Чл. 70
Регламент (ЕО) № 498/2007 на Комисията от 26 март 2007 година за определяне на подробни правила за прилагането на Регламент (ЕО) № 1198/2006 на Съвета относно Европейския фонд за рибарство
Член 70 Влизане в сила Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз. Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави-членки. Съставено в Брюксел на 26 март 2007 година.
За Комисията
Joe BORG
Член на Комисията
(1) ОВ L 223, 15.8.2006 г., стр. 1.
(2) ОВ L 161, 26.6.1999 г., стр. 54.
(3) ОВ L 337, 30.12.1999 г., стр. 10. Регламент, последно изменен с Регламент (ЕО) № 485/2005 (ОВ L 81, 30.3.2005 г., стр. 1).
(4) ОВ L 328, 24.11.2006 г., стр. 14.
(5) ОВ L 178, 12.7.1994 г., стр. 43. Регламент, изменен с Регламент (ЕО) № 2035/2005 (ОВ L 328, 15.12.2005 г., стр. 8).
(6) ОВ L 13, 19.1.2000 г., стр. 12.
(7) ОВ L 281, 23.11.1995 г., стр. 31. Директива, изменена с Регламент (ЕО) № 1882/2003 (ОВ L 284, 31.10.2003 г., стр. 1).
(8) ОВ L 8, 12.1.2001 г., стр. 1.
(9) ОВ L 314, 14.12.2000 г., стр. 10.
(10) ОВ L 105, 3.5.2000 г., стр. 15. Регламент, изменен с Регламент (ЕО) № 2438/2000 (ОВ L 280, 4.11.2000 г., стр. 37).
(11) ОВ L 55, 24.2.2001 г., стр. 3.
(12) ОВ L 222, 17.8.2001 г., стр. 53.
(13) ОВ L 103, 25.4.1979 г., стр. 1.
(14) ОВ L 206, 22.7.1992 г., стр. 7.
(15) ОВ L 175, 5.7.1985 г., стр. 40.
(16) ОВ L 358, 31.12.2002 г., стр. 59.
(17) ОВ L 198, 22.7.1991 г., стр. 1.
(18) ОВ L 224, 18.8.1990 г., стр. 19.
(19) ОВ L 17, 21.1.2000 г., стр. 22.
(20) ОВ L 93, 31.3.2006 г., стр. 12.
(21) ОВ L 124, 20.5.2003 г., стр. 36.
(22) ОВ L 210, 31.7.2006 г., стр. 25.
(23) ОВ C 316, 27.11.1995 г., стр. 49.
(24) ОВ L 160, 30.6.2000 г., стр. 1.
(25) ОВ L 61, 4.3.1994 г., стр. 27.
ПРИЛОЖЕНИЕ I ОПЕРАТИВНА ПРОГРАМА ЧАСТ A Съдържание на оперативна програма Посочената в точки 3 и 4 информация се предоставя в обобщен вид, когато е включена в националния стратегически план.
- НАИМЕНОВАНИЕ НА ОПЕРАТИВНАТА ПРОГРАМА, ДЪРЖАВА-ЧЛЕНКА
- ГЕОГРАФСКА ДОПУСТИМОСТ ЗА ФИНАНСИРАНЕ
Посочват се: 1) обхванати от цел „Сближаване“ региони (ако е приложимо); 2) обхванати от цел „Несближаване“ региони (ако е приложимо).
- АНАЛИЗ
а) Общо описание на сектора на рибарството в държавата-членка, включително: 1) анализ на националните и/или местните особености; 2) анализ на регионите по цел „Сближаване“ и регионите по цел „Несближаване“; 3) основни поуки, извлечени от предишния програмен период или от подобен опит в други региони или държава-членка, както и заключенията на ex ante оценка, ако има такава; 4) индикатори на контекста и, ако е налице, национална или регионална статистика, съставена от Евростат или от други източници на статистически данни. Ако е приложимо, следва да се използват изброените в националния стратегически план индикатори за описанието на сектора на рибарството. б) Водещи сили и тенденции на развитие, включително секторното и регионалното измерение на социално-икономическото развитие на сектора на рибарството. Описанието на силните и слабите страни, възможностите и заплахите под формата на SWOT анализ (strengths, weaknesses, opportunities and threats — силни страни, слаби страни, възможности и заплахи), който има за цел да идентифицира стратегическия избор на държавата-членка за оперативната програма и приоритетните оси. в) Описание на: 1) състоянието на околната среда, включително, ако е приложимо, на резултатите от стратегическата екологична оценка; 2) положението по отношение на равенството между половете, що се касае до възможностите на пазара на труда, включително трудностите, които засягат специфични групи, ако има такива. г) Основни констатации на анализа.
- СТРАТЕГИЯ НА РАВНИЩЕТО НА ОПЕРАТИВНАТА ПРОГРАМА
Избрана стратегия за преодоляване на силните и слабите страни, която включва: 1) обща/и цел/и на оперативната програма, като се използват индикатори за въздействие (1); 2) специфични цели, към които са насочени приоритетите на оперативната програма, като се използват индикатори за резултати (2); 3) график за постигане на целите и междинни цели.
- ОБОБЩЕНИЕ НА EX ANTE ОЦЕНКАТА
Включва обобщение на ex ante оценката, която ще идентифицира и оцени елементите, посочени в член 48 от Регламент (ЕО) № 1198/2006.
Ex ante оценката разглежда също така изискванията на екологичната оценка съгласно Директива 2001/42/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (3) („Директивата за стратегическата екологична оценка“). Пълната ex ante оценка се представя като приложение към оперативната програма.
- ПРИОРИТЕТНИ ОСИ НА ПРОГРАМАТА
а) Последователност и обосновка на избраните приоритетни оси, като се взема предвид: 1) съответната част на националния стратегически план; 2) ръководните принципи на оперативната програма (член 19 от Регламент (ЕО) № 1198/2006); 3) констатациите от ex ante оценката, посочена в член 48 от Регламент (ЕО) № 1198/2006. б) Описание на всяка приоритетна ос, което включва: 1) основни цели на приоритетната ос; 2) първоначално положение и количествени цели, за които се прилагат индикаторите, посочени в точка 4.2; 3) обосновка на средния процент на съфинансиране (ако е приложимо), целеви групи/сектори/райони и/или бенефициери за цялата оперативна програма и за всяка приоритетна ос; 4) описание на основните предложени мерки за всяка приоритетна ос като резултат от предложената стратегия; 5) информация за разграничаване от подобни дейности, финансирани от Европейския земеделски фонд за развитие на селските райони, структурните фондове и Кохезионния фонд, както и предприети мерки за допълване към тези фондове и други съществуващи финансови инструменти, когато е уместно. в) Специфична изисквана информация за приоритетните оси и мерки (ако е приложимо). —
Приоритетна ос 1: Мерки за приспособяване на риболовния флот на Общността
—
Публична помощ за окончателно преустановяване на риболовни дейности
Описание на приоритета, отдаден на финансирането на плановете за възстановяване. Описание на методите за изчислението на премии за окончателно преустановяване на риболовни дейности. —
Публична помощ за временно преустановяване на риболовни дейности
Описание на методите за изчислението на премии за временно преустановяване на риболовни дейности. —
Инвестиции на борда на риболовни кораби и селективност
Описание на приложените условия, в случай че държавите-членки изберат опцията за намаление на мощността на двигателя да се постигне от група кораби, и описание на създадените механизми за надзор за съответствието с тези условия. Описание на използваните обективни критерии за установяването на максимален размер на общата сума от допустимите за финансиране разходи на риболовен кораб за целия програмен период за инвестиции на борда на риболовни съдове и селективност в съответствие с член 25 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 и в съответствие с член 6, параграф 2 от настоящия регламент. —
Дребномащабен крайбрежен риболов
Описание на методите за изчислението на социално-икономическите компенсации, посочени член 26, параграф 3 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 в полза на дребномащабния крайбрежен риболов. Описание на методите за изчислението на премии на рибари и корабособственици, упражняващи дребномащабен крайбрежен риболов, посочени в член 26, параграф 4 от Регламент (ЕО) № 1198/2006, в полза на дребномащабния крайбрежен риболов. —
Социално-икономически компенсации за управлението на риболовния флот на Общността
Описание на методите за изчисление на социално-икономическите компенсации, посочени в член 27 от Регламент (ЕО) № 1198/2006. —
Приоритетна ос 2: Аквакултури, риболов във вътрешни водоеми, преработка и пускане на пазара на рибни продукти и продукти от аквакултури:
—
Мерки за инвестиции в производството на аквакултури
Описание на начина, по който ще се гарантира приоритетът на микро- и малките предприятия. —
Риболов във вътрешни водоеми
Описание на създадените механизми за гарантиране, че подкрепените инвестиции по член 33 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 не застрашават равновесието между размера на флота и съответстващите налични рибни запаси. Описание на мерките, които ще се предприемат, за да се гарантира, че корабите, които получават помощ съгласно член 33 от Регламент (ЕО) № 1198/2006, продължават да оперират изключително във вътрешни водоеми. Описание на използваните обективни критерии за установяването на максимален размер на общо допустимите за финансиране разходи на риболовен кораб за целия програмен период за инвестиции на борда на риболовни кораби и селективност съгласно член 33 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 и в съответствие с член 6, параграф 2 от настоящия регламент. Описание на методите за изчислението на премии за пренасочването на кораби, действащи във вътрешни водоеми, към дейности извън риболова и мерките, които ще се предприемат, за да се гарантира, че риболовните кораби, получили финансова помощ от ЕФР, няма да се завърнат към риболова във вътрешни водоеми. Описание на методите за изчислението на премии за временно прекратяване на риболовни дейности съгласно член 33, параграф 4 от Регламент (ЕО) № 1198/2006. —
Инвестиции за преработка и пускане на пазара
Описание на начина, по който ще се гарантира приоритетът на микро- и малките предприятия. —
Приоритетна ос 4: Устойчиво развитие на рибарските райони
Процедури и критерии за избор на рибарските райони. Обосновка на избора на рибарски райони, размерът на които не отговаря на ограниченията, посочени в член 43, параграф 3 от Регламент (ЕО) № 1198/2006. Процедури, критерии и график за избора на групите, включително примерен брой групи и планиран процент рибарски райони, които да бъдат обхванати от местните стратегии за развитие. Описание на механизмите за управление и движение на финансовите средства към бенефициера, включително описание на процедурата за избор на операциите и ролята и задачите на групите по отношение на системите за управление, мониторинг и контрол. Обосновка на текущите разходи, стойността на които надвишава определения по член 44, параграф 5 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 праг. Посочване на допустимите мерки за подкрепа от повече от един инструмент за подпомагане на Общността и обосновка на избраната опция. —
Приоритетна ос 5: Техническа помощ
Обосновка на действията, свързани с подготовката, мониторинга, оценката, популяризирането, контрола и одита, както и с работата в мрежа, разходите на които надвишават определения в член 46, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 праг.
- ФИНАНСОВИ РАЗПОРЕДБИ
Изготвят се в съответствие с настоящото приложение, част Б: Планове за финансиране на оперативната програма.
