинът за оповестяване на конфликта на интереси се определят с наредбата по чл. 123б, ал. 12.“ 3. В ал. 8: а) след думата „осигуряване“ се поставя запетая и се добавя „подфондовете в него“; б) изречение второ се заличава. 4. В ал. 9 след думата „фонда“ се добавя „и подфондовете в него“. 5. В ал. 11 след думата „осигуряване“ се поставя запетая и се добавя „подфондовете в него“.

In the State Gazette

Всички активи на фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване, на фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване, на фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми и на фонд за извършване на плащания се съхраняват в една банка-попечител на базата на сключен договор за попечителски услуги между пенсионноосигурителното дружество, управляващо фонда, и банката-попечител.

Банка-попечител на фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване, на фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване и на фонд за извършване на плащания по смисъла на този кодекс може да бъде банка:

която е местна банка или чуждестранна банка с право да извършва банкова дейност на територията на страната чрез клон;

чийто лиценз включва извършване на дейностите почл. 2, ал. 2, т. 9 от Закона за кредитните институции;

чийто лиценз включва извършване на дейност като депозитарна или попечителска институция;

чиито лиценз, дейност, сделки или операции не са ограничени до степен, която ще затрудни или ще направи невъзможно пълноценното изпълнение на предвидените в този кодекс или в договора задължения;

по отношение на която през последните 12 месеца не са налагани мерки по чл. 103, ал. 2, т. 16 или 28 от Закона за кредитните институции;

която притежава капиталова, кадрова и информационна обезпеченост за ефективно изпълнение на попечителските си функции и задължения съгласно изискванията на този кодекс и актовете по прилагането му.

(отм.)

Банка-попечител на фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми може да бъде банка:

почл. 2, ал. 5 от Закона за кредитните институции;

чийто лиценз включва извършване на дейност като депозитарна или попечителска институция;

която притежава капиталова, кадрова и информационна обезпеченост за ефективно изпълнение на попечителските си функции и задължения съгласно изискванията на този кодекс и на актовете по прилагането му.

Банката-попечител:

съхранява и отчита по клиентски сметки и регистрите в депозитарни институции в страната безналичните ценни книжа, които са собственост на фонда за допълнително пенсионно осигуряване и на фонда за извършване на плащания;

отчита и съхранява по клиентски сметки и регистрите в банки или в депозитарни институции в чужбина чуждестранните ценни книжа, които са собственост на фонда за допълнително пенсионно осигуряване и на фонда за извършване на плащания;

съхранява всички документи, удостоверяващи собствеността на безналичните ценни книжа, както и наличните ценни книжа на фонда за допълнително пенсионно осигуряване и на фонда за извършване на плащания;

води и поддържа счетоводни записи и регистър за всички активи поотделно на всеки фонд за допълнително пенсионно осигуряване и на всеки фонд за извършване на плащания отделно от собствените си активи и от активите, привлечени от други клиенти;

съхранява всички платежни документи, удостоверяващи постъпването и инвестирането на паричните средства на фонда за допълнително пенсионно осигуряване и на фонда за извършване на плащания;

съхранява всички документи и указания, постъпили от съответното пенсионноосигурително дружество във връзка с инвестирането на средствата и съхраняването на активите на фонда за допълнително пенсионно осигуряване и на фонда за извършване на плащания;

следи при сделки с активи на фонда за допълнително пенсионно осигуряване и на фонда за извършване на плащания всички плащания да се превеждат на съответния фонд в обичайните срокове;

следи доходите от активите да се отчитат при определяне на стойността на един дял във фонда за допълнително пенсионно осигуряване в съответствие с приложимата уредба;

до края на четвъртия работен ден на всяко тримесечие проверява извършената от пенсионноосигурителното дружество оценка на активите на фонда за допълнително пенсионно осигуряване и на фонда за извършване на плащания за последния работен ден на предходното тримесечие, като при констатиране на несъответствия с изискванията на наредбата и правилата почл. 181уведомява пенсионноосигурителното дружество и следи за своевременното им отстраняване.

Банката-попечител проверява дали фондът за допълнително пенсионно осигуряване или фондът за извършване на плащания е собственик на активите, различни от финансовите инструменти, които се съхраняват по сметка в банката-попечител или в наличност при нея. Проверката се извършва въз основа на представените от пенсионноосигурителното дружество документи и въз основа на външни доказателства, когато такива са налице.

При изпълнение на своите задължения банката-попечител действа честно, коректно, професионално, независимо и в интерес на осигурените лица и пенсионерите.

Банката-попечител не извършва дейности по отношение на фонда за допълнително пенсионно осигуряване и на фонда за извършване на плащания, които може да доведат до конфликт на интереси между нея и пенсионноосигурителното дружество, съответния фонд, осигурените лица или пенсионерите.

Всички парични средства на фонда за допълнително пенсионно осигуряване и на фонда за извършване на плащания постъпват в банката-попечител. В срок 5 работни дни пенсионноосигурителното дружество дава на банката-попечител писмени нареждания за инвестирането на постъпилите парични средства на фонда за допълнително пенсионно осигуряване.

Банката-попечител извършва операции с паричните средства, с наличните и безналичните ценни книжа на фонда само при наличието на писмено нареждане на упълномощените от пенсионноосигурителното дружество лица, съгласно договора.

Банката-попечител не изпълнява нареждане по ал. 9, когато то противоречи на този кодекс и на подзаконовите актове по прилагането му, на правилника за организацията и дейността на фонда за допълнително пенсионно осигуряване, на неговата инвестиционна политика и на правилата на фонда за извършване на плащания.

Банката-попечител изпраща на комисията в края на всеки работен ден информация за постъпилите и изплатените парични средства, сключените сделки, активите на фонда за допълнително пенсионно осигуряване и на фонда за извършване на плащания, а до края на четвъртия работен ден на всяко тримесечие - и данните, свързани с проверката по ал. 4, т. 9.

Банката-попечител уведомява незабавно комисията за всяко констатирано при осъществяване на попечителските си задължения нарушение на този кодекс и на подзаконовите актове по прилагането му от страна на пенсионноосигурителното дружество. При поискване банката-попечител предоставя на комисията цялата информация, с която разполага във връзка с изпълнението на попечителските си задължения.

Банката-попечител отговаря пред пенсионноосигурителното дружество, пред фонда за допълнително пенсионно осигуряване, пред фонда за извършване на плащания, пред осигурените лица и пенсионерите за всички претърпени вреди, които са пряка и непосредствена последица от неизпълнение на попечителските и задължения, включително от непълно, неточно и несвоевременно изпълнение, когато то се дължи на причини, за които банката-попечител е отговорна. Възлагането на дейности на подизпълнители не освобождава банката-попечител от отговорност.