Чл. 90

променливи на риска, свързани с продуктите, услугите или сделките: i) предназначението на сметката или целта на взаимоотношенията; ii) редовността или продължителността на деловите взаимоотношения; iii) равнището на активите, които предстои да бъдат депозирани от клиента, или размерът на извършваните сделки; iv) равнището на прозрачност или непрозрачност на продукта, услугата или сделката; v) сложността на продукта, услугата или сделката; vi) стойността или размерът на продукта, услугата или сделката.

променливи на риска, свързани с механизмите на доставка: i) степента, в която деловите взаимоотношения се осъществяват без контакт лице в лице; ii) наличието на всякакви лица, способстващи за първоначалния контакт, или посредници, които клиентът може да използва, и естеството на техните взаимоотношения с клиента;

променлива на риска при животозастраховане и други видове застраховане, свързани с инвестиции: i) нивото на риска, което представлява бенефициера по застрахователната полица. Приложение I — Приложение I ПРИЛОЖЕНИЕ II Рискови фактори, обуславящи по-нисък риск По-долу е представен неизчерпателен списък на факторите и видовете свидетелства за потенциално по-нисък риск, посочени в член 20: 1) Рискови фактори по отношение на клиента: a) публични дружества, чиито акции се търгуват на фондова борса и спрямо които се прилагат изисквания за оповестяване или разкриване (или съгласно правилата на фондовата борса, или по силата на закон, или със средства, подлежащи на принудителни мерки за изпълнение), с които се налагат изисквания за осигуряване на достатъчна прозрачност по отношение на действителните собственици;

публични администрации или предприятия;

клиенти, пребиваващи в по-нискорискови географски зони, посочени в точка 3. 2) Рискови фактори по отношение на продуктите, услугите, сделките или механизмите на доставка: a) животозастрахователни полици, по които премията е ниска;

застрахователни полици по пенсионни схеми, по които няма клауза за предсрочно прекратяване (откупуване), и полицата не може да бъде използвана като обезпечение;

пенсионна схема, схема за пенсия за старост или друга подобна схема, по която се предвиждат пенсионни доходи за служители и по която вноските се правят чрез удръжки от заплатите, а правилата на схемата не позволяват прехвърляне на дяловете на осигуреното по схемата лице;

финансови продукти или услуги, с които се осигуряват надлежно определени и ограничени услуги за някои видове потребители, за разширяване на достъпа за целите на финансовото приобщаване;

продукти, при които рисковете от изпиране на пари и финансиране на тероризма се управляват от други фактори, като например ограничения върху портфейла или прозрачност на собствеността (например някои видове електронни пари); 3) Географски рискови фактори — регистрация, установяване, пребиваване в: a) държавите членки;

трети държави, които имат ефективни системи за БИП/БФТ;

трети държави, чието равнище на корупция или друга престъпна дейност е определено от надеждни източници като ниско;

трети държави, които според надеждни източници, като взаимни оценки, подробни доклади за оценка или публикувани доклади за последващи мерки, са въвели изисквания за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма, съответстващи на преразгледаните препоръки на FATF, и които действително прилагат тези изисквания. Приложение II — Приложение II ПРИЛОЖЕНИЕ III Рискови фактори, обуславящи по-висок риск По-долу е представен неизчерпателен списък на факторите и видовете свидетелства за потенциално по-висок риск, посочени в член 20: 1) Рискови фактори по отношение на клиента: a) деловите взаимоотношения или случайната сделка се провеждат при необичайни обстоятелства;

клиенти, пребиваващи във високорисковите географски зони, посочени в точка 3;

юридически лица или правни форми, които се използват за държане на лични активи;

търговски дружества, които имат номинални акционери/съдружници или акции на приносител;

стопански дейности, в които разплащанията се извършват предимно в парични средства;

структурата на собственост на дружеството изглежда необичайна или прекомерно усложнена предвид естеството на дейността му;