- РАЗПОРЕДБИ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕ
а) Определяне от държавата-членка на органите, предвидени в член 58 от Регламент (ЕО) № 1198/2006, или когато държавата-членка упражни правото, предвидено в член 52 от настоящия регламент, определяне на органите и процедурите в съответствие с правилата по член 53 от настоящия регламент. б) Органът, отговорен за приемане на плащанията, извършени от Комисията, и органът или органите, който(които) отговаря(т) за извършване на плащанията към бенефициерите. в) Описание на процедурите за мобилизиране и движение на финансовите потоци, с цел да бъде осигурена тяхната прозрачност. г) Описание на системата за мониторинг и оценка, както и на състава на мониторинговия комитет. д) Договореностите, които са постигнати или ще бъдат постигнати между Комисията и държавата-членка относно електронния обмен на информация, който трябва да отговаря на изискванията за управление, мониторинг и оценка. е) Определяне на партньорите, посочени в член 8 от Регламент (ЕО) № 1198/2006, и резултатите от сътрудничеството им. Списък с консултираните партньори и предоставяне на обобщение на резултатите от консултациите. За целите на член 8, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 държавите-членки, като отчитат необходимостта да се насърчават равенството между половете и устойчивото развитие чрез интегриране на опазването и възстановяването на околната среда, разглеждат участието на партньори, които имат отношение по тези въпроси, включително неправителствени организации. ж) Елементите, които имат за цел да гарантират информирането и популяризирането на оперативната програма в съответствие с разпоредбите на член 28 от настоящия регламент. ЧАСТ Б План за финансиране на оперативната програма Таблица I. План за финансиране на оперативната програма, който показва годишния ангажимент от страна на ЕФР в оперативната програма отделно, ако е необходимо, за регионите, обхванати от цел „Сближаване“ и цел „Несближаване“ Поетите ангажименти се посочват за всяка една година съгласно следния план:
Референтен номер на оперативната програма (номер на CCI — общ идентификационен код):
Година по източник за програмата, в EUR:
Региони, обхванати от цел „Сближаване“ Година ЕФР 2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Общо ЕФР
Региони, обхванати от цел „Несближаване“ Година ЕФР 2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Общо ЕФР
Таблица II. План за финансиране на оперативната програма, който показва отделно за целия програмен период и за всяка приоритетна ос и отделно, ако е необходимо, за регионите, допустими за финансиране по цел „Сближаване“ и цел „Несближаване“, размера на общо отпуснатите средства от ЕФР за оперативната програма, националното публично финансиране и процента на възстановяване по приоритетна ос
Референтен номер на оперативната програма (номер на CCI — общ идентификационен код):
Приоритетни оси в EUR
Таблица 2. Финансова таблица за оперативна програма по приоритетни оси Региони, обхванати от цел „Сближаване“ Приоритет Общо публична помощ а) = (б + в) Принос от ЕФР б) Национален принос в) Процент на съфинансиране от ЕФР (4)
г) = б)/а) × 100 Приоритетна ос 1
Приоритетна ос 2
Приоритетна ос 3
Приоритетна ос 4
Приоритетна ос 5 (5)
Общо
Региони, обхванати от цел „Несближаване“ Приоритет Общо публична помощ а) = (б + в) Принос от ЕФР б) Национален принос в) Процент на съфинансиране от ЕФР (6)
г) = б) / а) × 100 Приоритетна ос 1
Приоритетна ос 2
Приоритетна ос 3
Приоритетна ос 4
Приоритетна ос 5 (7)
Общо
(1) Индикаторите за въздействие се отнасят до последствията от оперативната програма извън непосредствено получените ефекти.
(2) Индикаторите за резултати се отнасят до преките и непосредствени ефекти върху бенефициерите в резултат на оперативната програма.
(3) ОВ L 197, 21.7.2001 г., стр. 30.
(4) Процентът на съфинансиране от ЕФР може да бъде закръглен в таблицата. Точният процент, използван за плащания за възстановяване, е процентът г).
(5) При оперативни програми, които обхващат едновременно допустими региони, обхванати от цел „Сближаване“ и цел „Несближаване“, общото публично финансиране за приоритетна ос 5 може да бъде отпуснато за преобладаващия вид региони, за които е най-висок общият размер на публичното финансиране в оперативната програма.
(6) Процентът на съфинансиране от ЕФР може да бъде закръглен в таблицата. Точният процент, използван за плащания за възстановяване, е процентът г).
(7) При оперативни програми, които обхващат едновременно допустими региони, обхванати от цел „Сближаване“ и цел „Несближаване“, общото публично финансиране за приоритетна ос 5 може да бъде отпуснато за преобладаващия вид региони, за които е най-висок общият размер на публичното финансиране в оперативната програма.
ПРИЛОЖЕНИЕ II ИНСТРУКЦИИ ЗА СЪЗДАВАНЕ НА ЕМБЛЕМА И ОПРЕДЕЛЯНЕ НА СТАНДАРТНИТЕ ЦВЕТОВЕ Описание на символа На тъмносин фон дванадесет златни звезди образуват кръг, който изобразява единството на народите на Европа. Броят на звездите е непроменяем, като числото дванадесет символизира съвършенството и единството. Хералдическо описание На небесносин фон дванадесет златни звезди с пет лъча образуват кръг, без да се допират върховете им. Геометрично описание
Емблемата представлява синьо правоъгълно знаме, широчината на което е един път и половина по-голяма от височината му. Дванадесет златни звезди, разположени на еднакъв отстъп една от друга, образуват невидим кръг, чийто център е точката на пресичане на диагоналите на правоъгълника. Радиусът на кръга е равен на една трета от височината на правоъгълника. Всяка звезда има пет лъча, които са вписани във въображаема окръжност, радиусът на която е равен на една осемнадесета от височината на правоъгълника. Всички звезди са разположени вертикално, тоест с един лъч насочен нагоре и два лъча, които се опират върху въображаема права, перпендикулярна на дръжката на знамето. Звездите са разположени върху позициите на часовете върху циферблат. Броят им е непроменяем. Регламентирани цветове
Цветовете на емблемата са следните:
PANTONE REFLEX BLUE за повърхнината на правоъгълника;
PANTONE YELLOW за звездите.
Отпечатване с четири цвята
Ако се използва методът за отпечатване с четири цвята, не е възможно да се използват двата стандартни цвята. Затова е необходимо да се възпроизведат, като се използват четирите цвята от метода за отпечатване с четири цвята.
PANTONE YELLOW се получава от 100 % Process Yellow.
PANTONE REFLEX BLUE се получава чрез смесване на 100 % Process Cyan с 80 % Process Magenta.
Интернет
В уебпалитрата PANTONE REFLEX BLUE съответства на цвета RGB:0/0/153 (шестдесетичен: 000099) и PANTONE YELLOW на цвета RGB:255/204/0 (шестдесетичен: FFCC00). Монохромно отпечатване Ако е наличен само черен цвят, повърхнината на правоъгълника се очертава с черен контур, а звездите се отпечатват в черно на бял фон.
Ако е наличен само син цвят (Reflex Blue), този цвят се използва 100 % за фона, а звездите се отпечатват в бяло, получено от негатива.
Отпечатване на цветен фон Ако не е възможно да се избегне цветен фон, правоъгълникът се очертава с бял контур, като широчината на контура е 1/25 от височината на правоъгълника.
ПРИЛОЖЕНИЕ III СПИСЪК НА ДАННИТЕ ЗА СЪОБЩАВАНЕ ПО ИСКАНЕ НА КОМИСИЯТА ПО ЧЛЕН 40 Данните за операции, които Комисията може да поиска по всяко време съгласно член 40 от настоящия регламент, включват следната информация, без да се засяга друга изискуема информация за финансовото управление, мониторинга, контрола или оценката, която информация е посочена в Регламент (ЕО) № 1198/2006. При писмено искане от Комисията държавата-членка предоставя на Комисията релевантната информация в рамките на петнадесет (15) работни дни от получаването на искането или в рамките на друг договорен срок, с цел извършването на документна проверка и проверка на място. Комисията може да изиска информацията за операциите, мерките, приоритетните оси или за оперативната програма. Държава-членка
Подробности за операцията
— Цел „Сближаване“ — Цел „Несближаване“ (да се зачеркне ненужното)
Кратко описание на операцията с помощта на горепосочените данни, ако е необходимо
CCI (общ идентификационен код) за програмата:
Решение на Комисията за одобрение на оперативна програма … № … от ../../200.. Информация за индивидуални операции
Финансови данни, изразени в EUR
Наименование на колоните: виж по-долу.
(1)
(2)
(3) … … … … … …
(16)
(17)
(18) Име, длъжност и подпис на представителя на компетентния орган: Дата: ../../20.. година Наименование на колоните на таблицата (Информация, която се предоставя за всяка операция) Колони от 1 до 5: административни подробности за операцията 1) идентификационен номер на операцията (номер, даден от управляващия орган при вземането на административно решение за отпускане на публичната помощ — най-много 20 знака); 2) попълва се само ако операцията е в рамките на приоритетна ос 1: номер от регистъра на риболовния флот на Общността (CFR) (не се дава регистрационен номер); една операция се отнася само до един кораб; 3) мястото, където е извършена операцията (община); 4) код NUTS III за мястото, където операцията е извършена; 5) бенефициер (търговско наименование); 6) пол (мъжки, женски). Колони от 7 до 10: прогнози за разходи за операцията в съответствие с взетото от управляващия орган административно решение за отпускане на публичната помощ 7) общо предвидени разходи в решението за отпускане на публична помощ (EUR); 8) общо предвидени публични разходи в решението за отпускане на публична помощ (EUR); 9) помощ от ЕФР, отпусната за операция (EUR); 10) дата на административното решение за отпускане на публична помощ (дд/мм/гггг). Колони от 11 до 15: физически данни, които се отнасят до операцията (класификация и физическо изпълнение) 11) мярка (2 цифри) в съответствие с номенклатурата (индивидуална операция може да се отнася само до една мярка); 12) действие (1 цифра) в съответствие с номенклатурата (индивидуална операция може да се състои от повече от едно действие; в такъв случай се посочва едно действие на ред и се използват няколко реда); 13) сведения за изпълнението (1 или 2 цифри) в съответствие с номенклатурата (едно действие, което е част от една операция, може да има няколко сведения за изпълнение; в такъв случай сведенията за изпълнение се посочват на няколко реда, по едно на ред); 14) постигнато физическо количество (едно количество за всяко едно от сведенията за изпълнение); 15) състояние на изпълнението на операция (1 цифра): код 0 (операция, обхваната от решение за отпускане на помощ, но за която все още не са декларирани никакви разходи пред управляващия орган)/код 1 (текуща операция)/код 2 (прекъсната операция след частично изпълнение)/код 3 (приключена операция след частично изпълнение)/код 4 (завършена операция). Колони от 16 до 18: информация, която се отнася до финансовото изпълнение на операция — отчет за допустимите разходи и съответстващата публична помощ 16) сертифицирани допустими разходи и реално платени от бенефициерите (в EUR), точността на които е била проверена в съответствие с член 39, параграф 2 от настоящия регламент; 17) национален принос (EUR): платени помощи на бенефициери от държавата-членка, включително субсидии и други публични помощи на национално, регионално или местно равнище, в рамките на определените в приложение II към Регламент (ЕО) № 1198/2006 ограничения; 18) помощ от ЕФР, платена на бенефициери (EUR). НОМЕНКЛАТУРА ЗА ПРИОРИТЕТНИ ОСИ, МЕРКИ, ДЕЙСТВИЯ И СВЕДЕНИЯ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕТО Приоритетна ос 1: Мерки за приспособяване на риболовния флот на Общността Мярка 1.1. Окончателно преустановяване на риболовни дейности —
