Чл. 3

Регламент (ЕС) № 1093/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 г. за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски банков орган), за изменение на Решение № 716/2009/ЕО и за отмяна на Решение 2009/78/ЕО на Комисията (ОВ L 331, 15.12.2010 г., стр. 12). 24.9.2016 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 258/3 Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки. Съставено в Брюксел на 7 юни 2016 година. За Комисията Председател Jean-Claude JUNCKER L 258/4 BG Официален вестник на Европейския съюз 24.9.2016 г. ПРИЛОЖЕНИЕ Минимален набор от информация за финансовите договори, която трябва да се съдържа в подробната документация Поле Описание на информацията, която трябва да се съхранява в подробната докумен­ тация за финансовите договори

Раздел 1 — страни по финансовия договор Дата и час на водената документа­ ция Датата и часът на записа. Вид идентификационен код на предоставящия информация кон­ трагент Вид на кода, използван за идентифициране на предоставящия информация контрагент. Идентификационен код на предос­ тавящия информация контрагент Собствен идентификационен код (когато е налице — идентификационен код на правния субект, ИКПС) на предоставящия информация контрагент. Вид идентификационен код на другия контрагент Идентификационен код на другия контрагент Вид на кода, използван за идентифициране на другия контрагент. Собствен идентификационен код (когато е налице — ИКПС) на другия кон­ трагент по финансовия договор. Това поле се попълва от гледна точка на предоставящия информация контрагент. При физическо лице се използва последователно кодът на клиента. Наименование на предоставящия информация контрагент Фирма на предоставящия информация контрагент. Това поле може да се остави празно, ако предоставящият информация кон­ трагент е идентифициран чрез ИКПС. Седалище на предоставящия ин­ формация контрагент Информация за седалището на предоставящия информация контрагент — точен адрес, град и държава. Това поле може да се остави празно, ако предоставящият информация кон­ трагент е идентифициран чрез ИКПС.

Държава на другия контрагент Код на държавата, в която се намира седалището на другия контрагент, а ако той е физическо лице — държавата на пребиваване.

Приложимо право Определяне на правото, уреждащо финансовия договор.

Договорно признаване — правомо­ щие за обезценяване и преобразу­ ване (само за договори, които се уреждат от правото на трета дър­ жава при спазване на изискването в член 55, параграф 1, първа али­ нея от Директива 2014/59/ЕС за договорна клауза) за временно Договорно признаване — правомо­ щие спиране на упражняването на правото на пре­ кратяване (само за договори, които се уреждат от правото на трета държава) Договорната клауза, изисквана по член 55, параграф 1 от Директива 2014/59/ЕС. Когато тази договорна клауза е включена в рамковото споразумение и се прилага за всички уреждани от него сделки, тя може да се впише на рав­ нище рамково споразумение. Договорната клауза, по силата на която кредиторът или страна по споразу­ мението, пораждащо задължението, признава правомощието на органа за преструктуриране на държава членка временно да спре упражняването на правата на прекратяване. Когато тази договорна клауза е включена в рамковото споразумение и се прилага за всички уреждани от него сделки, тя може да се впише на рав­ нище рамково споразумение. 24.9.2016 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 258/5 Поле Описание на информацията, която трябва да се съхранява в подробната докумен­ тация за финансовите договори

Договорно признаване — правомо­ щия за преструктуриране (само за договори, които се уреждат от правото на трета държава) Евентуалната договорна клауза, по силата на която кредиторът или страна по споразумението, пораждащо задължението, признава правомощието на органа за преструктуриране на държава членка да упражнява правомощия за преструктуриране, различни от посочените в полета 10 и 11. Когато тази договорна клауза е включена в рамковото споразумение и се прилага за всички уреждани от него сделки, тя може да се впише на рав­ нище рамково споразумение. 13 Основни стопански дейности Определя се за кои основни стопански дейности, ако има такива, се отнася финансовият договор.

Стойност на договора Оценка на финансовия договор по пазарни цени или въз основа на модел, извършена в приложение на член 11, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 648/2012 и докладвана в изпълнение на член 9 от Регламент (ЕС) № 648/2012 и на приетите впоследствие делегирани регламенти и регла­ менти за изпълнение. При клиринг се използва оценка от ЦК. 15 Парична единица на стойността Паричната единица, използвана при оценката на финансовия договор.

Дата и час на оценката Датата и часът на последната оценка. За оценяването по пазарни цени се вписват датата и часът на публикуване на базовите цени.

Вид на оценката Посочва се дали оценката е по пазарни цени, въз основа на модел, или е предоставена от ЦК. 18 Обезпеченост Посочва се дали между контрагентите има споразумение за предоставяне на обезпечение. Когато финансовият договор подлежи на изискванията за пре­ доставяне на информация в член 9 от Регламент (ЕС) № 648/2012 и в прие­ тите впоследствие делегирани регламенти и регламенти за изпълнение, ин­ формацията за обезпечението се предоставя в съответствие с тези изисква­ ния. 19 Портфейл от обезпечения Посочва се дали обезпечението е на база портфейл. Портфейл означава, че обезпечението се изчислява на базата на нетните позиции, произтичащи от пакет от договори, а не на трансакция.

