Чл. 16

Член 16 Сумиране на мерките на риск при стрес сценарий

1. За целите на сумирането на мерките на риска при стрес сценарий, както е посочено в член 325бк, параграф 3, буква г) от Регламент (ЕС) № 575/2013, за всяка мярка на риска при стрес сценарий, която са изчислили, институциите определят съответната преизчислена за различен период мярка на риска при стрес сценарий, както следва:

а) когато институциите са определили екстремния сценарий на бъдещ шок за отделен рисков фактор в съответствие с поетапния метод, посочен в член 3, съответната преизчислена за различен период мярка на риска при стрес сценарий се изчислява в съответствие със следната формула:

� RSS ¼ max 0; q ffiffiffiffiffiffiffiffiffi LHadj 10 � ×SS× κ където: — RSS е преизчислената за различен период мярка на риска при стрес сценарий за неподатливия на моделиране рисков фактор; — SS е мярката на риска при стрес сценарий за неподатливия на моделиране рисков фактор; 14/21 ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2024/397/oj

OB L, 29.1.2024 г. BG — LH adj ¼ maxð20; LHÞ и където LH е ликвидният хоризонт, посочен в член 325бг, параграф 1) от Регламент (ЕС) № 575/2013, за неподатливия на моделиране рисков фактор; — κ е коефициентът на нелинейност за неподатливия на моделиране рисков фактор, изчислен в съответствие с член 17; б) когато институциите са определили мярката за риск при стрес сценарий за повече от един рисков фактор чрез определяне на екстремен сценарий на бъдещ шок в съответствие с поетапния метод, посочен в член 6, за неподатлив на моделиране стандартизиран интервал, включващ тези рискови фактори, съответната преизчислена за различен период мярка на риска при стрес сценарий се изчислява в съответствие със следната формула: � RSS ¼ max 0; q ffiffiffiffiffiffiffiffiffi LHadj 10 � ×SS× κ където: — RSS е преизчислената за различен период мярка на риска при стрес сценарий за неподатливия на моделиране стандартизиран интервал; — SS е мярката на риска при стрес сценарий за неподатливия на моделиране стандартизиран интервал;

— LH adj ¼ maxð20; LHÞ и където LH е ликвидният хоризонт, посочен в член 325бг, параграф 1) от Регламент (ЕС) № 575/2013, за рисковите фактори в рамките на неподатливия на моделиране стандартизиран интервал; — κ е коефициентът на нелинейност за неподатливия на моделиране стандартизиран интервал, изчислен в съответствие с член 18; в) когато институциите определят екстремния сценарий на бъдещ шок за отделен рисков фактор в съответствие с директния метод, посочен в член 2, съответната преизчислена за различен период мярка на риска при стрес сценарий се изчислява по следната формула: � RSS ¼ max 0; където: q ffiffiffiffiffiffiffiffiffi LHadj 10 ×SS× UCF � — RSS е преизчислената за различен период мярка на риска при стрес сценарий за неподатливия на моделиране рисков фактор; — SS е мярка на риска при стрес сценарий за неподатливия на моделиране рисков фактор; — LH adj ¼ maxð20; LHÞ и където LH е ликвидният хоризонт, посочен в член 325бг, параграф 1) от Регламент (ЕС) № 575/2013, за неподатливия на моделиране рисков фактор;

— UCF е коефициентът на компенсация на несигурността, който се изчислява в съответствие с член 20. г) когато институциите са определили мярката за риск при стрес сценарий за повече от един рисков фактор чрез определяне на екстремен сценарий на бъдещ шок в съответствие с директния метод, посочен в член 5, за неподатливия на моделиране интервал, включващ тези рискови фактори, съответната преизчислена за различен период мярка на риска при стрес сценарий се изчислява в съответствие със следната формула: � RSS ¼ max 0; q ffiffiffiffiffiffiffiffiffi LHadj 10 ×SS× UCF � където: — RSS е преизчислената за различен период мярка на риска при стрес сценарий за неподатливия на моделиране стандартизиран интервал; — SS е мярката на риска при стрес сценарий за неподатливия на моделиране стандартизиран интервал; — LH adj ¼ maxð20; LHÞ и където LH е ликвидният хоризонт, посочен в член 325бг, параграф 1) от Регламент (ЕС) № 575/2013, за рисковите фактори в рамките на неподатливия на моделиране интервал; — UCF е коефициентът на компенсация на несигурността, който се изчислява в съответствие с член 20.

ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2024/397/oj 15/21

BG OB L, 29.1.2024 г. д) когато институциите определят мярка на риска при стрес сценарий чрез определяне на регулаторен екстремен сценарий на бъдещ шок в съответствие с член 14, съответната преизчислена за различен период мярка на риска при стрес сценарий се изчислява в съответствие със следната формула: RSS ¼ maxð0; SSÞ където: — RSS е преизчислената за различен период мярка на риска при стрес сценарий; — SS е мярката на риска при стрес сценарий. 2. Институциите сумират мерките на риска при стрес сценарий в съответствие със следната формула: s ffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffi ∑ k∈ ICSR ðRSSkÞ2 þ s ffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffi ∑ l ∈ EIR ðRSSlÞ2 þ r ffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffi RSSjÞ2 þ ð1 – ρ2Þ× ∑ ðρ× ∑ ðRSSjÞ2 j ∈ OR j ∈ OR където: — ICSR обозначава множеството от неподатливи на моделиране рискови фактори или неподатливи на моделиране стандартизирани интервали, за които институциите са определили мярка на риска при стрес сценарий, класифицирана като отразяваща само несистемния риск от кредитния спред в съответствие с параграф 3;

— k е индекс, обозначаващ неподатливите на моделиране рискови фактори или неподатливите на моделиране стандартизирани интервали, принадлежащи към ICSR; — EIR обозначава множеството от неподатливи на моделиране рискови фактори или неподатливи на моделиране стандартизирани интервали, за които институциите определят мярка на риска при стрес сценарий, която е класифицирана като отразяваща само несистемния риск от капиталови инструменти, в съответствие с параграф 4; — l е индекс, обозначаващ неподатливите на моделиране рискови фактори или неподатливите на моделиране стандартизирани интервали, принадлежащи към EIR; — OR обозначава неподатлив на моделиране рисков фактор или неподатлив на моделиране стандартизиран интервал, за които институциите са определили мярка на риска при стрес сценарий, която не е класифицирана като отразяваща само несистемния риск от кредитния спред в съответствие с параграф 3, нито само несистемния риск от капиталови инструменти в съответствие с параграф 4; — j е индекс, обозначаващ неподатливите на моделиране рискови фактори или неподатливите на моделиране

стандартизирани интервали, принадлежащи към OR; — RSSk; RSSl ;RSSj са съответно преизчислените за различен период мерки на риска при стрес сценарий за неподатливите на моделиране рискови фактори или неподатливите на моделиране стандартизирани интервали k,l, j, изчислени в съответствие с параграф 1. — ρ ¼ 0; 6. Неподатливите на моделиране рискови фактори, които институциите класифицират като отразяващи само

1. несистемния риск от кредитния спред, трябва да отговарят на всички изброени по-долу условия:

а) естеството на рисковия фактор е такова, че той отразява само несистемния риск от кредитния спред; б) стойността на рисковия фактор не се определя от компоненти на системния риск; в) корелацията между рисковите фактори е незначителна; г) институциите извършват и документират статистическите тестове, използвани за проверка на условието, посочено в буква в). Неподатливите на моделиране рискови фактори, които институциите класифицират като отразяващи само

1. несистемния риск от капиталови инструменти, трябва да отговарят на всички изброени по-долу условия:

а) естеството на рисковия фактор е такова, че той отразява само несистемния риск от капиталови инструменти; 16/21 ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2024/397/oj

OB L, 29.1.2024 г. BG б) стойността на рисковия фактор не се определя от компоненти на системния риск; в) корелацията между рисковите фактори е незначителна; г) институциите извършват и документират статистическите тестове, използвани за проверка на условието, посочено в буква в).