Действие 1. Нарязване на риболовния кораб за скрап
— Сведение 1: GT — Сведение 2: kW —
Действие 2. Пренасочване за извършване на дейности, различни от риболова
— Сведение 1: GT — Сведение 2: kW —
Действие 3. Пренасочване за създаването на изкуствени рифове
— Сведение 1: GT — Сведение 2: kW Мярка 1.2. Временно преустановяване на риболовни дейности —
Действие 1. Временно преустановяване на дейности
— Сведение 1: Брой рибари/ден — Сведение 2: Засегнати кораби, ако е приложимо Мярка 1.3. Инвестиции на борда на риболовни кораби и селективност —
Действие 1. Подобряване безопасността на борда
— Сведение 1: Засегнат кораб —
Действие 2. Подобряване на работните условия
— Сведение 1: Засегнат кораб —
Действие 3. Подобряване на хигиената
— Сведение 1: Засегнат кораб —
Действие 4. Подобряване на качеството на продуктите
— Сведение 1: Засегнат кораб —
Действие 5. Подобряване на енергийната ефективност
— Сведение 1: Засегнат кораб —
Действие 6. Подобряване на селективността
— Сведение 1: Засегнат кораб —
Действие 7. Подмяна на двигателя
— Сведение 1: Мощност на двигателя (след модернизирането) (kW) — Сведение 2: Намаляване на мощността във връзка с подменените двигатели (kW) — Сведение 3: Засегнат кораб —
Действие 8. Подмяна на уреда
— Сведение 1: Брой подменени риболовни уреди — Сведение 2: Засегнат кораб —
Действие 9. Други инвестиции на борда на риболовни кораби и селективност
— Сведение 1: Засегнат кораб Мярка 1.4. Дребномащабен крайбрежен риболов —
Действие 1. Дребномащабен крайбрежен риболов
— Сведение 1: Брой рибари/корабособственици, които са получили премии за подобряване на управлението и контрола върху условията за достъп до определени рибарски райони — Сведение 2: Брой рибари/корабособственици, които са получили премии за насърчаване на организацията на производствената, преработвателната и маркетинговата верига на рибните продукти — Сведение 3: Брой рибари/корабособственици, които са получили премии за насърчаване на доброволните стъпки, насочени към намаляване на риболовното усилие и към опазване на ресурсите — Сведение 4: Брой рибари/корабособственици, които са получили премии за насърчаване на използването на технологични иновации, които не повишават риболовното усилие — Сведение 5: Общ брой рибари/корабособственици, които са получили премии за подобряване на обучението по безопасност — Сведение 6: Брой жени рибари/корабособственици, които са получили премии за подобряване на обучението по безопасност — Сведение 7: Общ брой рибари/корабособственици, които са получили премии за подобряване на професионалните умения — Сведение 8: Брой жени рибари/корабособственици, които са получили премии за подобряване на професионалните умения Мярка 1.5. Социално-икономически компенсации за управлението на флота —
Действие 1 Социално-икономически компенсации
— Сведение 1: Общ брой рибари, за които се отнася диверсификацията на дейностите, ако е приложимо — Сведение 2: Брой жени рибари, за които се отнася диверсификацията на дейностите, ако е приложимо — Сведение 3: Общ брой рибари, за които се отнася ранното напускане на сектора на рибарството — Сведение 4: Брой жени рибари, за които се отнася ранното напускане на сектора на рибарството — Сведение 5: Общ брой индивидуални премии за рибари под 40 години — Сведение 6: Общ брой индивидуални премии за жени рибари под 40 години — Сведение 7: Общ брой рибари, за които се отнася повишаването на професионалните умения — Сведение 8: Брой жени рибари, за които се отнася повишаването на професионалните умения — Сведение 9: Общ брой рибари, които се възползват от схеми за привличане на рибарите в дейности извън риболова — Сведение 10: Брой жени рибари, които се възползват от схеми за привличане на рибарите в дейности извън риболова — Сведение 11: Брой дни на обучение — Сведение 12: Общ брой рибари, които се възползват от невъзобновимата компенсация за рибари, ако е приложимо — Сведение 13: Брой жени рибари, които се възползват от невъзобновимата компенсация за рибари, ако е приложимо Приоритетна ос 2: Аквакултура, риболов във вътрешни водоеми, преработка и пускане на пазара на рибни продукти и продукти от аквакултури Мярка 2.1. Аквакултура —
Действие 1 Увеличаване на производствения капацитет в резултат на изграждане на нови стопанства
— Сведение 1: Тонове/година миди — Сведение 2: Тонове/година мерценарии (Callista) — Сведение 3: Тонове/година стриди — Сведение 4: Тонове/година лаврак — Сведение 5: Тонове/година спара (Sparus) — Сведение 6: Тонове/година калкан — Сведение 7: Тонове/година сьомга — Сведение 8: Тонове/година отгледана в стопанство морска пъстърва — Сведение 9: Тонове/година змиорки — Сведение 10: Тонове/година шаран — Сведение 11: Тонове/година отгледана в стопанство сладководна пъстърва — Сведение 12: Тонове/година риба тон — Сведение 13: Тонове/година други видове — Сведение 14: Големина на предприятията (микро-, малки, средни, големи) —
Действие 2: Промяна на производството в резултат на разширяването или модернизирането на съществуващи риболовни стопанства
— Сведение 1: Тонове/година миди — Сведение 2: Тонове/година мерценарии (Callista) — Сведение 3: Тонове/година стриди — Сведение 4: Тонове/година лаврак — Сведение 5: Тонове/година спара (Sparus) — Сведение 6: Тонове/година калкан — Сведение 7: Тонове/година сьомга — Сведение 8: Тонове/година отгледана в стопанство морска пъстърва — Сведение 9: Тонове/година змиорки — Сведение 10: Тонове/година шаран — Сведение 11: Тонове/година отгледана в стопанство прясна пъстърва — Сведение 12: Тонове/година риба тон — Сведение 13: Тонове/година други видове — Сведение 14: Големина на предприятията (микро-, малки, средни, големи) —
Действие 3: Увеличаване на броя на отгледаните в рибарници екземпляри за зарибяване на водни басейни
— Сведение 1: Тонове/година миди — Сведение 2: Тонове/година мерценарии (Callista) — Сведение 3: Тонове/година стриди — Сведение 4: Тонове/година лаврак — Сведение 5: Тонове/година спара (Sparus) — Сведение 6: Тонове/година калкан — Сведение 7: Тонове/година сьомга — Сведение 8: Тонове/година отгледана в стопанство морска пъстърва — Сведение 9: Тонове/година змиорки — Сведение 10: Тонове/година шаран — Сведение 11: Тонове/година отгледана в стопанство прясна пъстърва — Сведение 12: Тонове/година риба тон — Сведение 13: Тонове/година други видове — Сведение 14: Големина на предприятията (микро-, малки, средни, големи) —
Действие 4: Мерки, свързани с водната околна среда
— Сведение 1: Единица, която е изпълнила мерките, свързани с водната околна среда съгласно член 30, параграф 2, буква a) от Регламент (ЕО) № 1198/2006 — Сведение 2: Единица, която се е присъединила към Схемата на Общността по управление на околната среда и одитиране (EMAS) — Сведение 3: Единица, която е въвела биологичното производство —
Действие 5: Мерки за здравеопазването
— Сведение 1: Стопанин, който отглежда стриди и миди и който се е възползвал от компенсацията —
Действие 6: Мерки по отношение здравето на животните
— Сведение 1: Стопанин, който се е възползвал от компенсацията Мярка 2.2. Риболов във вътрешни водоеми —
Действие 1: Кораби за риболов във вътрешни водоеми
— Сведение 1: Тонаж на модернизиран кораб (GT) — Сведение 2: Мощност на модернизиран кораб (kW) — Сведение 3: Тонаж на пренасочен кораб (GT) — Сведение 4: Мощност на пренасочен кораб (kW) — Сведение 5: Засегнат кораб —
Действие 2: Инвестиции за изграждане на съоръжения за риболов във вътрешни водоеми
— Сведение 1: Единица, която се е възползвала —
Действие 3: Инвестиции за разширяване, оборудване и модернизиране на съоръжения за риболов във вътрешни водоеми
— Сведение 1: Единица, която се е възползвала Мярка 2.3. Преработка и пускане на пазара на рибни продукти —
Действие 1: Повишаване на преработвателния капацитет (изграждане на нови единици и/или разширяване на съществуващи единици)
— Сведение 1: Тонове/година пресни или охладени продукти — Сведение 2: Тонове/година консервирани или полуконсервирани продукти — Сведение 3: Тонове/година замразени или дълбоко замразени продукти — Сведение 4: Тонове/година други преработени продукти (готови ястия, пушени, осолени, изсушени продукти) — Сведение 5: Големина на предприятията (микро-, малки, средни, големи) —
Действие 2: Изграждане, разширяване, оборудване и модернизиране на преработвателни единици
— Сведение 1: Единица, която се е възползвала от подобрени хигиенни/работни условия — Сведение 2: Единица, която се е възползвала от подобрени екологични условия — Сведение 3: Единица, която е въвела подобрени производствени системи (качество, технологични иновации) — Сведение 4: Големина на предприятията (микро-, малки, средни, големи). —
Действие 3: Изграждане на нови помещения за търговия
— Сведение 1: Кв. м полезна площ — Сведение 2: Големина на предприятията (микро-, малки, средни, големи). —
Действие 4: Модернизиране на съществуващи помещения за търговия
— Сведение 1: Единица, която се е възползвала от подобрени хигиенни/работни условия — Сведение 2: Единица, която се е възползвала от подобрени екологични условия — Сведение 3: Единица, която е въвела подобрени производствени системи (качество, технологични иновации) — Сведение 4: Единица, която е въвела обработка, преработка и пускане на пазара на отпадъци от рибни продукти и продукти на аквакултури — Сведение 5: Единица, която се възползва от това действие, разбито по големина на предприятието (микро-, малки, средни, големи) Приоритетна ос 3. Мерки от общ интерес Мярка 3.1. Колективни действия — Сведение 1: Създадени организации на производителите — Сведение 2: Преструктурирани организации на производителите — Сведение 3: Операция за повишаване на професионалните умения или развитие на нови методи и средства за обучение — Сведение 4: Операция за насърчаване на партньорството между учените и операторите в сектора на рибарството — Сведение 5: Операция по работа в мрежа и обмен на опит и добри практики между организациите, които насърчават равните възможности за мъжете и жените, и между останалите заинтересовани страни — Сведение 6: Друга/и операция/и Мярка 3.2. Закрила и развитие на водната фауна и флора — Сведение 1: Защитена морска площ (км2) от изграждане на стационарни или преносими съоръжения — Сведение 2: Операция, която се отнася до възстановяване на вътрешни водоеми — Сведение 3: Операция, която се отнася до зони, защитени в рамките на „Натура 2000“ — Сведение 4: Операция, която се отнася до възстановени люпилни площадки и трасета за мигриращи видове Мярка 3.3. Рибарски пристанища, кейове за разтоварване и покрити лодкостоянки —
Действие 1: Инвестиции в съществуващи рибарски пристанища
— Сведение 1: Куб. м създаден хладилен склад — Сведение 2: Куб. м нехладилен склад — Сведение 3: Операция, свързана с подемни съоръжения
— Сведение 4: Операция, свързана с машини за производство на лед — Сведение 5: Операция, свързана със захранващи инсталации (електричество, вода, гориво) — Сведение 6: Операция за други съоръжения — Сведение 7: Квадратни метри преструктурирани кейове — Сведение 8: Линейни метри преструктурирани кейове — Сведение 9: Квадратни метри пространство за първична продажба —
Действие 2: Инвестиции за преструктуриране и подобрение на кейове за разтоварване
— Сведение 1: Кей за разтоварване, който се е възползвал от помощта —
Действие 3: Инвестиции в областта на безопасността, свързани с изграждането или модернизацията на малки рибарски покрити лодкостоянки