Код на портфейла от обезпечения Ако обезпечението се отчита на база портфейл, портфейлът следва да бъде обозначен със собствен код, определен от предоставящия информация кон­ трагент. 21 Предоставен първоначален маржин Стойност на първоначалния маржин, който предоставящият информация 22 Парична единица на предоставе­ ния първоначален маржин 23 Предоставен вариационен маржин контрагент предоставя на другия контрагент. Когато първоначалният маржин е предоставен на база портфейл, това поле следва да включва общата стойност на всички предоставени за портфейла първоначални маржини. Посочва се паричната единица на предоставения първоначален маржин. Стойност на вариационния маржин, който предоставящият информация контрагент предоставя на другия контрагент, включително уредените в брой трансакции. Когато вариационният маржин е предоставен на база портфейл, това поле следва да включва общата стойност на всички предоставени за портфейла вариационни маржини. L 258/6 BG Официален вестник на Европейския съюз 24.9.2016 г. Поле Описание на информацията, която трябва да се съхранява в подробната докумен­ тация за финансовите договори 24 Парична единица на предоставе­ Посочва се паричната единица на предоставения вариационен маржин. ния вариационен маржин 25 Получен първоначален маржин Стойност на първоначалния маржин, който предоставящият информация контрагент е получил от другия контрагент. Когато първоначалният маржин е получен на база портфейл, това поле следва да включва общата стойност на всички получени за портфейла пър­ воначални маржини. 26 Парична единица на получения Посочва се паричната единица на получения първоначален маржин. първоначален маржин 27 Получен вариационен маржин Стойност на вариационния маржин, който предоставящият информация контрагент е получил от другия контрагент, включително уредените в брой трансакции. Когато вариационният маржин е получен на база портфейл, това поле следва да включва общата стойност на всички получени за портфейла вариа­ ционни маржини. 28 Парична единица на получения ва­ Посочва се паричната единица на получения вариационен маржин. риационен маржин Раздел 2a — вид финансов договор

Вид финансов договор Финансовият договор се категоризира съгласно член 2, параграф 1, точка 100 от Директива 2014/59/ЕС. 30 Идентификационен код на финан­ совия договор Собственият идентификационен код на трансакцията, когато финансовият договор попада в обхвата на изискванията за предоставяне на информация в член 9 от Регламент (ЕС) № 648/2012 и в приетите впоследствие делеги­ рани регламенти и регламенти за изпълнение. За останалите финансови до­ говори — идентификационен код, определен от предоставящия информация контрагент. Раздел 2б — подробни данни за трансакцията

Дата на влизане в сила Датата, на която задълженията по финансовия договор започват да пораж­ дат правни последици. 32 Падеж

Дата на прекратяване 34 Право на прекратяване

Вид на рамковото споразумение Първоначалната дата на изтичане на срока на валидност на финансовия до­ говор, за който се предоставя информация. В това поле не се посочва пред­ срочно прекратяване. Датата на прекратяване при предсрочно прекратяване на финансовия дого­ вор, за който се предоставя информация. Ако не се различава от падежа, това поле се оставя празно. Посочва се дали правото на прекратяване, с което другият контрагент разпо­ лага съгласно финансовия договор, за който се предоставя информация, се основава на несъстоятелността или финансовото състояние на институцията в режим на преструктуриране. Когато тази договорна клауза е включена в рамковото споразумение и се прилага за всички уреждани от него сделки, тя може да се впише на рав­ нище рамково споразумение. Наименованието на съответното рамково споразумение, ако е използвано за финансовия договор, за който се предоставя информация (напр. рамков до­ говор на Международната асоциация за суапове и деривативи (ISDA); Ma­ ster Power Purchase and Sale Agreement; International ForEx Master Agree­ ment; европейски рамков договор (European Master Agreement) или вся­ какви други местни рамкови договори). 24.9.2016 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 258/7 Поле Описание на информацията, която трябва да се съхранява в подробната докумен­ тация за финансовите договори

Версия на рамковото споразумение Ако е приложимо — годината на версията на рамковото споразумение, из­ ползвана за трансакцията, за която се предоставя информация (напр. 1992 г., 2002 г., …).

Споразумение за нетиране Ако финансовият договор е част от споразумение за нетиране, така както то е определено в член 2, параграф 1, точка 98 от Директива 2014/59/ЕС, се посочва собственият идентификатор на споразумението за нетиране.

Вид задължение/вземане Посочва се дали задълженията, произтичащи от финансовия договор, са:

Задължение за клиринг — изцяло изключени от инструмента за споделяне на загуби в съответствие с член 44, параграф 2 от Директива 2014/59/ЕС; — частично изключени от инструмента за споделяне на загуби в съответс­ твие с член 44, параграф 2 от Директива 2014/59/ЕС; — включени в инструмента за споделяне на загуби в съответствие с член 44, параграф 2 от Директива 2014/59/ЕС. Посочва се дали финансовият договор, за който се предоставя информация, принадлежи към клас извънборсови деривативи, които подлежат на задъл­ жителен клиринг, както и дали двете страни по договора подлежат на за­ дължението за клиринг по Регламент (ЕС) № 648/2012, считано от момента на изпълнение на финансовия договор. 40 Извършен клиринг Посочва се дали е бил извършен клиринг.

Дата и час на клиринга Часът и датата на извършване на клиринг. 42 ЦК Ако за финансовия договор е извършен клиринг, се посочва собственият код на ЦК, който е извършил клиринга.

Вътрешногрупова трансакция Посочва се дали финансовият договор е вписан като определената в член 3 от Регламент (ЕС) № 648/2012 вътрешногрупова трансакция.