Чл. 1

Член 1 Определяне на изискванията за собствени средства във връзка с риска, различен от делта риска, по опции и варанти

1. Институциите изчисляват свързаните с пазарния риск изисквания за собствени средства по отношение на риска, различен от делта риска, по опции или варанти в съответствие с изискванията на член 329, параграф 3, член 352, пара­ граф 6 и член 358, параграф 4 от Регламент (ЕС) № 575/2013, като използват един от следните подходи:

а) опростения подход, както е посочено в членове 2 и 3 от настоящия регламент; б) подхода „делта плюс“, както е посочено в членове 4, 5 и 6 от настоящия регламент; в) сценарийния подход, както е посочено в членове 7, 8 и 9 от настоящия регламент.

1. Когато изчисляват изискванията за собствени средства на консолидирана основа, институциите могат да използват комбинация от различни подходи. На индивидуална основа институциите могат да комбинират само сценарийния подход и подхода „делта плюс“ при спазване на условията, посочени в членове 4—9.

3. За целите на изчисленията, посочени в параграф 1, институциите предприемат следните стъпки: а) разбиват кошниците от опции или варанти на техните основни компоненти; б) разбиват горните и долните граници или други опции, които са свързани с лихвените проценти към различни дати, в поредица от независими опции, отнасящи се за различни времеви периоди („caplet“ и „floorlets“); в) третират опциите или варантите върху лихвени суапове с размяна на фиксирана срещу плаваща лихва като опции или варанти за частта на суапа с фиксирана лихва; г) третират опциите или варантите, които се отнасят до повече от един базов инструменти измежду описаните в член 5, параграф 3, като кошница от опции или варанти, в която всяка опция има един обособен базов инструмент.