— Сведение 1: Покрита лодкостоянка, която се е възползвала от помощта —
Действие 4: Инвестиции в областта на безопасността, свързани с модернизацията на малки рибарски покрити лодкостоянки
— Сведение 1: Покрита лодкостоянка, която се е възползвала от помощта Мярка 3.4. Разработване на нови пазари и рекламни кампании — Сведение 1: Кампании за рибни продукти и продукти на аквакултури — Сведение 2: Кампания за подобряване престижа на сектора на рибарството — Сведение 3: Операция за насърчаване на продажбата на продукти, получени чрез използването на методи със слабо въздействие върху околната среда — Сведение 4: Операция за насърчаване продажбата на продукти, признати съгласно условията на Регламент (ЕИО) № 2081/92 на Съвета (1)
— Сведение 5: Операция за прилагане на политика за качеството спрямо рибни продукти и продукти на аквакултури — Сведение 6: Операция за насърчаване на сертифицирането на качеството — Сведение 7: Операция за насърчаване на пазарния пласмент на свръхпроизвеждани или слабоизползвани видове — Сведение 8: Операция за изпълнение на пазарни проучвания Мярка 3.5. Пилотни операции — Сведение 1: Изпитване на иновационна технология — Сведение 2: Изпитване на планове за управление и планове за разпределение на риболовното усилие — Сведение 3: Операция за разработване и изпитване на методи за подобряване на селективността на риболовните уреди/намаляване на съпътстващия улов и изхвърляния в морето улов — Сведение 4: Операция за изпитване на алтернативни видове технически похвати при управлението на риболова Мярка 3.6. Изменения с цел пренасочване на риболовни съдове — Сведение 1: Изменен кораб за историческо наследство — Сведение 2: Изменен кораб за изследвания в областта на риболова (ИР) — Сведение 3: Изменен кораб за дейности по обучението (ОД) — Сведение 4: Изменен кораб за контрол (К) Приоритетна ос 4. Устойчиво развитие на рибарските райони Мярка 4.1. Развитие на рибарските райони — Сведение 1: Операция за засилване конкурентоспособността на рибарските райони — Сведение 2: Операция за преструктуриране и пренасочване на икономическите дейности — Сведение 3: Операция за диверсификация на дейности — Сведение 4: Операция за създаване на добавена стойност към продуктите на рибарството — Сведение 5: Операция за подкрепа за инфраструктура и услуги, свързани с малките рибарски стопанства и туризма, в полза на малки рибарски общности — Сведение 6: Операция за защита на околната среда в рибарски райони — Сведение 7: Операция за възстановяване на производствения потенциал в сектора на рибарството — Сведение 8: Операция за насърчаване на междурегионалното и транснационалното сътрудничество — Сведение 9: Операция за придобиване на умения и улесняване на подготовката и изпълнението на местната стратегия за развитие — Сведение 10: Операция за принос към текущите разходи на групите — Сведение 11: Операция за комуникацията между групите — Сведение 12: Друга/и операция/и Приоритетна ос 5. Техническа помощ Мярка 5.1. Техническа помощ —
Действие 1: Управление и изпълнение на програми
— Сведение 1: Операция за техническа помощ за изпълнението на оперативната програма — Сведение 2: Операция за подобряване на административния капацитет — Сведение 3: Операция за действие във връзка с комуникацията — Сведение 4: Операция за улесняване на работата в мрежа — Сведение 5: Операции за оценка —
Действие 2: Проучвания (изключващи оценка)
— Сведение 1: Проучвания —
Действие 3: Популяризиране и информация
— Сведение 1: Операция за популяризиране — Сведение 2: Операция за информиране на участниците —
Действие 4: Други мерки за техническа помощ
— Сведение 1: Операция за друг вид техническа помощ
(1) ОВ L 208, 24.7.1992 г., стр. 1.
ПРИЛОЖЕНИЕ IV ТЕХНИЧЕСКИ ПАРАМЕТРИ ЗА СТАТИСТИЧЕСКИЯ МЕТОД ЗА СЛУЧАЙНА ИЗВАДКА СЪГЛАСНО ЧЛЕН 43 (ИЗВАДКИ) 1. Статистическият метод за случайна извадка дава възможност да се направят заключения от резултатите от одитите на извадка от всички разходи, от които е взета последната, и следователно да се предостави доказателство за получаването на гаранция за функционирането на системите за управление и контрол. 2. Предоставената гаранция за функционирането на системите се определя от степента на достоверност, която произтича от заключенията на одитите на системите и от одитите на операции в извадката, избрана по статистическия метод за случайна извадка. За да получи високо ниво на гаранция, което означава намален одитен риск, одитиращият орган комбинира резултатите от одитите на системите с одитите на операции. Одитиращият орган първо оценява надеждността на системите (висока, средна или слаба), като отчита резултатите от одитите на системите, за да определи техническите параметри на вземането на извадка, по-специално нивото на достоверност и очаквания процент на грешки. Държавите-членки могат също така да използват резултатите от доклада за оценка на съответствието по член 71, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1198/2006. Комбинираното ниво на гаранция, получено от одитите на системите и одитите на операции, трябва да бъде високо. Нивото на достоверност, използвано за вземането на извадка от операциите, трябва да бъде не по-ниско от 60 % с максимално ниво на прага на грешката от 2 %. За система, оценена със слабо ниво на надеждност, нивото на достоверност, използвано за вземането на извадка от операции, трябва да бъде не по-ниско от 90 %. Одитиращият орган описва в годишния доклад за контрол начина, по който е получил гаранцията. 3. Надеждността на системите за управление и контрол се определя, като одитиращият орган използва одитите на системите, включително количествена оценка на всички ключови елементи на системите, и като обхване основните органи и междинните органи, които участват в управлението и контрола на оперативната програма. Извършените оценки се отбелязват в досието за одитите.
ПРИЛОЖЕНИЕ V ОБРАЗЕЦ НА СТРАТЕГИЯ ЗА ОДИТА, ПРЕДВИДЕНА В ЧЛЕН 61, ПАРАГРАФ 1, БУКВА В) ОТ РЕГЛАМЕНТ (ЕО) № 1198/2006
- ВЪВЕДЕНИЕ
— Посочват се одитиращият орган, който отговаря за съставянето на стратегията за одита, и всички други участвали в тази дейност органи. Обяснява се следваната процедура при изготвянето на стратегията за одита. — Посочват се общите цели на стратегията за одита. — Обясняват се функциите и отговорността на одитиращия орган и на други органи, които извършват одити под негова отговорност. — Посочва се независимостта на одитиращия орган от управляващия орган и от сертифициращия орган. — Одитиращият орган потвърждава, че органите, които извършват одитите съгласно член 61, параграф 3 от Регламент (ЕО) № 1198/2006, имат необходимата функционална независимост.
- ПРАВНО ОСНОВАНИЕ И ОБХВАТ
— Посочва се националната правна рамка, която засяга одитиращия орган и функциите му. — Посочва се периодът, обхванат от стратегията.
- МЕТОДОЛОГИЯ
— Посочва се прилаганата методология за одитите, като се отчитат международно приети стандарти за одит (включително, но не се ограничава до INTOSAI — Международната организация на Върховните одитни институции, IFAC — Международната организация на счетоводителите, и IIA — Института за вътрешни одитори), ръководства за одит и всякакви други специфични документи.
- ПОДХОД НА ОДИТА И ПРИОРИТЕТИ
— Физически прагове за планиране на целите и за докладване на недостатъците. — Посочване на видовете одити, които ще се извършват (одити на системата, одити на операции). — За одити на системата: а) посочва(т) се органът или органите, който(които) отговаря(т) за работата по одита; б) посочват се органите, които подлежат на одит; в) посочват се хоризонталните въпроси, които се обхващат от одитите на системата, като обществена поръчка, държавна помощ, екологични изисквания, равни възможности и IT системи. — За одити на операции: а) посочва(т) се органът или органите, който(които) отговаря(т) за работата по одита; б) посочват се критериите за определяне на нивото на гаранция, получено от одита на системата, и позоваване на използваната документация за прилагане на методологията за вземане на извадка, посочена в член 43; в) посочва се процедурата за определяне на стъпките, които се предприемат при откриване на съществени грешки. — Посочва се и се дава обосновка на приоритетите и целите на одита за целия програмен период. — Пояснява се връзката между резултатите от оценката на риска и планираната работа по одита. — Примерен график за одити и задачи по одитите за следващата година в табличен вид.
- ОЦЕНКА НА РИСКА
— Посочват се приложените процедури, включително доколко резултатите от предишни одити на органите и на системите са били взети предвид (като одити от периода 2000—2006 г., работа по одита за оценка на съответствието). — Посочват се обхванатите управляващ орган, сертифициращ орган и междинни органи. — Посочват се взетите предвид рискови фактори, включително всички хоризонтални въпроси, идентифицирани като рискови зони. — Посочват се резултатите чрез идентификация и даване на приоритет на ключовите органи, процеси, контролни моменти и приоритетни оси за одитиране.
- ДОВЕРИЕ ОТНОСНО РАБОТАТА НА ДРУГИ ЛИЦА ИЛИ ОРГАНИ
— Посочва се степента, до която някои компоненти се одитират от други одитори, и степента, до която може да се има доверие на подобен вид работа. — Посочва се как одитиращият орган ще гарантира качеството на работата, извършена от другите органи, предвид международно приетите стандарти за одит.
- РЕСУРСИ
— Посочват се ресурсите, планирани за предоставяне, най-малкото за идната година.
- ДОКЛАДВАНЕ
— Посочват се вътрешните процедури за докладване, като временните и окончателните доклади от одитите, и правото на изслушване на одитирания орган и даване на обяснения преди вземането на окончателна позиция.
ПРИЛОЖЕНИЕ VI ОБРАЗЕЦ НА ГОДИШЕН ДОКЛАД ЗА КОНТРОЛ И СТАНОВИЩЕ ЧАСТ A Образец на годишен доклад за контрол по член 61, параграф 1, буква д), i) от Регламент (ЕО) № 1198/2006 и член 44, параграф 2 от настоящия регламент
- ВЪВЕДЕНИЕ
— Посочват се отговорният одитиращ орган и други органи, които са участвали при съставянето на доклада. — Посочва се 12-месечен (референтен) период, от който е взета случайната извадка. — Посочват се обхваната от доклада оперативна програма (номер по CCI — общ идентификационен код), както и управляващият и сертифициращият орган за нея. — Описват се стъпките за съставяне на доклада.
- ПРОМЕНИ В СИСТЕМИТЕ ЗА УПРАВЛЕНИЕ И КОНТРОЛ
— Посочват се всички значителни промени в системите за управление и контрол, съобщени на одитиращия орган, в съпоставка с описанието съгласно член 71, параграф 1 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 и датите, от които промените се прилагат.
- ПРОМЕНИ В СТРАТЕГИЯТА ЗА ОДИТ
— Посочват се всички извършени или предложени промени в стратегията за одита и съответните мотиви.
- ОДИТИ НА СИСТЕМАТА
— Посочват се органите, които са извършили одитите на системи, включително самият одитиращ орган. — Обобщен списък на извършените одити (одитирани органи). — Описание на базата за избор на одитите в контекста на стратегията за одита. — Описание на основните констатации и заключения в резултат от работата по одита на системите за управление и контрол и функционирането им, включително доколко са достатъчни проверките на управлението, процедурите по сертифициране и проследяването на одитите, дали разделението на функциите е адекватно и дали има съответствие с изискванията и политиките на Общността. — Посочва се дали дадени идентифицирани проблеми са със системен характер, както и предприетите мерки, включително размер на неправомерните разходи и свързаните с тях финансови корекции.