клиентът е гражданин на трета държава, който подава заявление за право на пребиваване в държава членка в замяна на всякакъв вид инвестиции, включително капиталови трансфери, покупка или наемане на имоти, инвестиции в държавни облигации, инвестиции в търговски дружества, даряване или предоставяне на средства за дейност, допринасяща за общественото благо, и вноски в държавния бюджет;

клиентът е правно образувание или правна форма, учредена или създадена в юрисдикция, в която няма реална икономическа дейност, значително икономическо присъствие или привидна икономическа обосновка;

клиентът е пряко или непряко притежаван от едно или няколко образувания или форми съгласно буква з); 2) Рискови фактори по отношение на продуктите, услугите, сделките или механизмите на доставка: a) частно банкиране;

продукти или сделки, които може да предразполагат към анонимност;

плащане, получено от непознати или несвързани трети лица;

нови продукти и нови стопански практики, включително нови механизми за доставка, както и използването на нови или новоразработвани технологии във връзка както с нови, така и с вече съществуващи продукти;

сделки, свързани с нефт, оръжия, ценни метали или скъпоценни камъни, тютюневи изделия, културни артефакти и други предмети от археологическо, историческо, културно и религиозно значение или с рядка научна стойност, както и слонова кост и защитени биологични видове; 3) Географски рискови фактори: a) трети държави, които са обект на засилено наблюдение или са набелязани по друг начин от FATF поради слабости по отношение на спазването на изискванията в техните системи за БИП/БФТ;

трети държави, за които е установено чрез надеждни източници/признати процеси, като взаимни оценки, подробни доклади за оценка или публикувани доклади за последващи мерки, че нямат ефективни системи за БИП/БФТ;

трети държави, за които чрез надеждни източници/признати процеси е установено, че имат значителни равнища на корупция или друга престъпна дейност;

трети държави, на които са наложени санкции, ембарго или подобни мерки, например от Съюза или от ООН;

трети държави, които предоставят финансиране или подкрепа за терористични дейности или в които действат признати за терористични организации.

трети държави, определени от надеждни източници или в съответствие с признати процеси като способстващи за финансова тайна чрез: i) създаване на пречки пред сътрудничеството и обмена на информация с други юрисдикции; ii) спазване на строги закони за корпоративната или банковата тайна, които не позволяват на институциите и техните служители да предоставят информация за клиентите на компетентните органи, включително чрез глоби и санкции; iii) наличие на слаб контрол върху учредяването на правни образувания или създаването на правни форми; или iv) липса на изискване информацията за действителните собственици да бъде записвана или съхранявана в централна база данни или регистър. Приложение III — Приложение III ПРИЛОЖЕНИЕ IV Списък на стоките с висока стойност, посочени в член 2, параграф 1, точка 54: 1) Бижута, златарски или сребърни изделия на стойност над 10 000 EUR или равностойността на тази сума в национална валута; 2) Ръчни и други часовници на стойност над 10 000 EUR или равностойността на тази сума в национална валута; 3) Моторни превозни средства на стойност над 250 000 EUR или равностойността на тази сума в национална валута; 4) Въздухоплавателни средства на стойност над 7 500 000 EUR или равностойността на тази сума в национална валута; 5) Плавателни съдове на стойност над 7 500 000 EUR или равностойността на тази сума в национална валута. Приложение IV — — ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2024/1624/oj ISSN 1977-0618 (electronic edition) ПРИЛОЖЕНИЕ V Ценните метали, посочени в член 2, параграф 1, точка 55: a) злато

сребро

платина

иридий

осмий

паладий

родий

рутений Скъпоценните камъни, посочени в член 2, параграф 1, точка 55: a) диаманти

