Чл. 97

Член 97 Влизане в сила Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз. Прилага се от 12 август 2022 г. с изключение на: член 95, който се прилага от 4 юли 2020 г.; член 87, параграф 2, който се прилага от 11 февруари 2021 г.; член 9, параграф 1, член 9, параграф 2, член 9, параграф 3, член 9, параграф 4, член 9, параграф 6, член 9, параграф 7, член 9, параграф 9, член 9, параграф 10, член 9, параграф 12, член 9, параграф 13, член 9, параграф 16, член 9, параграф 17, член 9, параграф 18, член 9, параграф 19, член 10, параграф 1, член 10, параграф 2, член 10, параграф 3, член 10, параграф 8, член 10, параграф 9, член 10, параграф 10, член 10, параграф 11, член 10, параграф 12 и член 11, които се прилагат от 12 февруари 2022 г.; член 9, параграф 14, и член 20, които се прилагат от 12 февруари 2023 г. Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки. Съставено в Брюксел на 16 декември 2020 година. За Европейския парламент Председател D. M. SASSOLI За Съвета Председател M. ROTH ПРИЛОЖЕНИЕ РАЗДЕЛ А Изисквания по отношение на плановете за възстановяване Планът за възстановяване включва следните елементи: 1) обобщение на най-важните елементи на плана и на общия капацитет за възстановяване; 2) обобщение на съществените промени в ЦК, настъпили след последния представен план за възстановяване; 3) план за комуникация и оповестяване, в който се посочва как ЦК възнамерява да информира своя компетентен орган за състоянието на възстановяване и да се справи с всички евентуални отрицателни реакции на пазара, като същевременно действа възможно най-прозрачно; 4) пълна гама от действия по отношение на капитала, разпределянето на загубите, разпределянето на позициите и ликвидността, необходими за поддържане или възстановяване на жизнеспособността и финансовата стабилност на ЦК, включително за възстановяване на баланса в неговия портфейл и осигуряване на капитал, попълване на предварително набраните ресурси и поддържане на достъпа до достатъчни източници на ликвидност, които са необходими на ЦК да продължи да функционира като действащо предприятие и да предоставя своите критични услуги съгласно делегираните актове, приети въз основа на член 16, параграф 3 и член 44, параграф 2 от регламент (ЕС) № 648/2012. Действията за разпределяне на загубите може да включват искания на парични средства при възстановяване и намаляване на стойността на приходите, дължими от ЦК на клирингови членове, които не са в неизпълнение, когато са определени в оперативните правила на ЦК, и не използват първоначалните допълнителни обезпечения, предоставени от клиринговите членове, които не са в неизпълнение, с цел разпределяне на загубите в съответствие с член 45, параграф 4 от Регламент (ЕС) № 648/2012; 5) оценка на вариантите за възстановяване по отношение на: i) въздействието от тяхното прилагане върху платежоспособността, ликвидността, свързаните с финансирането позиции, рентабилността и операциите на ЦК; ii) външното въздействие и системните последици от тяхното прилагане по отношение на критичните функции, акционерите, клиринговите членове, кредиторите и други заинтересовани страни на ЦК и, когато е приложимо — останалата част от групата, и доколкото има налична информация, клиентите и непреките клиенти на ЦК; iii) доколко е осъществимо тяхното прилагане, след извършването на подробен анализ на рисковете, пречките и решенията за пречките; и iv) въздействието от тяхното прилагане върху непрекъснатостта на операциите, по-специално човешките ресурси и информационните технологии, и достъпа до други финансови инфраструктури. 6) подходящите условия и процедури, за да се гарантира своевременното прилагане на действията за възстановяване, включително оценка на графика за изпълнение на всеки съществен аспект от плана; 7) подробно описание на всяка съществена пречка пред ефективното и своевременно изпълнение на плана, включително анализ на въздействието върху клиринговите членове и клиентите, включително в случаите, когато е вероятно клиринговите членове да предприемат мерки в съответствие със своите планове за възстановяване, както е посочено в членове 5 и 7 от Директива 2014/59/ЕС, а когато е уместно — и върху останалата част от групата; 8) оценка на целесъобразността на вариантите за възстановяване за преодоляване на всеки съответен сценарий на плана за възстановяване, въз основа на това как посочените варианти: i) гарантират прозрачност и предоставят възможност на тези, които биха могли да бъдат изложени на риск от загуби и недостиг на ликвидност, да измерват, управляват и контролират тези потенциални загуби и недостиг на ликвидност; ii) предоставят стимули за акционерите, клиринговите членове и техните клиенти и за финансовата система; и iii) свеждат до минимум отрицателното въздействие върху клиринговите членове и техните клиенти и върху финансовата система; 9) определяне на критичните функции; 10) подробно описание на процесите за определяне на стойността на основни