Чл. 5

Член 5 Водещи до операционен риск събития, свързани с финансови сделки, включително свързани с пазарен риск Компетентните органи потвърждават, че най-малко следните събития и свързаните с тях загуби са класифицирани като операционен риск, когато оценяват, че институцията установява, събира и третира данни относно събития, водещи до операционен риск, и загуби, свързани с финансови сделки и пазарни рискове, за целите на управлението на операционния риск и изчисляването на капиталовите изисквания чрез използване на усъвършенствани подходи за измерване: а) събития, дължащи се на операционни грешки или грешки при въвеждането на данни, включително следните: i) неизпълнение на задължения и грешки по време на въвеждането или изпълнението на нареждания, ii) загуба на данни или погрешно разбиране на потока от данни от фронт-офисa към междинното звено и бек-офисa на институцията; 6.7.2018 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 169/7 iii) грешки в класификацията, iv) погрешно вписване на сделки в регистри, включително грешки, свързани със сумата на сделката, падежи и финансови характеристики; б) събития поради неизпълнение на задължения във вътрешния контрол, включващи следното: i) неизпълнение на задължения при надлежно изпълнение на нареждане за прекратяване на пазарна позиция в случай на неблагоприятни промени на цените, ii) неразрешени позиции, поети над определените лимити, независимо от вида на риска, свързан с тях; в) събития в резултат на неподходящо качество на данните и неналичие на ИТ среда, включително техническо неналичие на достъп до пазара, водещо до невъзможност за прекратяване на договори.