рубини

сапфири

изумруди ПРИЛОЖЕНИЕ VI Таблица на съответствието Директива (ЕС) 2015/849 Директива (ЕС) 2024/1640 Настоящият регламент Член 1, параграф 1 — — Член 1, параграф 2 — — Член 1, параграф 3 — Член 2, параграф 1, точка 1 Член 2, параграф 1, точка 1 Член 1, параграф 4 — Член 1, параграф 5 — Член 2, параграф 1, точка 2 Член 1, параграф 6 — Член 2, параграф 1, точки 1 и 2 Член 2, параграф 1 — Член 3 Член 3 — Член 2, параграф 2 — Член 4 Член 4 Член 2, параграф 3 — Член 6, параграф 1 Член 6, параграф 1 — Член 2, параграф 4 — Член 6, параграф 2 Член 6, параграф 2 — Член 2, параграф 5 — Член 6, параграф 3 Член 2, параграф 6 — Член 6, параграф 4 Член 2, параграф 7 — Член 6, параграф 5 Член 2, параграф 8 — Член 7 Член 7 — Член 7 Член 2, параграф 9 — Член 4, параграф 3 и член 6, параграф 6 Член 3, точка 1 — Член 2, параграф 1, точка 5 Член 3, точка 2 — Член 2, параграф 1, точка 6 Член 3, точка 3 — Член 2, параграф 1, точка 4 Член 3, точка 4 — Член 2, параграф 1, точка 3 Член 3, точка 5 — Член 2, параграф 1, точка 47 Член 3, точка 6 — Член 2, параграф 1, точка 28 Член 3, точка 6, буква а) — Членове 51–55 Член 3, точка 6, буква б) — Член 58 Член 3, точка 6, буква в) — Член 57 Член 57 Член 3, точка 7 — Член 2, параграф 1, точка 11 Член 3, точка 8 — Член 2, параграф 1, точка 22 Член 3, точка 9 — Член 2, параграф 1, точка 34 и член 2, параграф 2 Член 3, точка 10 — Член 2, параграф 1, точка 35 и член 2, параграф 5 Член 3, точка 11 — Член 2, параграф 1, точка 36 Член 3, точка 12 — Член 2, параграф 1, точка 40 Член 3, точка 13 — Член 2, параграф 1, точка 19 Член 3, точка 14 — Член 2, параграф 1, точка 12 Член 3, точка 15 — Член 2, параграф 1, точка 41 Член 3, точка 16 — Член 2, параграф 1, точка 17 Член 3, точка 17 — Член 2, параграф 1, точка 23 Член 3, точка 18 — Член 2, параграф 1, точка 7 Член 3, точка 19 — — Член 5 — — Член 6 Член 8 — Член 8, параграф 1 — Член 10, параграф 1 Член 10, параграф 1 — Член 10, параграф 1 — Член 8, параграф 2 — Член 10, параграфи 2 и 3 Член 8, параграф 3 — Член 9, параграф 1 Член 9, параграф 1 — Член 8, параграф 4 — Член 9, параграф 2 Член 9, параграф 2 — Член 8, параграф 5 — Член 9, параграфи 2 и 3 Член 9 — Член 29 Член 29 — — Член 29 — Член 79, параграф 1 Член 10, параграф 2 — Член 79, параграф 3 Член 11 — Член 19, параграфи 1, 2 и 5 Член 12 — Член 19, параграф 7 и член 79, параграф 2 Член 13, параграф 1 — Член 20, параграф 1 Член 13, параграф 2 — Член 20, параграф 2 Член 20, параграф 2 Член 13, параграф 3 — Член 13, параграф 4 — Член 20, параграф 4 Член 13, параграф 5 — Член 47 Член 13, параграф 6 — Член 22, параграф 4 Член 14, параграф 1 — Член 23, параграфи 1 и 4 Член 14, параграф 2 — Член 23, параграф 2 Член 14, параграф 3 — Член 23, параграф 3 Член 14, параграф 4 — Член 21, параграфи 1 и 2 Член 14, параграф 5 — Член 26, параграфи 2 и 3 Член 15 — Член 15 — Член 15 — Член 20, параграф 2, втора алинея и член 33 Член 16 — Член 33, параграф 1 Член 33, параграф 1 — Член 17 — — Член 18, параграф 1 — Член 34, параграфи 1 и 8 Член 