стопански дейности, операции и активи на ЦК и възможността за тяхната продажба; 11) подробно описание как планирането на възстановяването е отразено в структурата за корпоративно управление на ЦК и как е включено в оперативните правила на ЦК, одобрени от клиринговите членове, както и политиките и процедурите, които уреждат одобрението на плана за възстановяване, като се посочват лицата в организацията, които носят отговорност за изготвяне и прилагане на плана; 12) механизми и мерки, с които клиринговите членове, които не са в неизпълнение, се насърчават да участват в търговото предлагане на позициите на членовете в неизпълнение; 13) механизми и мерки, които гарантират, че ЦК има подходящ достъп до източници на финансиране в извънредни случаи, включително потенциални източници на ликвидност, за да може да продължи да извършва операциите си и да изпълнява задълженията си при настъпване на падежа им; 14) оценка на наличното обезпечение и оценка на възможността за прехвърляне на ресурси или ликвидност между стопанските дейности; 15) механизми и мерки: i) за намаляване на риска; ii) за преструктуриране на договори, права, активи и задължения; iii) за преструктуриране на стопански дейности; iv) необходими за поддържането на непрекъснат достъп до ИФП и места за търговия; v) необходими за поддържането на непрекъснатото функциониране на оперативните процеси на ЦК, включително инфраструктурата и ИТ услугите; vi) за частично или цялостно прекратяване на договорите; vii) за намаляване на стойността на евентуалните печалби, дължими от ЦК на клирингови членове, които не са в неизпълнение, ако е приложимо, в зависимост от вида на инструментите, на които ЦК извършва клиринг; и viii) за задължаване на клиринговите членове, които не са в неизпълнение, да направят парична вноска в ЦК до размер, най-малко равен на вноската на всеки от клиринговите членове в гаранционния фонд. Това задължение за искане на парични средства при възстановяване също се включва и се посочва в правилата на ЦК и други договорни споразумения; 16) подготвителни мерки за улесняване на продажбата на активи или стопански дейности в срокове, подходящи за възстановяване на финансовата стабилност, включително оценка на потенциалното въздействие на такава продажба върху операциите на ЦК; 17) когато са предвидени други действия или стратегии на ръководството за възстановяване на финансовата стабилност, описание на тези действия или стратегии и очакваните финансови последици от тях; 18) подготвителни мерки, които ЦК предприема или планира да предприема с оглед улесняване на изпълнението на плана за възстановяване, включително мерките, необходими за своевременната рекапитализация на ЦК, възстановяване на баланса в неговия портфейл и попълване на предварително набраните ресурси, както и възможността за тяхното трансгранично прилагане; 19) рамка от количествени и качествени показатели, в която са набелязани случаите, в които могат да бъдат предприети съответните посочени в плана подходящи действия; 20) когато е целесъобразно, анализ на това как и кога ЦК може да поиска — при посочените в плана условия — да използва ликвидни улеснения на централна банка, като се определят активите, които централната банка би допуснала като обезпечение за тази цел; 21) предвид член 49, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 648/2012, различни сценарии, които сериозно биха засегнали финансовата стабилност или оперативната жизнеспособност на ЦК и се отнасят до конкретните условия на ЦК като неговия продуктов микс, бизнес модел и рамка за управление на ликвидността и риска, включително сценарии за събития, обхващащи цялата система, или събития, свързани с правния субект и групата, към които ЦК принадлежи, и конкретни затруднения на отделни клирингови членове на ЦК или свързана ИФП, когато е целесъобразно; и 22) предвид член 34 и член 49, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 648/2012, различни сценарии, които сериозно биха засегнали финансовата стабилност или оперативната жизнеспособност на ЦК и са причинени от затрудненията или неизпълнението на един или повече от неговите членове, включително сценарии, които отиват извън обхвата на затрудненията или неизпълнението на най-малко двамата клирингови члена, към които ЦК има най-големите експозиции, при екстремни, но реалистични пазарни условия, и от други причини, включително загуби от инвестиционните дейности на ЦК или от оперативни проблеми (включително сериозни външни заплахи за операциите на ЦК вследствие на външни сривове, пробиви или инциденти в киберпространството). РАЗДЕЛ Б Информация, която органите за преструктуриране могат да изискат ЦК да предостави за целите на изготвянето и поддържането на планове за преструктуриране За целите на изготвянето и поддържането на планове за преструктуриране органите за преструктуриране могат да изискват от ЦК да предоставят най-малко следната информация: 1) подробно описание на организационната структура