Чл. 25 ЗНАП
Закон за Националната агенция за приходите
Глава петаin forcecited by 1 decisions
Лицата по чл. 56а, ал. 2 от Закона за кредитните институции предоставят информацията по ал. 1 от същата разпоредба на Националната агенция за приходите най-малко веднъж седмично. Информацията се предоставя в срок и с обхват съгласно изискванията, определени в наредбата по чл. 56а, ал. 8 от Закона за кредитните институции.
Търговските банки, клоновете на чуждестранните банки и другите доставчици на платежни услуги уведомяват в 7-дневен срок агенцията за предоставени терминални устройства ПОС (POS Terminal и Virtual POS Terminal) на:
едноличните търговци, местните юридически лица, включително тези с нестопанска цел, и клоновете на чуждестранните лица;
неперсонифицираните дружества и осигурителните каси;
чуждестранните юридически лица, които са регистрирали търговско представителство;
чуждестранните лица, които осъществяват стопанска дейност в страната, включително чрез място на стопанска дейност.
Банките и другите доставчици на платежни услуги предоставят ежемесечно до 10-о число на месеца, следващ месеца, за който се отнася, информация на Националната агенция за приходите за броя и стойността на транзакциите по платежна сметка, извършени чрез терминални устройства ПОС (POS Terminal и Virtual POS Terminal), във формат, определен от изпълнителния директор на агенцията след консултация със заинтересованите страни.
Националната агенция за приходите използва информацията по ал. 1 – 3 само за целите на изпълнението на законоустановените й функции, като не се допуска предоставянето на същата на трети лица.
Търговските банки и клоновете на чуждестранните банки получават от Националната агенция за приходите, чрез Информационната система за обмен на справочна и удостоверителна информация (REGIX), данни от Регистъра на заетостта, както и данни за осигурените лица, включително лични данни и данъчна и осигурителна информация, за целите на оценката на кредитоспособността по Закона за потребителския кредит и Закона за кредитите за недвижими имоти на потребители.