Чл. 2

Член 2 Специфична методика за инструментите, свързани с еднороден индекс

1. Чрез дерогация от член 1, когато в своя модел за измерване на риска дадена институция представя позиция в свързан с еднороден индекс инструмент като единичен рисков фактор, тя може да избере да отнесе рисковия фактор по посочената в параграф 2 методика.

За целите на настоящия член „еднороден индекс“ означава индекс, чийто състав е сред изброените по-долу: а) капиталови инструменти или други индекси, съставени само от капиталови инструменти; б) облигации или други индекси, съставени само от облигации; в) суапове за кредитно неизпълнение или други индекси, съставени само от суапове за кредитно неизпълнение; г) стоки или други индекси, съставени само от стоки Институцията може да определи ликвидния хоризонт на единичния рисков фактор, моделиращ инструмент, свързан с

1. еднороден индекс, както е посочено в параграф 1, както следва:

а) институцията отнася рисковия фактор към широкообхватната категория рискови фактори в таблица 2 от член 325бг от Регламент (ЕС) № 575/2013, съответстваща на подходящата за еднородния състав на индекса категория; б) институцията определя подходящите ликвидни хоризонти на компонентите на еднородния индекс, като прилага общата методика по член 1 спрямо всеки един от тях; в) институцията изчислява среднопретеглената стойност на ликвидните хоризонти, определени съгласно буква б), въз

основа на съответното тегло в индекса на всеки компонент; г) ликвидният хоризонт на рисковия фактор, моделиращ инструмента, свързан с еднороден индекс, е най-краткият ликвиден хоризонт на подкатегориите на индексните компоненти, който е по-голям или равен на среднопретеглената стойност, посочена в буква в). За целите на буква а) рисковият фактор на инструмент, свързан с еднороден индекс със състава, посочен в параграф 1, букви б) и в), се отнася към широкообхватната категория на рисковия фактор „кредитен спред“.