на ЦК, включително списък с всички юридически лица; 2) посочване на преките акционери и процента на правата със и без право на глас на всяко юридическо лице; 3) местоположението, юрисдикцията на учредяване, лицензите и основното ръководство, свързани с всяко юридическо лице; 4) схема на критичните функции и основните стопански дейности на ЦК, включително данни от счетоводния баланс за тези функции и стопански дейности, като се посочват съответните юридически лица; 5) подробно описание на елементите на стопанските дейности на ЦК и на всички свързани с него правни субекти, разделени най-малко по вид на услугите и съответните суми на преминалите клиринг операции, откритите позиции, първоначалните допълнителни обезпечения, потоците на променливите маржини, гаранционните фондове и всички свързани с тях права на оценка или други действия за възстановяване, свързани с тези стопански дейности; 6) подробно описание на капиталовите и дълговите инструменти, емитирани от ЦК и свързаните с него правни субекти; 7) описание на лицата, от които ЦК е получил обезпечение и под каква форма (прехвърляне на собственост или обезпечени интереси) и на които ЦК е предоставил обезпечение и под каква форма, както и на лицето, което държи обезпечението, като и в двата случая се посочва юрисдикцията, в която се намира обезпечението; 8) описание на задбалансовите експозиции на ЦК и свързаните с него правни субекти, включително схема на критичните му операции и основни стопански дейности; 9) съществено хеджиране на ЦК, включително схема на юридическите лица; 10) описание на съответните експозиции и значението на клиринговите членове на ЦК, както и анализ на въздействието на неизпълнение на задълженията от основни клирингови членове на ЦК; 11) всяка система, в която ЦК извършва съществени по брой или по стойност търговски операции, включително схема на юридическите лица, критичните операции и основните стопански дейности на ЦК; 12) всяка платежна или клирингова система или система за сетълмент, в която ЦК членува пряко или косвено, включително схема на юридическите лица, критичните операции и основните стопански дейности на ЦК; 13) подробен списък и описание на ключовите информационни системи за управление, включително на тези за управление на риска, за счетоводно, финансово и регулаторно отчитане, използвани от ЦК, включително схема на юридическите лица, критичните операции и основните стопански дейности на ЦК; 14) описание на собствениците на системите по точка 13, свързаните с тях споразумения за нивото на обслужване и всякакви софтуер и системи или лицензи, включително схема на техните правни субекти, критичните операции и основните стопански дейности; 15) описание и схема на юридическите лица и взаимовръзките и взаимозависимостите между различните юридически лица като: i) общи или споделени служители, съоръжения и системи; ii) договорености за капитал, финансиране или ликвидност; iii) съществуващи или условни кредитни експозиции; iv) споразумения за взаимни гаранции, договорености за взаимни обезпечения, разпоредби за кръстосано неизпълнение и споразумения за нетиране в свързани дружества; v) рискови прехвърляния и споразумения за огледални търговски операции; vi) споразумения за нивото на обслужване; 16) компетентния орган и органа за преструктуриране по отношение на всяко юридическо лице, ако са различни от определените съгласно член 22 от Регламент (ЕС) № 648/2012 и в съответствие с член 3 от настоящия регламент; 17) члена на ръководния съвет, отговарящ за предоставянето на информацията, необходима за изготвяне на плана за преструктуриране на ЦК, както и лицата, ако са различни, отговарящи за различните юридически лица, критични операции и основни стопански дейности; 18) описание на механизмите, които ЦК е въвел, за да гарантира, че при преструктуриране органът за преструктуриране ще разполага с цялата необходима информация, която органът за преструктуриране прецени за необходима за прилагането на инструментите за преструктуриране и упражняването на правомощията за преструктуриране; 19) всички споразумения, сключени от ЦК и свързаните с него правни субекти с трети страни, чието прекратяване може да бъде задействано от решение на органите да приложат инструмент за преструктуриране, като се посочва дали последиците от прекратяването може да засегнат прилагането на инструмента за преструктуриране; 20) описание на евентуални източници на ликвидност за подпомагане на преструктурирането; 21) информация за тежести върху активи, ликвидни активи, задбалансови дейности, стратегии за хеджиране и счетоводни практики. РАЗДЕЛ В Въпроси, които органът за преструктуриране разглежда при оценката на възможността за преструктуриране на ЦК Когато оценява възможността за преструктуриране на ЦК, органът за преструктуриране взема предвид следното: 1) степента, до която ЦК може да свърже основни стопански дейности и критични операции с определени юридически лица; 2) степента, до която