Чл. 45 ЗКИ
Закон за кредитните институции
Глава четвъртаРаздел IVin forcecited by 7 decisions
Банката може само с единодушно решение на колективния и управителен орган и след предварително одобрение на надзорния съвет да формира експозиции към:
администратори на банката;
лица, които притежават пряко или непряко квалифицирано дялово участие в капитала на банката или акции, които им осигуряват повече от 10 на сто от общия брой на гласовете в общото събрание на акционерите;
акционер, чийто представител е член на управителния или надзорния орган на банката;
съпрузи, братя, сестри и роднини по права линия до трета степен включително на лицата по т. 1, 2 и 3, както и лица, които се намират във фактическо съжителство с тях;
лица, които банката или лице по т. 1 - 4 контролира пряко или непряко, включително съвместно с други лица, както и към членовете на техните управителни и контролни органи;
юридически лица, в управителните или надзорните органи на които участват лица по т. 1 - 4;
търговски дружества и други предприятия по смисъла начл. 2 от Закона за счетоводството, в които банката или лице по т. 1 - 4 има пряко или непряко квалифицирано дялово участие;
трети лица, действащи за сметка на лицата по т. 1 - 7;
лица, които упражняват пряко или непряко контрол върху банката или върху акционери с квалифицирано дялово участие в банката.
В случаите по ал. 1 с решението за формиране на експозицията се определят и условията по нея.
Редът по ал. 1 не се прилага, когато:
размерът на експозицията към лице по ал. 1, т. 1 е в рамките на предварително одобрени от надзорния съвет лимити;
размерът на експозицията към лице по ал. 1, т. 2 - 9 е по-малък от едно на сто от собствения капитал на банката, но не повече от 150 000 евро.
Банките не могат да предоставят облагодетелстващи условия по експозициите към лицата по ал. 1, изразяващи се във:
сключване на сделка, която поради своето естество, цел, характеристика или риск банката обичайно не би сключила с клиенти извън лицата по ал. 1;
събиране на лихви, такси или други парични задължения или приемане на обезпечения, които са по-ниски от тези, изисквани от други клиенти при сходни случаи.
(отм.)
Общата експозиция на банката към лице по ал. 1, което не е кредитна институция или инвестиционен посредник, не може да надвишава 10 на сто от собствения и капитал. Общият размер на всички формирани експозиции на банката към лицата по изречение първо не може да надхвърля 20 на сто от собствения и капитал.
При определяне на общия размер на експозициите по ал. 6 не се включват:
инвестициите в капитала на лица по ал. 1, които се приспадат от собствения капитал на банката;
експозиции към дъщерни дружества на банката, които отговарят на критерии, определени в наредбата по чл. 45в, след предварително одобрение от БНБ; редът и документите за издаване на одобрение, както и основанията за отказ се уреждат с наредбата по изречение първо.
други експозиции, определени в наредбата по чл. 45в.
Експозициите по ал. 1 включват всеки актив или задбалансова позиция, включително деривативни договори, вземания, произтичащи от предоставянето на услуги, придобиване и продажба на активи и лизингови договори. Начинът за изчисляването на стойността на експозициите се определя с наредбата почл. 45в.
Алинея 1 се прилага и при промяна на условията по експозициите като предоговаряне на лихвата и предоставяне на гратисен период.