Чл. 10

Член 10 Депозити с фиксиран лихвен процент, изложени на риск от предсрочно изплащане Институциите разглеждат срочните депозити с фиксиран лихвен процент като срочни депозити с фиксиран лихвен

1. процент, изложени на риск от предсрочно изплащане, когато са изпълнени следните две условия:

а) б) тези срочни депозити с фиксиран лихвен процент представляват депозити на дребно; вложителят притежава опцията да изтегли всяка неуредена сума от срочните депозити с фиксиран лихвен процент преди договорната дата на падеж на депозита.

1. Чрез дерогация от параграф 1 институциите могат да третират срочните депозити с фиксиран лихвен процент съгласно член 6, когато предсрочното изтегляне на тези депозити би довело до санкция за вложителя, компенсираща както загубата на лихва между датата на изплащане на депозита и датата на неговия договорен падеж, така и икономическите разходи за изплащането на депозита.

Институциите третират срочните депозити с фиксиран лихвен процент, които са депозити на едро, в съответствие с

1. член 6.

Когато вложителят на едро притежава опцията да изтегли всяка неуредена сума от депозита преди договорната дата на падежа и условията, посочени в параграф 2, не са изпълнени, институциите третират тази опция като заложена автоматична опция в съответствие с член 13.

1. Институциите изчисляват базисния кумулативен процент на изтегляне на срочни депозити с фиксиран лихвен процент за срочните депозити с фиксиран лихвен процент, посочени в параграф 1, по начин, който е последователен във времето и който е подходящ за определянето на среден процент на предсрочно изтегляне. Институциите изчисляват този базисен кумулативен процент на изтегляне на срочни депозити отделно за всеки портфейл от хомогенни продукти, деноминирани във валута и съгласно преобладаващата срочна структура на лихвените проценти, въз основа на всички налични вътрешни наблюдения.

10/26 ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2024/857/oj

OB L, 24.4.2024 г. BG За целите на първа алинея институциите могат да определят базисния кумулативен процент на изплащане на срочни депозити на 0, когато общата сума на срочните депозити с фиксиран лихвен процент, посочени в параграф 1, е по-малка от 5 % от позициите от банковия портфейл, отчитани като пасиви в съответствие с приложимата счетоводна рамка. Институциите коригират базисния кумулативен процент на изплащане на срочни депозити за срочните депозити с

1. фиксиран лихвен процент, изчислен в съответствие с параграф 4, към приложимите сценарии, както следва:

а) б) при сценариите, в които се предвижда намаление на краткосрочните лихвени проценти, както е посочено в член 4, буква а), подточка ii), буква б), подточка ii) и буква в), подточка ii), институциите умножават процента на изплащане по 0,8; при сценариите, в които се предвижда увеличение на краткосрочните лихвени проценти, както е посочено в член 4, буква а), подточка i), буква б), подточка i) и буква в), подточка i), институциите умножават процента на изплащане по 1,2.

1. За всеки времеви интервал на преоценка, както е посочено в точка 1 от приложението, институциите получават очакваната сума на предсрочно изплатени срочни депозити с фиксиран лихвен процент чрез умножаване на срочните депозити с фиксиран лихвен процент, посочени в параграф 1, на определен хомогенен вид продукт, деноминиран в определена валута, по приложимия базисен кумулативен процент на изплащане на срочни депозити за срочните депозити с фиксиран лихвен процент, коригиран в съответствие с параграф 5.
2. Институциите получават общата сума на предсрочно изплатените срочни депозити с фиксиран лихвен процент за всички времеви интервали на преоценка и набори от хомогенни видове продукти чрез агрегиране на сумите за предсрочно изплащане, посочени в параграф 6. Институциите разпределят агрегираните суми за предсрочно изплащане във времевия интервал на преоценка, посочен в точка 1, буква а) от приложението. Институциите разпределят частите на условните парични потоци, подлежащи на преоценка, на срочните депозити с фиксиран лихвен процент, посочени в точка 1 от приложението, които не очакват да бъдат предварително изплатени, към съответните времеви интервали на преоценка, посочени в параграф 1 от приложението, съгласно техния договорен падеж.