Чл. 28

Чл. 28.(Изм. - ДВ, бр. 53 от 2015 г.) (1) (Доп. - ДВ, бр. 10 от 2025 г.) За лицата, които притежават пряко или непряко 10 или над 10 на сто от акциите или могат да упражняват контрол върху инвестиционното дружество, съответно на негов подфонд, който е юридическо лице, към заявлението почл. 26се прилагат:

1. (изм. - ДВ, бр. 8 от 2021 г.) за чуждестранни лица - документ, удостоверяващ наличие или липса на данъчни задължения, от който да е видно дали лицето има неизплатени данъчни задължения, или декларация, когато в съответната юрисдикция не се издава такъв документ;
2. декларация по определен от заместник- председателя образец относно произхода на средствата, от които са направени вноските срещу записаните акции, включително дали средствата не са заемни, и за платените от тяхданъципрез последните 5 години, както и документи, доказващи посочените в декларацията обстоятелства;
3. декларация дали са били членове на управителен или на контролен орган или неограничено отговорни съдружници в дружество, за което е открито производство по несъстоятелност, или в прекратено поради несъстоятелност дружество, ако са останали неудовлетворени кредитори;
4. декларация дали са свързани лица с друг акционер (акционери), в която се посочват размерът на притежавания капитал и начинът на свързаност с този акционер (акционери);
5. актуално удостоверение за вписването в съответния регистър, ако дружеството не е регистрирано в Република България, или предоставяне на информация за осигурен достъп по интернет до този регистър;
6. (изм. - ДВ, бр. 8 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 47 от 2022 г.) декларация дали не са им налагани административни наказания или административнонаказателни санкции през последните три години за нарушения наЗПФИ,ЗППЦК,ЗДКИСДПКИ,ЗПМПЗФИ, отмененияЗДСИЦ,ЗДСИЦДС,ЗКИ,КЗ,КСОи актовете по прилагането им или на аналогичен нормативен акт на друга държава, както и на приложимите регламенти на ЕС;
7. (изм. - ДВ, бр. 47 от 2022 г.) декларация дали са освобождавани от длъжност в управителен или контролен орган на дружество поЗПФИ,ЗППЦК,ЗДКИСДПКИ, отмененияЗДСИЦ,ЗДСИЦДСвъз основа на приложена принудителна административна мярка или на дружество, чиято дейност се регулира от аналогичен нормативен акт на друга държава, както и на приложимите регламенти на ЕС;
8. данни за лицата, с които се явяват свързани лица, и за отношенията на свързаност;
9. (изм. - ДВ, бр. 8 от 2021 г.) в случаите, когато лицата са част от група по смисъла на§ 1, т. 26 ЗПФИ, се предоставя информация за структурата и за дейността на групата;
10. (доп. - ДВ, бр. 8 от 2021 г.) годишните финансови отчети за последните 3 години в съответствие счл. 51, както и финансови отчети за последното тримесечие, предхождащо подаването на заявлението, ако са юридически лица.
11. (зал. - ДВ, бр. 8 от 2021 г.)

(2) За физическите лица, които управляват дейността на юридическите лица, притежаващи пряко или непряко 10 или над 10 на сто от акциите или които могат да упражняват контрол върху инвестиционното дружество, се прилагат данните и документите по ал. 1, т. 3, 4, 6, 7 и 8.