Чл. 73 ЗКИ
Закон за кредитните институции
Глава десетаРаздел IVin forcecited by 10 decisions
Изменен с ДВ, бр. 67 от 24.07.2026, в сила от 27.07.2026. Текстът по-долу още не включва изменението.
The official text of the amendment
§ 46. В чл. 73 се правят следните изменения и допълнения: 1. В ал. 1: а) в т. 4 накрая се добавя „както и на ЕСУ рисковете в краткосрочен, средносрочен и дългосрочен план и произтичащия от експозициите към централни контрагенти риск от концентрация, на които банката е изложена или може да бъде изложена, като се вземат предвид изискванията на чл. 7а от Регламент (ЕС) № 648/2012“; б) в т. 13 думите „правила и процедури относно“ се заличават, а думата „установени“ се заменя със „създадени“. 2. В ал. 3 думите „Алинея 1 се прилага“ се заменят с „Алинеи 1, 2 и 6 и чл. 73б и чл. 74, ал. 3 се прилагат“. 3. Създава се нова ал. 4: „(4) Когато критични или важни функции на клон от трета държава се изпълняват от главното предприятие, тези функции се осъществяват в съответствие с вътрешни правила или вътрешногрупови споразумения.“ 4. Досегашните ал. 4 и 5 стават съответно ал. 5 и 6. 5. Досегашната ал. 6 става ал. 7 и в нея след думите „ал. 1“ се добавя „включително по отношение на клоновете от трети държави“ и се поставя запетая. 6. Досегашната ал. 7 става ал. 8.
Управителният орган на всяка банка приема и периодично актуализира в съответствие с най-добрите международно признати практики за корпоративно управление на банки политики, правила и процедури за организацията на банката, включващи най-малко:
управленската и организационната структура на банката с точно определени, прозрачни и последователни нива на отговорности;
правомощията и отговорностите на администраторите, включително разпределението на функциите на членовете в управителните и контролните органи на банката;
стратегията и плана за дейността на банката;
стратегиите и политиките за поемане, управление, наблюдение, контрол и редуциране на рисковете, на които е изложена или може да бъде изложена банката, включително рисковете, породени от макроикономическата среда, в която действа в съответната фаза на икономическия цикъл както и на ЕСУ рисковете в краткосрочен, средносрочен и дългосрочен план и произтичащия от експозициите към централни контрагенти риск от концентрация, на които банката е изложена или може да бъде изложена, като се вземат предвид изискванията на чл. 7а от Регламент (ЕС) № 648/2012;
реда за изготвяне и обхвата на управленската информация;
организацията на оперативния контрол, включително правилата и процедурите по одобряване, изпълнение и отчитане на операциите;
рамката за вътрешен контрол, която включва независими служби за управление на риска, нормативно съответствие и вътрешен одит;
политиките за подбор и оценка на членовете на управителните и контролните органи на банката, за въвеждане в работата и обучението на членовете на управителните и контролните органи на банката и за насърчаване на многообразието на широк кръг качества и умения в тях;
политиката за предотвратяване конфликт на интереси;
политиката за възлагане на дейности на външни изпълнители;
системите за превенция срещу риска от изпирането на пари;
политики, правила и процедури почл. 30, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 2017/2402, когато банката е инициатор, спонсор или първоначален кредитор в секюритизация и за оценка и управление на произтичащите от секюритизациите рискове, включително свързаните с репутацията рискове;
мрежовите и информационните системи, създадени и управлявани в съответствие сРегламент (ЕС) 2022/2554.
Политиките, правилата и процедурите по ал. 1 трябва да са всеобхватни и да съответстват на големината, естеството, мащаба и сложността на извършваната от банката дейност и на рисковете, на които тя е изложена, както и да осигуряват нейното разумно и ефективно управление.
Алинея 1 се прилага съответно и за клоновете на банки от трети държави.
Компетентният орган почл. 1, ал. 2може да дава препоръки за подобряване на корпоративното управление в съответствие с най-добрите международно признати практики и да следи за изпълнението им.
Банките приемат правила за кредитната си дейност, които трябва да съдържат най-малко:
информацията, изисквана от кредитоискателя;
начина за оценка на кредитоспособността на кредитоискателя и на неговите поръчители и гаранти;
начина за оценка на предлаганите обезпечения;
начина за оценка на ефективността на предлагания за кредитиране проект;
реда за вземане на решение за отпускане на кредит съобразно неговия вид;
реда за ползване и издължаване на кредита;
реда за контрол върху целевото използване на кредита, текущото финансово състояние на длъжника и неговите поръчители и достатъчността на обезпечението;
видовете кредитни и други санкции и начина на прилагането им.
Техническите критерии, на които трябва да отговаря политиката на банките за управление и контрол на риска по ал. 1, т. 4, и изискванията към управленската и организационната структура на банката включително към политиките, правилата и процедурите по ал. 1 се определят с наредба на БНБ.
В случаите, когатоРегламент (ЕС) № 575/2013предоставя право на компетентния орган да прецени и наложи специфични изисквания или критерии във връзка с дейността на банките, тези изисквания и критерии може да се определят с наредба на БНБ.