Чл. 13

Член 13 Добавка към икономическа стойност на собствения капитал за автоматични лихвени опции Институциите изчисляват добавки към икономическата стойност на собствения капитал за автоматични лихвени

1. опции за позициите си от банковия портфейл, посочени в член 5, параграф 3, буква а).
2. В случай на закупена автоматична лихвена опция институциите изчисляват промяната в стойността на тази опция между стойността ѝ в приложимия сценарий при относително увеличение на имплицитната променливост на лихвените проценти от 25 % и стойността ѝ в базовия сценарий.

В случай на продадена автоматична лихвена опция институциите изчисляват промяната в стойността на тази опция

1. между стойността ѝ в приложимия сценарий и стойността ѝ в базовия сценарий.

За целите на първата алинея промяната в стойността е разликата между следните букви а) и б): а) оценка на стойността на опцията за притежателя на опцията, като се вземат предвид: i) ii) безрискова крива на доходност в приложимата валута съгласно приложимия сценарий;

относително увеличение на имплицитната променливост на лихвения процент от 25 %; б) стойността на лихвената опция за притежателя на опцията, изчислена с помощта на нешоковата крива на доходността и имплицитната променливост на лихвения процент в приложимата валута към датата на оценката.

1. Институциите изчисляват добавката към икономическата стойност на собствения капитал за риск от автоматични лихвени опции като разликата между стойностите на всички закупени опции, изчислени в съответствие с параграф 2, и стойностите на всички продадени опции, изчислени в съответствие с параграф 3, след прилагане на сценария в дадена валута.

5. За изчислението, посочено в параграфи 2 и 3, институциите използват приложимите си вътрешни методи за оценка. 12/26 ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2024/857/oj

OB L, 24.4.2024 г. BG СТАНДАРТИЗИРАНА МЕТОДИКА ЗА ОЦЕНКА НА РИСКОВЕТЕ ЗА НЕТНИЯ ДОХОД ОТ ЛИХВИ ОТ ДЕЙНОСТИТЕ НА ИНСТИТУЦИЯТА ИЗВЪН ТЪРГОВСКИЯ ПОРТФЕЙЛ ГЛАВА III