18, параграф 2 — Член 34, параграф 2 Член 34, параграф 2 — Член 18, параграф 3 — Член 34, параграф 3 Член 34, параграф 3 Член 18, параграф 4 — — Член 18а, параграф 1 — Член 29, параграф 4 Член 18а, параграф 2 — Член 29, параграфи 5 и 6 и член 35, буква а) Член 18а, параграф 3 — Член 29, параграфи 5 и 6 и член 35, буква б) Член 18a, параграф 4 — — Член 18a, параграф 5 — Член 29, параграф 6 Член 19 — Член 36 Член 36 Член 20 — Член 9, параграф 2, член 20, параграф 1 и член 42, параграф 1 Член 20, буква а) — Член 9, параграф 2, буква а), точка iii) и член 20, параграф 1, буква ж) Член 20, буква б) — Член 42, параграф 1 Член 20а — Член 43 Член 43 — — Член 21 — Член 44 Член 22 — Член 45 Член 23 — Член 46 Член 24 — Член 39 Член 39 — Член 25 — Член 48, параграф 1 Член 48, параграф 1 Член 26 — Член 48 Член 48 — Член 27 — Член 49 Член 49 Член 28 — Член 48, параграф 3 Член 48, параграф 3 Член 30, параграф 1 — Член 63, параграф 1, параграф 2, втора алинея и параграф 4 и член 68 Член 30, параграф 2 — Член 63, параграф 5 Член 30, параграф 3 Член 30, параграф 4 Член 10, параграфи 7 и 10 Член 10, параграфи 7 и 10 Член 24 Член 24 Член 30, параграф 5, първа алинея Член 11 и член 12, параграф 2 — Член 11 и член 12, параграф 2 — Член 30, параграф 5, втора алинея Член 12 параграф 1 — Член 30, параграф 5, трета алинея — — Член 30, параграф 5а Член 11, параграф 4 и член 13, параграф 12 — Член 30, параграф 6 Член 11, параграфи 1, 2 и 3 — Член 30, параграф 7 Член 61, параграф 2 — Член 61, параграф 2 — Член 30, параграф 8 — Член 22, параграф 7 Член 22, параграф 7 Член 30, параграф 9 Член 30, параграф 10 Член 10, параграфи 19 и 20 — Член 10, параграфи 19 и 20 — Член 31, параграф 1 — Член 58, член 64, параграф 1 и член 68 Член 31, параграф 2 — Член 64, параграф 3 Член 31, параграф 3 — Член 64, параграф 5 Член 31, параграф 3а Член 10, параграфи 1, 2 и 3 Член 67 Член 67 — — Член 31, параграф 4, първа алинея Член 31, параграф 4, втора алинея Член 12, параграф 1 — Член 31, параграф 4, трета алинея — — Член 31, параграф 4, четвърта алинея Член 11, параграф 2 — Член 31, параграф 4а Член 11, параграф 4 и член 13, параграф 12 — Член 31, параграф 5 Член 31, параграф 6 — Член 31, параграф 7 Член 31, параграф 7а Член 31, параграф 9 Член 31, параграф 10 — Член 58, параграф 4 Член 58, параграф 4 — — Член 58, параграф 4 — Член 31а Член 17, параграф 1 — Член 17, параграф 1 Член 32, параграф 1 Член 19, параграф 1 — Член 32, параграф 2 Член 62, параграф 1 — Член 62, параграф 1 Член 32, параграф 3 Член 19, параграф 2, параграф 3, първа алинея, параграфи 4 и 5 — Член 32, параграф 4 Член 21, параграф 1 и член 22, параграф 1, първа алинея — Член 32, параграф 5 Член 22, параграф 1, втора алинея — Член 32, параграф 6 Член 22, параграф 2 — Член 32, параграф 7 Член 24, параграф 1 — Член 32, параграф 8 Член 19, параграф 3, втора алинея — Член 32, параграф 9 Член 21, параграф 4 — Член 32а, параграф 1 Член 16, параграф 1 — Член 16, параграф 1 Член 32а, параграф 2 Член 16, параграф 2 — Член 32а, параграф 3 Член 16, параграф 