Чл. 278в

Предоставяща информация финансова институция, която не предостави информацията почл. 142б, ал. 1в срока почл. 142в, ал. 1или предостави невярна информация, се наказва с имуществена санкция в размер до 250 лв. за всяка финансова сметка. При повторно нарушение наказанието е имуществена санкция в размер до 500 лв. за всяка финансова сметка.

Предоставяща информация финансова институция, която открие нова сметка, без да е събрала необходимите декларации и документални доказателства, предвидени в процедурите за комплексна проверка поглава шестнадесета, раздел IIIа, се наказва с имуществена санкция в размер до 1000 лв. за всяка финансова сметка.

Предоставяща информация финансова институция, която не съхранява информацията почл. 142ц, ал. 1, се наказва с имуществена санкция в размер до 2000 лв.

Титуляр на сметка, който посочи неверни данни и обстоятелства в декларация, предвидена по този кодекс, с цел да не се установи статутът му на лице, за което се предоставя информация, се наказва с глоба или имуществена санкция в размер до 1000 лв., ако не подлежи на по-тежко наказание. В този случай предоставящата информация финансова институция не носи отговорност по ал. 1.

Предоставящата информация финансова институция, която наруши правилата начл. 142ш, ал. 3, се наказва с имуществена санкция в размер до 2000 лв.

Предоставяща информация финансова институция, която не извърши или наруши правилата за извършване на процедурите за комплексна проверка поглава шестнадесета, раздел IIIа, извън случаите по ал. 2, се наказва с имуществена санкция в размер на 100 лв. за всяка финансова сметка, за която е извършено нарушение.

За нарушения по ал. 1 - 3, 5 и 6, когато предоставящата информация финансова институция е образувание, което не е юридическо лице, съответна част от имуществената санкция, предвидена за съответното нарушение, или глоба в размер на съответна част от имуществената санкция се налага на всеки попечител в случаите на тръст, на всяко лице, извършващо управление, в случаите на колективна инвестиционна схема или друго предприятие за колективно инвестиране, на всеки съдружник в случаите на неперсонифицирано дружество, или на всяко лице, заемащо равностойна или подобна позиция при друга правна договореност.