Чл. 113а

Чл. 113а.(Нов - Решение № 890-ЦД от 17.09.2018 г. по Протокол № 13 от 10.09.2018 г., в сила от 03.10.2018 г.) (1) ЦД прилага мерки за равнение (реконсилация) съгласно член 37 параграф 1 от Регламент (ЕС) № 909/2014 относно регистрираните емисии финансови инструменти, както следва:

1. начин на регистрация на емисията – емисията се регистрира в нейната пълнота и съвкупност съобразно класовете финансови инструменти.
2. начин на поддържане на данните за емисията – промените на собствеността се отразяват на принципа на двустранното счетоводно записване (на всеки кредитен запис по сметка финансови инструменти, отговаря съответният дебитен запис по друга сметка за финансови инструменти, поддържана от ЦД).
3. въведени задължения за участниците в СКС за изпращане на необходимата информация, въз основа на която да бъде извършвана реконсилацията.
4. реконсилация на всяка емисия се извършва при всяко изпълнение на постъпили инструкции от участник в СКС за промяна в собствеността, от емитент за промяна на параметрите на емисията или компетентен орган, нареждащ вписване на промени в регистъра.

(2) ЦД сравнява предишното салдо в края на деня с всички уредени сделки в рамките на деня и с текущото салдо в края на деня за всяка емисия и сметка за финансови инструменти. При подадени инструкции за обработка от участници в СКС сравнението по предходното изречение се извършва в края на съответната сесия за обработка за всяка емисия и сметка за финансови инструменти. (3) Когато процесът на равнение засяга ценни книжа, които подлежат на обездвижване, ЦД въвежда подходящи мерки за защитата на наличните ценни книжа от кражба, измама и унищожаване. ЦД съхранява наличните ценни книжа в специално обособено помещение, което гарантира висока степен на защита от наводнения, земетресения, пожари и други бедствия. СД на ЦД приема процедура за въвеждане на мерки за защита на наличните ценни книжа от кражба, измама и унищожаване. (4) Лицата, ангажирани с вътрешния одит в ЦД извършват ежегодни проверки на помещението, в което се съхраняват налични ценни книжа. Резултатите от извършените проверки се съобщават на КФН в 7-дневен срок след представяне на одитния доклад пред СД на ЦД.

Глава девета.СМЕТКИ ЗА ФИНАНСОВИ ИНСТРУМЕНТИ