3 — Член 16, параграф 3 Член 32а, параграф 4 Член 16, параграф 5 — Член 32б Член 18 — Член 69, параграф 1 Член 33, параграф 2 — Член 69, параграф 6 Член 34, параграф 1 — Член 70, параграф 1 Член 70, параграф 2 Член 40, параграф 5 — Член 35 — Член 35 — Член 71 Член 42 — Член 42 — Член 37 — Член 72 Член 72 Член 38 Член 60 Член 60 — Член 11, параграф 2, четвърта алинея и параграф 4, член 14 и член 69, параграф 7 Член 73 Член 40 — Член 77 Член 41 Член 70 Член 76 Член 78 Член 44, параграф 1 Член 44, параграф 2 Член 44, параграф 3 — — Член 44, параграф 4 Член 9, параграфи 3 и 6 — Член 45, параграф 1 — Член 45, параграф 2 — Член 8, параграфи 3, 4 и 5 Член 45, параграф 3 — Член 45, параграф 4 Член 45, параграф 5 — Член 17, параграф 2 Член 45, параграф 6 — Член 17, параграф 3 Член 45, параграф 7 — Член 17, параграф 4 Член 45, параграф 8 — Член 45, параграф 9 Член 41, параграф 1 — Член 45, параграф 10 Член 41, параграф 2 — Член 45, параграф 11 Член 41, параграф 3 — Член 46, параграф 1 — Членове 12 и 15 Член 46, параграф 2 Член 39, параграф 2 — Член 46, параграф 3 Член 28, параграф 1 — Член 46, параграф 4 — Член 11, параграф 1 Член 47, параграф 1 Член 4, параграфи 1 и 2 — Член 47, параграф 2 Член 47, параграф 3 Член 37, параграф 1 — Член 48, параграф 1а Член 37, параграф 5 и член 62, параграф 1 — Член 48, параграф 2 Член 37, параграфи 2 и 6 — Член 37, параграф 7 — Член 48, параграф 4 Член 37, параграф 1, първа алинея, член 46 и член 54, параграф 4 — Член 48, параграф 5 Член 46, параграфи 2 и 3 и член 47 — Член 48, параграф 6 Член 40, параграф 1 — Член 48, параграф 7 Член 40, параграф 2 — Член 48, параграф 8 Член 40, параграф 4 — Член 48, параграф 9 Член 37, параграф 3 — Член 48, параграф 10 Член 40, параграф 3 — Член 61, параграф 1 — Член 50 Член 63 — Член 63 — — Член 50а Член 61, параграф 3 — Член 51 — — Член 51 — Член 52 Член 53 Член 31 — Член 54 Член 33 — Член 55 Член 34 — Член 56 Член 30, параграфи 2 и 3 — Член 57а, параграф 1 Член 67, параграф 1 — Член 57а, параграф 2 Член 67, параграф 2 — Член 57а, параграф 3 Член 67, параграф 3 — Член 57а, параграф 4 Член 44, член 46, параграф 1 и член 47, параграф 1 — Член 57а, параграф 5 Член 57б Член 68 — Член 68 — — Член 58, параграф 1 Член 53, параграф 1 — Член 58, параграф 2 Член 53, параграфи 2 и 3 — Член 58, параграф 3 Член 53, параграф 4 — Член 58, параграф 5 Член 53, параграф 5 — Член 59, параграф 1 Член 59, параграф 1 — Член 55, параграф 1 — Член 59, параграф 2 Член 59, параграф 2 — Член 55, параграф 2 и член 56, параграфи 2 и 3 — Член 59, параграф 3 Член 55, параграф 3 — Член 59, параграф 4 Член 55, параграф 4 — Член 60, параграф 1 Член 58, параграф 1, параграф 2, първа алинея и параграф 3 — Член 60, параграф 2 Член 58, параграф 2, трета алинея — Член 60, параграф 3 Член 60, параграф 4 Член 53, параграф 6 — Член 60, параграф 5 Член 53, параграф 7 — Член 60, параграф 6 Член 53, параграф 8 — Член 61 Член 62, параграф 2 Член 6, параграф 6 — Член 62, параграф 3 Член 64 — Член 85 Член 64а Член 86 Член 65 — — Член 66 — —