Чл. 2

Член 2

Съществени промени в използването и съществено разширяване на обхвата на употреба на алтернативните вътрешни модели

1. Институциите категоризират промените в използването на своите алтернативни вътрешни модели като съществени, както е посочено в член 1, параграф 1, буква а), когато тези промени отговарят на някое от следните условия:

а)

отговарят на някой от качествените критерии, посочени в част I от приложението;

б)

водят до промяна с 1 % или повече, в абсолютно изражение, изчислена за първия работен ден от проучването на въздействието на промяната, на който и да е от показателите за риск Rn i , посочени в параграф 4, които се считат за значими съгласно параграф 5, и са причина за някой от следните резултати:

i)

увеличение с 15 % или повече, в абсолютно изражение, на следната сума:

където Rn 1, Rn 2 и Rn 3 са съответно показателите за риск, посочени в параграф 4 от настоящия член, а mc е множителят, посочен в член 325ба, параграф 1, буква б), подточка i) от Регламент (ЕС) № 575/2013;

ii)

намаление с 10 % или повече, в абсолютно изражение, на сумата S IMA , посочена в буква б), точка i) от настоящия параграф;

iii)

увеличение с 20 % или повече, в абсолютно изражение, на който и да е от показателите за риск Rn i , посочени в параграф 4, които се считат за значими съгласно параграф 5;

iv)

намаление с 15 % или повече, в абсолютно изражение, на който и да е от показателите за риск Rn i , посочени в буква б), точка iii) от настоящия параграф.

1. Институциите категоризират всяко разширяване на обхвата на употреба на своите алтернативни вътрешни модели като съществено, както е посочено в член 1, параграф 1, буква а), когато това разширяване отговаря на някое от следните условия:

а)

отговаря на някой от качествените критерии, посочени в част I от приложението;

б)

води до промяна с 1 % или повече, в абсолютно изражение, изчислена за първия работен ден от проучването на въздействието на разширяването на обхвата, на който и да е от показателите за риск Rn i , посочени в параграф 4, които се считат за значими съгласно параграф 5, и е причина за някой от следните резултати:

i)

промяна с 10 % или повече, в абсолютно изражение, на сумата S IMA , посочена в параграф 1, буква б), точка i);

ii)

промяна с 15 % или повече, в абсолютно изражение, на който и да е от показателите за риск Rn i , посочени в параграф 4, които се считат за значими съгласно параграф 5.

1. Чрез дерогация от параграфи 1 и 2 институциите не класифицират като съществени разширяване на обхвата на употреба и промени в използването на своите алтернативни вътрешни модели, които са били поискани от компетентния им орган.

1. За да преценят дали са изпълнени условията по параграф 1, буква б) и параграф 2, буква б), институциите вземат предвид следните показатели за риск Rn i :

а)

Rn 1, изчислената от институцията мярка на риска от очакван недостиг за предишния ден (ESt-1), посочена в член 325ба, параграф 1, буква а), подточка i) от Регламент (ЕС) № 575/2013, за портфейла от всички позиции, посочени в параграф 10 от настоящия член;

б)

Rn 2, изчислената от институцията мярка на риска при стрес сценарий за предишния ден (SSt-1), посочена в член 325ба, параграф 1, буква а), подточка ii) от Регламент (ЕС) № 575/2013, за портфейла от всички позиции, посочени в параграф 10 от настоящия член;

в)

Rn 3, последното капиталово изискване за риск от неизпълнение, посочено в член 325ба, параграф 2, буква а) от Регламент (ЕС) № 575/2013, за портфейла от всички позиции, посочени в параграф 10 от настоящия член.

1. Институциите считат показателя за риск Rn i , посочен в параграф 4, за значим, когато той отговаря на всички изброени по-долу условия:

а)

през поне един ден от периода, посочен в параграф 9:

б)

на първия работен ден от проучването на въздействието на разширяването на обхвата или промяната:

където S IMA е сумата, посочена в параграф 1, буква б), точка i). Институциите проверяват условията, посочени в първа алинея, както с разширяването на обхвата на употреба или промяната в използването на своите алтернативни вътрешни модели, така и без него или нея.

1. За да преценят дали са изпълнени условията по параграф 1, буква б), точка i) или точка iii), институциите определят въздействието на промяната в използването на своите алтернативни вътрешни модели, като вземат най-голямото увеличение, в абсолютно изражение, за посочения в параграф 9 период, на съотношенията, посочени съответно в параграфи 7 или 8.

За да преценят дали са изпълнени условията по параграф 1, буква б), точка ii) или точка iv), институциите определят въздействието на промяната в използването на своите алтернативни вътрешни модели, като вземат най-голямото намаление, в абсолютно изражение, за посочения в параграф 9 период, на съотношенията, посочени съответно в параграфи 7 или 8. За да преценят дали са изпълнени условията по параграф 2, буква б), точка i) или точка ii), институциите определят въздействието на разширяването на обхвата на употреба на своите алтернативни вътрешни модели, като вземат най-голямата промяна, в абсолютно изражение, за посочения в параграф 9 период, на съотношенията, посочени съответно в параграфи 7 или 8.

1. Институциите изчисляват съотношението, което се използва за оценка на това дали са изпълнени условията, посочени в параграф 1, буква б), точки i) и ii) или параграф 2, буква б), точка i), както следва:

а)

в числителя — разликата между сумата S IMA , посочена в параграф 1, буква б), точка i), със и без разширяването на обхвата на употреба или промяната в използването на своите алтернативни вътрешни модели;

б)

в знаменателя — сумата S IMA , посочена в параграф 1, буква б), точка i), без разширяването на обхвата на употреба или промяната в използването на своите алтернативни вътрешни модели.

1. Институциите изчисляват съотношението, което се използва за оценка на това дали са изпълнени условията, посочени в параграф 1, буква б), точки iii) и iv) и параграф 2, буква б), точка ii), както следва:

а)

в числителя — разликата между значимия показател за риск Rn i , посочен в параграф 4, със и без разширяването на обхвата на употреба или промяната в използването на своите алтернативни вътрешни модели;

б)

в знаменателя — значимият показател за риск Rn i , посочен в параграф 4, без разширяването на обхвата на употреба или промяната в използването на своите алтернативни вътрешни модели.

1. Институциите изчисляват съотношенията, посочени в параграфи 7 и 8, за период от 15 последователни работни дни, считано от първия работен ден от проучването на въздействието на разширяването на обхвата на употреба или промяната в използването на своите алтернативни вътрешни модели.

Изборът на периода от 15 последователни работни дни трябва да бъде представителен за търговската дейност и дейността по хеджиране при нормални пазарни условия за портфейла от позиции, засегнати от разширяването на обхвата на употреба или промяната в използването на своите алтернативни вътрешни модели. Този период е част от деветте месеца, предхождащи уведомлението или искането за разрешение до компетентния орган, както е посочено в член 325ащ, параграф 7 от Регламент (ЕС) № 575/2013.

1. Институциите изчисляват показателите за риск Rn i , посочени в параграф 4, за портфейла от всички позиции, отнесени към бюра за търгуване, които отговарят на всички изисквания, определени в член 325ащ, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013, към момента на уведомяването на компетентния орган или искането на разрешение от него, както е посочено в член 325ащ, параграф 7 от Регламент (ЕС) № 575/2013.