- ОДИТИ НА ИЗВАДКА ОТ ОПЕРАЦИИ
— Посочват се органите, които са извършили одитите на извадката, включително одитиращият орган. — Описва се базата за избор на извадката/ите. — Посочват се прагът на допустимост и в случай на статистическо вземане на извадки, прилаганото ниво и интервалът, ако е приложимо, на достоверност. — Обобщена таблица (виж точка 9 по-долу), в която се посочват допустимите декларирани пред Комисията разходи през календарната (референтната) година (в края на одитния период), сумата на одитираните разходи и процентът на одитирани разходи във връзка с общо допустимите декларирани пред Комисията разходи (както за последната календарна година, така и кумулативно). Информацията, която се отнася до случайната извадка, трябва да се разграничава от информацията, която се отнася до други извадки. — Описват се основните резултати от одитите, които посочват по-специално сумата на неправомерните разходи и равнището на грешки в резултат на одитираната случайна извадка. — Посочват се заключенията от резултатите от одитите по отношение на ефективността на системата за управление и контрол. — Информация за последващите действия за нередностите, включително преглеждане на по-рано докладвани равнища на грешки. — Посочва се дали дадени идентифицирани проблеми са със системен характер, както и предприетите мерки, включително размер на неправомерните разходи и свързаните с тях финансови корекции.
- КООРДИНИРАНЕ МЕЖДУ ОДИТИРАЩИТЕ ОРГАНИ И ОРГАНИТЕ ЗА НАДЗОР, ИЗВЪРШВАН ОТ ОДИТИРАЩИЯ ОРГАН
— Описва се процедурата за надзор, прилагана от одитиращия орган към други органи, които извършват одитите съгласно член 61, параграф 3 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 (ако е приложимо).
- ПОСЛЕДВАЩИ ДЕЙСТВИЯ ОТ ОДИТНИ ДЕЙНОСТИ ПРЕЗ ПРЕДХОДНИ ГОДИНИ
— Информация за последващи действия от неизпълнени препоръки в резултат на одитите и последващи действия от одити на системи и одити на операции през предходни години.
- ДРУГА ИНФОРМАЦИЯ (АКО Е ПРИЛОЖИМО)
- ТАБЛИЦА ЗА ДЕКЛАРИРАНИ РАЗХОДИ И ОДИТИ НА ИЗВАДКИ
Региони, обхванати от цел „Сближаване“ Референция Номер по CCI (общ идентификационен код) Декларирани разходи през референтната година Разходи през референтната година, одитирани въз основа на случайна извадка Сума и процент (равнище на грешки) от неправомерните разходи в случайната извадка Други одитирани разходи (1)
Сума на неправомерните разходи в друга извадка от разходи Кумулативна сума на декларираните разходи Кумулативна сума на одитираните разходи като процент от кумулативната сума на декларираните разходи
(2)
(3)
Сума %
Региони, обхванати от цел „Несближаване“ Референция Номер по CCI (общ идентификационен код) Декларирани разходи през референтната година Разходи през референтната година, одитирани въз основа на случайна извадка Сума и процент (равнище на грешки) от неправомерните разходи в случайната извадка Други одитирани разходи (4)
Сума на неправомерните разходи в друга извадка от разходи Кумулативна сума на декларираните разходи Кумулативна сума на одитираните разходи като процент от кумулативната сума на декларираните разходи
(5)
(6)
Сума %
ЧАСТ Б Образец на годишно становище по член 61, параграф 1, буква д), ii) от Регламент (ЕО) № 1198/2006 и член 44, параграф 2 от настоящия регламент До Европейската комисия, Генерална дирекция […]
- ВЪВЕДЕНИЕ
Долуподписаният, представляващ (име на органа, определен от държавата-членка), прегледах функционирането на системите за управление и контрол в оперативната програма (наименование на оперативна програма, номер по CCI (общ идентификационен код), период) с цел издаването на становище дали системата функционира ефективно, за да се даде разумна гаранция, че отчетите за разходите, представени пред Комисията, са верни и транзакциите, за които са направени тези разходи, са законни и редовни.
- ОБХВАТ НА ПРЕГЛЕДА
Прегледът беше извършен в съответствие със стратегията за одита за тази програма за периода от 1 юли до 30 юни (година) и беше докладван в приложения годишен доклад за контрол по член 61, параграф 1, буква д), i) от Регламент (ЕО) № 1198/2006.
Или
Нямаше ограничения за обхвата на прегледа.
Или
Обхватът на прегледа беше ограничен от следните фактори: a) б) в) и др. (Посочва се всяко ограничение за обхвата на прегледа, например всички системни проблеми, слабости в системата за управление и контрол, липса на придружаваща документация, случаи, за които има заведени производства, и др., и оценка на размера на разходите и отпуснатия принос на Общността. В случай че одитиращият орган не смята, че тези ограничения оказват въздействие върху окончателно декларираните разходи, това трябва да се заяви.)
- СТАНОВИЩЕ
Или
(Становище без резерви)
Въз основа на горепосочения преглед смятам, че за горепосочения период системата за управление и контрол, установена за програмата … (наименование на оперативна програма, номер по CCI (общ идентификационен код), период), съответства на приложимите изисквания на членове от 57 до 61 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 и на глава VII от Регламент (ЕО) № 498/2007 (7), функционира ефективно и може да се даде разумна гаранция, че отчетите за разходите, представени пред Комисията, са верни и транзакциите, за които са направени тези разходи, са законни и редовни.
Или
(Становище с резерви)
Въз основа на горепосочения преглед смятам, че за горепосочения период системата за управление и контрол, установена за програмата … (наименование на оперативна програма, номер по CCI (общ идентификационен код), период), съответства на приложимите изисквания на членове от 57 до 61 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 и на глава VII от Регламент (ЕО) № 498/2007, функционира ефективно и може да се даде разумна гаранция, че отчетите за разходите, представени пред Комисията, са верни и като следствие от разумната гаранция — че транзакциите, за които са направени тези разходи, са законни и редовни, с изключение на следните аспекти (8): Причините, поради които смятам, че този/тези аспект/и на системите не беше/бяха в съответствие с изискванията и/или не оперираше/ха, така че да може да се даде разумна гаранция, че отчетите за разходите, представени пред Комисията, са верни, са следните … (9). Смятам, че въздействието на резервите възлиза на … от общо декларираните разходи. Засегнатият принос на Общността възлиза на …
Или
(Отрицателно становище)
Въз основа на горепосочения преглед смятам, че за горепосочения период системата за управление и контрол, установена за програмата … (наименование на оперативна програма, номер по CCI (общ идентификационен код), период), не беше в съответствие с приложимите изисквания на членове от 57 до 61 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 и на глава VII от Регламент (ЕО) № 498/2007 и не функционираше ефективно, за да може да се даде разумна гаранция, че отчетите за разходите, представени пред Комисията, са верни и като следствие не дават разумна гаранция, че транзакциите, за които са направени тези разходи, са законни и редовни. Това отрицателно становище се базира на… (10). Дата: Подпис:
(1) Разходи за допълнителна извадка и разходи за случайна извадка извън референтната година.
(2) Сума на одитираните разходи.
(3) Процент на одитираните разходи във връзка с допустимите разходи, декларирани пред Комисията през референтната година.
(4) Разходи за допълнителна извадка и разходи за случайна извадка извън референтната година.
(5) Сума на одитираните разходи.
(6) Процент на одитираните разходи във връзка с допустимите разходи, декларирани пред Комисията през референтната година.
(7) ОВ L 120, 10.5.2007 г., стр. 1.
(8) Посочва/т се органът или органите и аспектът/ите на системите му/им, които не съответстват на изискванията и/или не оперират ефективно.
(9) Посочват се за всеки орган и всеки аспект на системата причините за резервите.
(10) Посочват се за всеки орган и всеки аспект причините за отрицателното становище.
ПРИЛОЖЕНИЕ VII ОБРАЗЕЦ НА ОКОНЧАТЕЛЕН ДОКЛАД ЗА КОНТРОЛ И ДЕКЛАРАЦИЯ ЗА ПРИКЛЮЧВАНЕ ЗА ОПЕРАТИВНА ПРОГРАМА ПО ЧЛЕН 61, ПАРАГРАФ 1, БУКВА Е) ОТ РЕГЛАМЕНТ (ЕО) № 1198/2006 И ЧЛЕН 44, ПАРАГРАФ 3 ОТ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ ЧАСТ A Образец на окончателен доклад за контрол
- ВЪВЕДЕНИЕ
— Посочват се отговорният одитиращ орган и други органи, които са участвали при съставянето на доклада. — Посочва се последният референтен период, от който е взета случайната извадка. — Посочват се обхванатата от доклада оперативна програма, както и управляващият и сертифициращият орган за нея. — Описват се стъпките на съставяне на доклада.
- ПРОМЕНИ В СИСТЕМИТЕ ЗА УПРАВЛЕНИЕ И КОНТРОЛ И В СТРАТЕГИЯТА ЗА ОДИТА (1)
— Посочват се всички значителни промени в системите за управление и контрол, съобщени на одитиращия орган, в съпоставка с описанието съгласно член 71, параграф 1 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 и датите, от които промените се прилагат. — Посочват се всички извършени или предложени промени в стратегията за одита и мотивите за това.
- ОБОБЩЕНИЕ НА ОДИТИ, ИЗВЪРШЕНИ ПО ЧЛЕН 61, ПАРАГРАФ 1, БУКВИ A) И Б) ОТ РЕГЛАМЕНТ (ЕО) № 1198/2006 И ПО ЧЛЕН 43 ОТ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ
За одити на системи: — Посочват се органите, които са извършили одити на системата, включително самият одитиращ орган. — Обобщен списък на извършените одити: одитирани органи и година на одита. — Описание на базата за избор на одитите в контекста на стратегията за одита (2). — Описание на основните констатации и заключения в резултат от работата по одита на системите за управление и контрол и функционирането им, включително, доколко са достатъчни проверките на управлението, процедурите по сертифициране и проследяването на одитите, дали разделението на функциите е адекватно и дали има съответствие с изискванията и политиките на Общността (2). — Посочва се дали дадени идентифицирани проблеми са със системен характер, както и предприетите мерки, включително количеството на неправомерните разходи и свързани с тях финансови корекции (2). За одитите на операции: — Посочват се органите, които са извършили одитите на извадките, включително одитиращият орган. — Описва се базата за избор на извадката/ите. — Посочват се прагът на допустимост и в случай на статистическо вземане на извадки, прилаганото равнище и интервалът, ако е приложимо, на достоверност. — Описват се основните резултати от одитите, които посочват по-специално сумата на неправомерните разходи и равнището на грешки в резултат на одитираната случайна извадка (2). — Посочват се заключенията от резултатите от одитите по отношение на ефективността на системата за управление и контрол. — Информация за последващите действия за нередностите, включително преглеждане на по-рано докладвани равнища на грешки. — Посочва се дали дадени идентифицирани проблеми са със системен характер, както и предприетите мерки, включително количеството на неправомерните разходи и свързани с тях финансови корекции (2).
- ПОСЛЕДВАЩИ ДЕЙСТВИЯ ОТ ОДИТНАТА ДЕЙНОСТ
— Информация за последващите действия от резултатите от одити на системи и одити на операции.
- ДОПЪЛНИТЕЛНА РАБОТА ОТ ОДИТИРАЩИЯ ОРГАН ЗА ИЗГОТВЯНЕ НА ДЕКЛАРАЦИЯТА ЗА ПРИКЛЮЧВАНЕ
— Обобщение на одитите за процедурата по приключване на управляващите, сертифициращите органи и междинните органи. — Обобщение на резултатите от прегледа на книгата на длъжниците, водена съгласно член 60, буква е) от Регламент (ЕО) № 1198/2006. — Обобщение на резултатите от изпълнението на контрола за точността на декларираните суми спрямо съпровождащите документи. — Обобщение на резултатите от прегледа на докладите на други национални или на Общността одитиращи органи (посочва се по категория какви доклади са били получени и прегледани). — Обобщение на резултатите от прегледа на информацията, свързана с последващите действия от одитните констатации и преодоляването на нередностите. — Обобщение на резултатите от прегледа на допълнителната работа, извършена от управляващия и сертифициращия орган, за да може да бъде дадено становище без резерви. — Други.