юридическите и корпоративните структури са приведени в съответствие с основните стопански дейности и критичните операции; 3) степента, до която правната структура на ЦК пречи на прилагането на инструменти за преструктуриране поради броя на юридическите лица, сложността на структурата на групата или трудностите при отнасяне на стопанските дейности към определени субекти от групата; 4) степента, до която са налице мерки за осигуряване на основен персонал, инфраструктура, финансиране, ликвидност и капитал в подкрепа и за поддържането на основните стопански дейности и критичните операции; 5) наличието и сигурността на споразумения за нивото на обслужване; 6) степента, до която споразуменията за нивото на обслужване, които ЦК поддържа, могат да бъдат изпълнени в пълна степен в случай на преструктуриране на ЦК; 7) степента, до която структурата за управление на ЦК е подходяща, за да се осигури и управлява спазването на вътрешната политика на ЦК по отношение на неговите споразумения за нивото на обслужване; 8) степента, до която ЦК разполага с процес за прехвърляне на трети страни на услугите, предоставяни по споразумения за нивото на обслужване, в случай на обособяване на критични функции или основни стопански дейности; 9) степента, до която съществуват планове за извънредни ситуации и мерки за осигуряване непрекъснатост на достъпа до платежни системи и системи за сетълмент; 10) адекватността на системите за управление на информацията за гарантиране, че органите за преструктуриране имат възможност да съберат точна и пълна информация относно основните стопански дейности и критичните операции с цел улесняване на бързия процес на вземане на решения; 11) капацитета на системите за управление на информацията да предоставят по всяко време, дори и при бързо променящи се условия, информацията, която е от съществено значение за ефективното преструктуриране на ЦК; 12) степента, до която ЦК е изпробвал своите системи за управление на информацията при сценарии за сътресения, очертани от органа за преструктуриране; 13) степента, до която ЦК може да осигури непрекъснатост на своите системи за управление на информацията както за засегнатия ЦК, така и за новия ЦК, в случай че критичните операции и основни стопански дейности са обособени от останалите операции и стопански дейности; 14) степента, до която всички вътрешногрупови гаранции се предоставят при пазарни условия и доколко са стабилни системите за управление на риска по отношение на тези гаранции, когато ЦК се възползва от такива гаранции или има експозиция към тях; 15) степента, до която всички вътрешногрупови транзакции се осъществяват при пазарни условия и доколко са стабилни системите за управление на риска по отношение на тези транзакции, когато ЦК участва в тях; 16) степента, до която използването на вътрешногрупови гаранции или транзакции увеличава разпространението на проблеми в цялата група; 17) степента, до която преструктурирането на ЦК би могло да окаже отрицателно въздействие върху друга част от неговата група, по-специално когато тази група включва други ИФП, ако е приложимо; 18) дали органите на трета държава разполагат с инструментите за преструктуриране, необходими за подпомагане на действията по преструктуриране на органите за преструктуриране от Съюза, и обхвата на координираните действия между органите на Съюза и на третата държава; 19) степента, до която е възможно да се прилагат инструменти за преструктуриране по начин, който постига целите на преструктурирането, като се имат предвид наличните инструменти и структурата на ЦК; 20) всички специфични изисквания, необходими за емитиране на нови инструменти на собственост, както е посочено в член 33, параграф 1; 21) механизмите и средствата, чрез които преструктурирането би могло да бъде възпрепятствано при ЦК, чиито клирингови членове или споразумения за обезпечение са установени в различни юрисдикции; 22) надеждността на прилагането на инструменти за преструктуриране по начин, който постига целите на преструктурирането, като се отчита възможното въздействие върху клиринговите членове и, когато е приложимо, техните клиенти, другите контрагенти и служителите и възможните действия, които могат да предприемат органите на третата държава; 23) степента, до която въздействието на преструктурирането на ЦК върху финансовата система и доверието на финансовите пазари може да бъде адекватно оценено; 24) степента, до която преструктурирането на ЦК би могло да окаже значително пряко или непряко неблагоприятно въздействие върху финансовата система, доверието на пазара или икономиката; 25) степента, до която разпространението на проблемите към други ЦК или към финансовите пазари би могло да се ограничи чрез прилагането на инструментите за преструктуриране и упражняването на правомощията за преструктуриране; и 26) степента, до която преструктурирането на ЦК би могло да има съществени последици за работата на платежните системи и системите за сетълмент.