- ОГРАНИЧЕНИЯ ЗА ОБХВАТА НА ПРЕГЛЕДА ОТ ОДИТИРАЩИЯ ОРГАН
— Подробности за всички фактори, които са ограничили обхвата на прегледа от одитиращия орган, трябва да бъдат докладвани (3). — Оценка на засегнатия размер на разходите и на приноса на Общността.
- ДОКЛАДВАНИ НЕРЕДНОСТИ
— Потвърждава се, че процедурата за докладване и последващите дейности за нередностите, включително обработката на системни проблеми, са били извършени в съответствие с нормативните изисквания. — Потвърждава се точността на информацията, дадена в окончателния доклад за изпълнение за докладваните нередности съгласно член 70, параграф 1, буква б) от Регламент (ЕО) № 1198/2006. — Списък със случаи, които се смятат за системни, и засегнатият размер на разходите.
- ДРУГА ИНФОРМАЦИЯ (АКО Е ПРИЛОЖИМО)
- ТАБЛИЦА ЗА ДЕКЛАРИРАНИ РАЗХОДИ И ОДИТИ НА ИЗВАДКИ
Региони, обхванати от цел „Сближаване“ Референция (номер по CCI — общ идентификационен код) Декларирани разходи през референтната година Разходи през референтната година, одитирани въз основа на случайна извадка Сума и процент (равнище на грешки) от неправомерните разходи в случайната извадка Други одитирани разходи (4)
Сума на неправомерните разходи в друга извадка от разходи Кумулативна сума на декларираните разходи Кумулативна сума на одитираните разходи като процент от кумулативната сума на декларираните разходи
(5)
(6)
Сума %
Региони, обхванати от цел „Несближаване“ Референция (номер по CCI (общ иденти-фикационен код)) Декларирани разходи през референтната година Разходи през референтната година, одитирани въз основа на случайна извадка Сума и процент (равнище на грешки) от неправомерните разходи в случайната извадка Други одитирани разходи (7)
Сума на неправомерните разходи в друга извадка от разходи Кумулативна сума на декларираните разходи Кумулативна сума на одитираните разходи като процент от кумулативната сума на декларираните разходи
(8)
(9)
Сума %
ЧАСТ Б Декларация за приключване До Европейската комисия, Генерална дирекция […]
- ВЪВЕДЕНИЕ
Долуподписаният, … представляващ (име на органа, определен от държавата-членка), прегледах за оперативната програма … (наименование на оперативна програма, номер по CCI (общ идентификационен код), период) резултатите от извършената от одитиращия орган или под негова отговорност работа по одита за тази програма, в съответствие със стратегията за одита [и извърших допълнителна работа, която сметнах за необходима]. Резултатите от прегледа и допълнителната работа, която извърших, са обобщени в приложения окончателен доклад за контрол (който също съдържа изискваната за годишния доклад за контрол информация за периода от 1 януари 2015 г. до 31 декември 2016 г.). Планирах и извърших тази работа с цел да получа разумна гаранция дали заявлението за плащане за остатъка от приноса на Общността за програмата е коректно и валидно, както и за това, дали транзакциите, за които са направени тези разходи, обхванати от окончателния отчет за разходите, са законни и редовни.
- ОБХВАТ НА ПРЕГЛЕДА
Прегледът беше извършен в съответствие със стратегията за одита за тази програма и беше докладван в приложения окончателен доклад за контрол по член 61, параграф 1, буква е) от Регламент (ЕО) № 1198/2006.
Или
Нямаше ограничения за обхвата на прегледа.
Или
Обхватът на прегледа беше ограничен от следните фактори: a) б) в) и др. (Посочва се всяко ограничение за обхвата на прегледа, например всички системни проблеми, слабости в системата за управление и контрол, липса на придружаваща документация, случаи, за които има заведени производства, и др. и оценка на размера на разходите и отпуснатия принос на Общността. В случай че одитиращият орган не смята, че тези ограничения оказват въздействие върху окончателно декларираните разходи, това трябва да се заяви.)
- НЕРЕДНОСТИ И РАВНИЩА НА ГРЕШКИ
Или
Случаите на нередности и равнищата на грешки, открити при извършването на одита, не са такива, че да попречат да се даде становище без резерви, като се отчитат задоволителният начин, по който управляващият орган се е справил с тях, и тенденциите на повтарянето им с течение на времето.
Или
Случаите на нередности и равнищата на грешки, открити при извършването на одита, и начинът, по който управляващият орган се е справил с тях, са такива, че да попречат да се даде становище без резерви. Списък с тези случаи се предоставя в окончателния доклад за контрол, като едновременно с това се посочва вероятността да са от системен характер, както и мащабът на проблема. Размерите на общо декларираните разходи и на публичното финансиране, които биха могли да са засегнати, възлизат съответно на … Следователно съответстващият принос на Общността, който би могъл да е засегнат, възлиза на ….
- СТАНОВИЩЕ
Или
(Становище без резерви)
Ако няма ограничения за обхвата на прегледа и ако случаите на нередности и равнищата на грешки и начинът, по който управляващият орган се е справил с тях, не изключват да се издаде становище без резерви:
Въз основа на горепосочения преглед смятам, че окончателният отчет за разходите представя безпристрастно по отношение на всички материални аспекти платените в рамките на оперативната програма разходи, че заявлението за плащане на остатъка от приноса на Общността за тази програма е валидно, както и че транзакциите, за които са направени тези разходи, обхванати от окончателния отчет за разходите, са законни и редовни.
Или
(Становище с резерви)
Ако има ограничения за обхвата на прегледа и/или ако случаите на нередности и равнищата на грешки и начинът, по който управляващият орган се е справил с тях, позволяват издаването на становище с резерви, но не оправдават отрицателното становище за всички въпросни разходи:
Въз основа на горепосочения преглед смятам, че окончателният отчет за разходите представя безпристрастно по отношение на всички материални аспекти платените в рамките на оперативната програма разходи, че заявлението за плащане на остатъка от приноса на Общността за тази програма е валидно, както и че транзакциите, за които са направени тези разходи, обхванати от окончателния отчет за разходите, са законни и редовни, с изключение на посоченото в точка 2 по-горе и/или забележките в точка 3 по отношение на равнището на грешки и случаите на нередности и начина, по който управляващият орган се е справил с тях, въздействието от които е количествено изразено по-горе. Смятам, че въздействието от тези резерви възлиза на … от общо декларираните разходи. Засегнатият принос на Общността следователно е ….
Или
(Отрицателно становище)
Ако има сериозни ограничения за обхвата на прегледа, ако равнището на грешки и случаите на нередности и начинът, по който управляващият орган се е справил с тях, са такива, че не може да бъде направено заключение за достоверността на окончателния отчет за разходите без значителна по-нататъшна работа:
Въз основа на горепосочения преглед, и по-специално предвид посоченото в точка 2 и/или равнищата на грешки и случаите на нередности, и факта, че управляващият орган не се е справил по задоволителен начин с тях, както се посочва в точка 3, смятам, че окончателният отчет за разходите не представя безпристрастно по отношение на всички материални аспекти платените в рамките на оперативната програма разходи, че следователно заявлението за плащане на остатъка от приноса на Общността за тази програма не е валидно и че транзакциите, за които са направени тези разходи, обхванати от окончателния отчет за разходите, не са законни и редовни. Дата: подпис:
(1) За промени, които не са посочени от по-ранни годишни доклади за контрол.
(2) За одити, които не са обхванати от по-ранни годишни доклади за контрол.
(3) Примери за това са системни проблеми, слабости в системите за управление и контрол, липса на съпровождащи документи и случаи, за които се водят съдебни дела.
(4) Разходи за допълнителна извадка и разходи за случайна извадка извън референтната година.
(5) Сума на одитираните разходи.
(6) Процент на одитираните разходи във връзка с допустимите разходи, декларирани пред Комисията през референтната година.
(7) Разходи за допълнителна извадка и разходи за случайна извадка извън референтната година.
(8) Сума на одитираните разходи.
(9) Процент на одитираните разходи във връзка с допустимите разходи, декларирани пред Комисията през референтната година.
ПРИЛОЖЕНИЕ VIII ОБРАЗЕЦ НА ДЕКЛАРАЦИЯ ЗА ЧАСТИЧНО ПРИКЛЮЧВАНЕ НА ОПЕРАТИВНА ПРОГРАМА ПО ЧЛЕН 44, ПАРАГРАФ 5 До Европейската комисия, Генерална дирекция […] Управляващият орган за програмата … (наименование на оперативна програма, номер по CCI (общ идентификационен код), период) е предал отчет за разходите, свързани с операциите, [приключени на … (дата, до която операциите са били приключени)/ приключени между … и … (дати, между които операциите са били приключени)] и кандидатства за частично приключване на програмата въз основа на член 85, параграф 2, буква б) от Регламент (ЕО) № 1198/2006 за тези операции. Долуподписаният, представляващ (име на органа, определен от държавата-членка), прегледах резултатите от извършената работа по одита за тази програма, както е посочено в годишните доклади за контрол и годишните становища, издадени въз основа на член 61, параграф 1, буква д), i) и ii) от Регламент (ЕО) № 1198/2006 за … година/и. Планирах и извърших тази работа с цел да получа разумна гаранция, че даденият отчет за разходите е коректен и валиден и че транзакциите, за които са направени тези разходи, обхванати от окончателния отчет за разходите, са законни и редовни.
Становище
Въз основа на горепосочения преглед смятам, че отчетът за разходите за приключените операции, предаден от управляващия орган за програмата … (наименование на оперативна програма, номер по CCI (общ идентификационен код), период) за целите на частично приключване на програмата, що се касае за операциите [приключени на …/приключени между … и …], представя безпристрастно по отношение на всички материални аспекти платените разходи и че транзакциите, за които са направени тези разходи, са законни и редовни. Дата: Подпис:
ПРИЛОЖЕНИЕ IX УДОСТОВЕРЕНИЕ И ОТЧЕТ ЗА РАЗХОДИТЕ И ЗАЯВЛЕНИЕ ЗА ПЛАЩАНЕ ЧАСТ A Удостоверение и отчет за разходите и заявление за междинно плащане
ЧАСТ Б Удостоверение и отчет за разходите и заявление за окончателно плащане
ПРИЛОЖЕНИЕ X ГОДИШНА ДЕКЛАРАЦИЯ ЗА ОТКАЗАНИ И ВЪЗСТАНОВЕНИ СУМИ И ПРЕДСТОЯЩИ ВЪЗСТАНОВЯВАНИЯ ПО ЧЛЕН 46, ПАРАГРАФ 2 Отказани и възстановени суми за 20.. година, приспаднати от отчетите за разходите за регионите, обхванати от цел „Сближаване“ Приоритетна ос Отказани суми Възстановени суми Общо разходи на бенефициерите Публично финансиране Процент на съфинансиране (1)
Принос от ЕФР Общо разходи на бенефициерите Публично финансиране Процент на съфинансиране (1)
Принос от ЕФР 1
2
3
4
5
Общо
Отказани и възстановени суми за 20.. година, приспаднати от отчетите за разходите за регионите, обхванати от цел „Несближаване“ Приоритетна ос Отказани суми Възстановени суми Общо разходи на бенефицие-рите Публично финансиране Процент на съфинансиране (2)
Принос от ЕФР Общо разходи на бенефициерите Публично финансиране Процент на съфинансиране (2)
Принос от ЕФР 1
2
3
4
5
Общо
Предстоящи възстановявания към 31.12.20.. г. за регионите, обхванати от цел „Сближаване“ Приоритетна ос Година на започване на процедурата по възстановяване Публично финансиране за възстановяване Процент на съфинансиране (3)
Принос от ЕФР за възстановяване Приоритетна ос 1 2007 г.
2008 г.
…..
Приоритетна ос 2 2007 г.
2008 г.
…..
Приоритетна ос 3 2007 г.
2008 г.
…
Приоритетна ос 4 2007 г.
2008 г.
…
Общо 2007 г.
2008 г.
…
Всичко общо
Предстоящи възстановявания към 31 декември 20.. г. за регионите, обхванати от цел „Несближаване“ Приоритетна ос Година на започване на процедурата по възстановяване Публично финансиране за възстановяване Процент на съфинансиране (4)
Принос от ЕФР за възстановяване Приоритетна ос 1 2007 г.
2008 г.
…..
Приоритетна ос 2 2007 г.
2008 г.
…..
Приоритетна ос 3 2007 г.
2008 г.
…
Приоритетна ос 4 2007 г.
2008 г.
…
Общо 2007 г.
2008 г.
…
Всичко общо
(1) Този процент на съфинансиране е посочен във финансовата таблица на оперативната програма за дадената приоритетна ос.
(2) Този процент на съфинансиране е посочен във финансовата таблица на оперативната програма за дадената приоритетна ос.
(3) Този процент на съфинансиране е посочен във финансовата таблица на оперативната програма за дадената приоритетна ос.
(4) Този процент на съфинансиране е посочен във финансовата таблица на оперативната програма за дадената приоритетна ос.
ПРИЛОЖЕНИЕ XI ОБРАЗЕЦ НА ОТЧЕТ ЗА РАЗХОДИТЕ ЗА ЧАСТИЧНО ПРИКЛЮЧВАНЕ ПО ЧЛЕН 46, ПАРАГРАФ 3 Отчет за разходите по приоритетни оси за частично приключване Референция на оперативна програма (номер CCI (общ идентификационен код): Държава-членка: Дата на предаване на Комисията Общо сертифицирани допустими разходи за операциите, извършени между …/…/ и 31 декември [година] в регионите, обхванати от цел „Сближаване“: Приоритетна ос 2007—2015 г. Общо сертифицирани разходи Публично финансиране Принос от ЕФР Национален принос Приоритетна ос 1: Общо
Приоритетна ос 2: Общо
Приоритетна ос 3: Общо
Приоритетна ос 4: Общо
Приоритетна ос 5: Общо
Всичко общо
Общо сертифицирани допустими разходи за операциите, извършени между …/…/ и 31 декември [година] в регионите, обхванати от цел „Несближаване“: Приоритетна ос 2007—2015 г. Общо сертифицирани разходи Публично финансиране Принос от ЕФР Национален принос Приоритетна ос 1: Общо
Приоритетна ос 2: Общо
Приоритетна ос 3: Общо
Приоритетна ос 4: Общо
Приоритетна ос 5: Общо
Всичко общо
ПРИЛОЖЕНИЕ XII ОПИСАНИЕ НА СИСТЕМИТЕ ЗА УПРАВЛЕНИЕ И КОНТРОЛ ПО ЧЛЕН 71 ОТ РЕГЛАМЕНТ (ЕО) № 1198/2006 И ЧЛЕН 47 ОТ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ ЧАСТ A Образец на описание на системите за управление и контрол
- ОБЩО
1.1. Информация, предадена от: — [Име на] държава-членка: — Заглавие на програмата и номер по CCI (общ идентификационен код): — Име на основното лице за контакт, включително адрес на електронна поща и номер на факс: (органа, който отговаря за координирането на описанията) 1.2. Предоставената информация описва положението на: (дд/мм/гг) 1.3. Структура на системата (обща информация и органиграма, която показва организационните връзки между участващите органи в системата за управление и контрол) 1.3.1. Управляващ орган (име, адрес и лице за контакт на управляващия орган) 1.3.2. Междинни органи (име, адрес и лице за контакт на междинните органи) 1.3.3. Сертифициращ орган (име, адрес и лице за контакт на сертифициращия орган) 1.3.4. Одитиращ орган и органи, които извършват одитите под отговорността на одитиращия орган (име, адрес и лице за контакт на одитиращия орган и другите одитиращи органи) 1.4. Ръководство, предоставено на управляващите, сертифициращите и междинните органи, за да се гарантира стабилното финансово управление на ЕФР (дата и позоваване)
- УПРАВЛЯВАЩ ОРГАН
2.1. Управляващ орган и основните му функции 2.1.1. Дата и форма на официалното назначаване, чрез което управляващият орган започва да изпълнява функциите си 2.1.2. Спецификация на пряко изпълняваните функции и задачи от управляващия орган 2.1.3. Официално делегирани функции от управляващия орган (функции, междинни органи, форма на делегиране) 2.2. Организация на управляващия орган 2.2.1. Органиграма и спецификация на функциите на отделите (включително примерен брой на заетите постове) 2.2.2. Изготвени писмени процедури, които да използва персоналът на управляващия орган/междинните органи (дата и позоваване) 2.2.3. Описание на процедурите за избор и одобрение на операциите и за гарантиране на съответствието им за целия период на изпълнение с приложимите национални разпоредби и разпоредбите на Общността (член 59 буква a) от Регламент (ЕО) № 1198/2006) 2.2.4. Проверка на операции (член 59, буква б) от Регламент (ЕО) № 1198/2006): — Описание на процедурите за проверка. — Органи, които извършват тези проверки. — Писмени процедури (справка с ръководства), издадени за тази цел. 2.2.5. Обработка на заявления за възстановяване: — Описание на процедурите, по които заявленията за възстановяване се получават, проверяват, потвърждават и чрез които се разрешават, изпълняват и осчетоводяват плащанията на бенефициерите (включително органиграма, в която се посочват всички участващи органи). — Органи, които изпълняват всеки един етап от обработката на заявлението за възстановяване. — Писмени процедури (справка с ръководства), издадени за тази цел. 2.2.6. Описание на начина, по който информацията ще бъде предадена от управляващия орган на сертифициращия орган 2.2.7. Правила за допустимост, определени от държавата-членка и приложими към оперативната програма 2.3. В случаите, в които функциите на управляващия орган и на сертифициращия орган се изпълняват от един и същ орган, да се опише как се осигурява разделението на функциите им 2.4. Обществена поръчка, държавна помощ, равни възможности и екологични правила 2.4.1. Издадени инструкции и ръководство за приложимите правила (дата и позоваване) 2.4.2. Предвидени мерки за гарантиране, че приложимите правила съответстват например на проверките, контрола, одитите на управлението 2.5. Проследяване на одитите 2.5.1. Описание на начина, по който изискванията по член 41 от Регламент (ЕО) № 498/2007 ще бъдат се изпълнени за програмата и/или за отделните приоритети 2.5.2. Дадени инструкции за задържане на съпровождащи документи от бенефициерите (дата и позоваване) — Обозначение на периода на задържане. — Формат, в който се представят документите. 2.6. Нередности и възстановявания 2.6.1. Издадени инструкции за докладване и коригиране на нередности и записване на дългове и възстановявания на неправомерни плащания (дата и позоваване) 2.6.2. Описание на процедурата (включително органиграма) за съответствие със задължението да докладват за нередности в съответствие с член 55 от Регламент (ЕО) № 498/2007.
- МЕЖДИННИ ОРГАНИ
Забележка. Този раздел трябва да се попълни поотделно за всеки междинен орган. Посочва се органът, който е делегирал функция на междинните органи.
3.1. Междинният орган и основните му функции 3.1.1. Спецификация на основните функции/задачи на междинните органи 3.2. Организация на всеки междинен орган 3.2.1. Органиграма и спецификации на функциите на отделите (включително примерен брой на заетите постове) 3.2.2. Изготвени писмени процедури, които да използва персоналът на междинния орган (дата и позоваване) 3.2.3. Описание на процедурите за избор и одобрение на операциите (ако не са описани в точка 2.2.3) 3.2.4. Проверка на операции (член 59, буква б) от Регламент (ЕО) № 1198/2006) (ако не са описани в точка 2.2.4) 3.2.5. Описание на процедури за обработка на заявления за възстановяване (ако не са описани в точка 2.2.5)
- СЕРТИФИЦИРАЩ ОРГАН
4.1. Сертифициращ орган и основните му функции 4.1.1. Дата и форма на официалното назначаване, чрез което сертифициращият орган започва да изпълнява функциите си 4.1.2. Спецификация на изпълняваните от сертифициращия орган функции 4.1.3. Официално делегирани функции от сертифициращия орган (функции, междинни органи, форма на делегиране) 4.2. Организация на сертифициращия орган 4.2.1. Органиграма и спецификация на функциите на отделите (включително примерен брой на заетите постове) 4.2.2. Изготвени писмени процедури, които да използва персоналът на управляващия орган/междинните органи (дата и позоваване) 4.3. Сертифициране на отчетите за разходите 4.3.1. Описание на процедурата, чрез която се изготвят, сертифицират и предават на Комисията отчетите за разходите 4.3.2. Описание на стъпките, които сертифициращият орган следва, за да гарантира изпълнението на изискванията по член 60 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 4.3.3. Ред и условия за достъп на сертифициращия орган до подробната информация за операциите, проверките и одитите, извършвани от управляващия орган, междинните органи и одитиращия орган 4.4. Счетоводна система 4.4.1. Описание на счетоводната система, която трябва да се създаде и използва за сертифицирането на разходите пред Комисията — Ред и условия за изпращане на събраните данни до сертифициращия орган при децентрализирана система. — Връзка между счетоводната и информационната система, която трябва да се създаде (точка 6). 4.4.2. Степен на детайлизиране на счетоводната система — Общо разходи по приоритетни оси. 4.5. Възстановявания 4.5.1. Описание на системата за гарантиране на бързото възстановяване на помощта от Общността 4.5.2. Ред и условия за водене на книга на длъжниците и приспадане размера на сумите, възстановени от разходите, които ще се декларират
- ОДИТИРАЩ(И) ОРГАН(И)
5.1. Описание на основните задачи и взаимовръзките между одитиращия орган и органите, които извършват одити под негова отговорност
5.2. Организация на одитиращия орган и органите под негова отговорност 5.2.1. Органиграми (включително броя на заетите постове) 5.2.2. Ред и условия за гарантиране на независимостта 5.2.3. Изисквана квалификация или опит 5.2.4. Описание на процедурите за мониторинг на изпълнението на препоръките и корективните мерки от докладите за одитите 5.2.5. Описание на процедурите (ако е необходимо) за надзора на работата на органите под отговорността на одитиращия орган 5.3. Годишен доклад за контрол, годишно становище и декларация за приключване Описание на процедурите за изготвяне на годишния доклад за контрол, годишното становище и декларацията за приключване
- ИНФОРМАЦИОННА СИСТЕМА (ЧЛЕН 59, БУКВА В) ОТ РЕГЛАМЕНТ (ЕО) № 1198/2006)
6.1. Описание на информационната система, включително диаграма (централна или обща мрежова система или децентрализирана система с връзки между системите) 6.2. Посочва се дали системата е вече оперативна, за да събира достоверна финансова и статистическа информация за изпълнението на програмите 2007—2013 г. — В противен случай се посочва датата, на която ще бъде оперативна. ЧАСТ Б Образец на становище, издадено по член 71, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 и по член 50 от настоящия регламент за съответствието на системите за управление и контрол До Европейската комисия, Генерална дирекция […] Въведение Долуподписаният, представляващ (име на одитиращия орган или оперативно независимата организация, определена от държавата-членка по член 71, параграф 3 от Регламент (ЕО) № 1198/2006, като орган, който отговаря за изготвянето на доклад за резултатите от оценка на създадените за програмата системи за управление и контрол … (наименование на оперативна програма, номер по ССI (общ идентификационен код), период) и за даване на становище за съответствието им с членове 57—61 от Регламент (ЕО) № 1198/2006), извърших преглед в съответствие с член 50 от Регламент (ЕО) № 498/2007. Обхват на прегледа Прегледът беше базиран на описанието на системите за управление и контрол, получено на дд/мм/гггг от (име на органа/ите, предал/и описанието). Освен това прегледахме допълнителна информация относно (предмет) и зададохме въпроси на персонала на (органите, персонала, на чийто персонал са били задавани въпроси). Прегледът обхвана управляващите, сертифициращите и одитиращите органи, органа, посочен да получава плащанията от Комисията и да извършва плащанията на бенефициерите, и следните междинни органи (списък …). Становище (1)
Или
(Становище без резерви)
Въз основа на горепосочения преглед смятам, че установените за програмата системи за управление и контрол … (наименование на оперативна програма, номер по ССI (общ идентификационен код), период) съответстват на изискванията на членове 57—61 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 и глава VII от Регламент (ЕО) № 498/2007.
Или
(Становище с резерви)
Въз основа на горепосочения преглед смятам, че системите за управление и контрол за програмата … (наименование на оперативна програма, номер по ССI (общ идентификационен код), период) съответстват на изискванията на членове 57—61 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 и глава VII от Регламент (ЕО) № 498/2007, с изключение на следните аспекти … (2). Причините, поради които смятам, че този/тези аспект/и от системите не съответства/т на изискванията, и оценката ми по отношение на сериозността са следните (3):
Или
(Отрицателно становище)
Въз основа на горепосочения преглед смятам, че системите за управление и контрол за програмата/ите … (наименование на оперативна програма, номер по ССI (общ идентификационен код), период) не съответстват на изискванията на членове 57—61 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 на Съвета и глава VII от Регламент (ЕО) № 498/2007. Това отрицателно становище се базира на … (4). Дата: Подпис:
(1) В случай че становището се издава от одитиращия орган, последният трябва да предостави отделна „Декларация за компетентност и оперативна независимост“ за функциите си съгласно член 65 от Регламент (ЕО) № 1198/2006.
(2) Посочва се органът или органите и аспектът/ите на системите му/им, които изглежда, че не съответстват на изискванията.
(3) Посочва/т се причината/ите за изложените резерви за всеки орган и всеки аспект.
(4) Посочва/т се причината/ите за отрицателното становище за всеки орган и всеки аспект.
ПРИЛОЖЕНИЕ XIII ПРОГНОЗИ ЗА ВЕРОЯТНИТЕ ЗАЯВЛЕНИЯ ЗА ПЛАЩАНЕ Предварителни прогнози за вероятните заявления за плащане за текущата и следващата финансова година: (в EUR)
Съфинансиране на Общността (1)
[текуща година] [следваща година] Общо за програмата (номер по ССI (общ идентификационен код)
Региони, обхванати от цел „Сближаване“
Региони, обхванати от цел „Несближаване“
(1) В таблицата се попълват само предварителните прогнози за вероятните заявления за плащане, що се касае до приноса на Общността, а не прогнози за общите разходи. В предварителните прогнози за вероятните заявления за плащане приносът на Общността трябва да се посочи за всяка конкретна година, а не да се посочва сборът за програмния период.
ПРИЛОЖЕНИЕ XIV ГОДИШНО И ОКОНЧАТЕЛНО ДОКЛАДВАНЕ
- ИДЕНТИФИКАЦИЯ
Държава-членка: Оперативна програма Номер на програмата (номер по CCI (общ идентификационен код): Доклад за изпълнение Година на докладване: Дата на одобрение на годишния доклад от мониторинговия комитет:
- ОБОБЩЕНИЕ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕ
- ПРЕГЛЕД НА ИЗПЪЛНЕНИЕТО НА ОПЕРАТИВНА ПРОГРАМА ПО ПРИОРИТЕТНИ ОСИ
3.1. Информация за физическия напредък по приоритетните оси За всеки количествен индикатор за резултати, посочен в една оперативна програма, свързан с целите и очакваните резултати (за годината N, за предишните години на докладване, както и кумулативно). Приоритетна ос:
Индикатори
2007 г. 2008 г. 2009 г. 2010 г. 2011 г. 2012 г. 2013 г. 2014 г. 2015 г. Общо Индикатор 1: Постигане
Цел (1)
Първоначално положение
… и др. … и др. … … … … … … … … … … Индикатор n: Постигане
Цел (1)
Първоначално положение
Освен това информацията може да бъде представена графично. На всички индикатори се прави разбивка по пол, когато е възможно. Ако цифрите (данните) все още не са налични, се съобщава кога информацията ще бъде налична и по какъв начин управляващият орган ще я предостави на Комисията. 3.2. Специфична информация за приоритетните оси и мерки — Анализ на резултатите от изпълнението на плановете за приспособяване на риболовното усилие, като се използват индикаторите, определени в оперативната програма под формата на таблицата, посочена в точка 3.1. — Избрани рибарски райони, избрани групи, отпуснат бюджет, процент рибарски райони, обхванати от местните стратегии за развитие. 3.3. Финансова информация (всички финансови данни се изразяват в EUR) Региони, обхванати от цел „Сближаване“
Платени от бенефициерите разходи, включени в заявленията за плащане, изпратени на управляващия орган Съответстващо публично финансиране Съответстващ принос от ЕФР Разходи, платени от органа, който отговаря за извършването на плащанията на бенефициерите Ангажирано от управляващия орган участие на ЕФР Общо плащане, заявено пред Комисията Да се посочи базата за изчисление на приноса на Общността (член 76, параграф 1 или член 76, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 на Съвета) Общо плащания, получени от Комисията Приоритетна ос 1
Приоритетна ос 2
Приоритетна ос 3
Приоритетна ос 4
Приоритетна ос 5
Всичко общо
Региони, обхванати от цел „Несближаване“
Платени от бенефициерите разходи, включени в заявленията за плащане, изпратени на управляващия орган Съответстващо публично финансиране Съответстващ принос от ЕФР Разходи, платени от органа, който отговаря за извършването на плащанията на бенефициерите Ангажирано от управляващия орган участие на ЕФР Общо плащане, заявено пред Комисията Да се посочи базата за изчисление на приноса на Общността (член 76, параграф 1 или член 76, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 на Съвета) Общо плащания, получени от Комисията Приоритетна ос 1
Приоритетна ос 2
Приоритетна ос 3
Приоритетна ос 4
Приоритетна ос 5
Всичко общо
Освен това финансовата информация може да бъде графично представена. 3.4. Анализ на качеството Анализ на постигнатото, измерено чрез физически и финансови индикатори, включително анализ на качеството на постигнатия напредък спрямо първоначално заложените цели. Демонстрация на ефектите от оперативната програма за насърчаване на равните възможности между половете, ако е подходящо, и описание на споразуменията за партньорство. Списък на незавършените операции и график за приключването им (само окончателен доклад). 3.5. Ред и условия за мониторинг Мерките за мониторинг и оценка, предприети от управляващия орган или мониторинговия комитет с цел да се гарантират качеството и ефективността на изпълнението, по-специално на мерките за мониторинг и оценка, включително на дейностите по оценяването в средносрочен план и текущото оценяване, редът и условията за събиране на данни, появили се трудности и съответни мерки, предприети за разрешаването им. 3.6. Появили се значителни проблеми и предприети мерки за разрешаването им (попълва се само ако има значителни промени от предходния доклад) Всички значителни проблеми, появили се при изпълнението на оперативната програма и по приоритетна ос до степен, до която някоя приоритетна ос е засегната, включително обобщение на идентифицирани сериозни проблеми съгласно процедурата по член 61, параграф 1, буква д), i) от Регламент (ЕО) № 1198/2006, ако е необходимо, както и всички предприети от управляващия орган или мониторинговия комитет мерки за разрешаването на проблемите. 3.7. Препоръки на Комисията след годишен преглед на оперативната програма (попълва се само ако има значителни промени от предходния доклад) Когато е приложимо, докладът трябва да предостави описание по какъв начин държавата-членка е изпълнила препоръката на Комисията от предишния годишен преглед на програмата. Ако има неизпълнена препоръка, управляващият орган трябва да посочи причините, поради които не я изпълнил. 3.8. Повторно платена или повторно използвана помощ (попълва се само ако има значителни промени от предходния доклад) Информация за повторно платена или повторно използвана помощ след отказ за помощ съгласно член 56 и член 96, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1198/2006. 3.9. Значителна промяна по смисъла на член 56 от Регламент (ЕО) № 1198/2006 на Съвета (попълва се само ако има значителна промяна от предходния доклад) Случаи, при които е била открита значителна промяна по смисъла на член 56 от Регламент (ЕО) № 1198/2006. 3.10. Промени в контекста и общите условия за изпълнението на оперативната програма (попълва се само ако има значителни промени от предходния доклад) Описание на всички елементи, които, без да произтичат пряко от помощта за оперативната програма, оказват пряко въздействие върху изпълнението на програмата (като законодателни изменения или неочаквани социално-икономически промени).
- ИЗПОЛЗВАНЕ НА ТЕХНИЧЕСКА ПОМОЩ (ПОПЪЛВА СЕ САМО АКО ИМА ЗНАЧИТЕЛНИ ПРОМЕНИ ОТ ПРЕДХОДНИЯ ДОКЛАД)
— Пояснения за използването на техническа помощ. — Процент от сумата на приноса на ЕФР, предназначена за оперативната програма, изразходвана в рамките на техническа помощ.
- ИНФОРМАЦИЯ И ПОПУЛЯРИЗИРАНЕ (ПОПЪЛВА СЕ САМО АКО ИМА ЗНАЧИТЕЛНИ ПРОМЕНИ ОТ ПРЕДХОДНИЯ ДОКЛАД)
— Предприети мерки за информация и популяризиране за оперативна програма, включително примери за добри практики и подчертаване на значителни събития и договорености за мерките за информация и популяризиране, посочени в член 31, втора алинея, буква г) от Регламент (ЕО) № 498/2007, както и електронен адрес, на който може да се намери тази информация. — Индикатори в табличен вид, както е предвидено в точка 3.1. — Оценка на резултатите от мерките за информация и популяризиране, що се отнася до прозрачността и повишаване на осведомеността за оперативната програма и ролята, която играе Общността (само в годишния доклад за изпълнение, който обхваща 2010 г., и в окончателния доклад за изпълнение).
- ИНФОРМАЦИЯ ЗА СЪОТВЕТСТВИЕТО С ПРАВОТО НА ОБЩНОСТТА
Всички значителни проблеми, свързани със съответствието с правото на Общността, появили се при изпълнението на оперативната програма, и предприетите за разрешаването им мерки.
- ДОПЪЛВАНЕ С ДРУГИ ИНСТРУМЕНТИ
Обобщение на изпълнението на договореностите, които гарантират разграничаването и допълването между помощта от ЕФР, структурните фондове, Кохезионния фонд и други съществуващи финансови инструменти (член 6, параграф 4 от Регламент (ЕО) № 1198/2006).
(1) Първоначално положение
Практика по чл. 70
0 решения, 0 цитирания
Няма налични съдебни препратки за избрания филтър.