Чл. 8

Член 8 Задължения във връзка с изчисляването и разпределянето на приходите на ПКИПЦК Приема се, че депозитарят удовлетворява изискванията на член 22, параграф 3, буква д) от Директива 2009/65/ЕО,

1. ако:

а) се уверява, че всеки път, когато приходите подлежат на разпределяне, нетният приход се изчислява в съответствие с устава и учредителните документи на ПКИПЦК, както и с приложимото национално законодателство; б) се уверява, че се предприемат подходящи мерки, когато одиторите на ПКИПЦК изразят резерви по отношение на годишните финансови отчети. Управляващото или инвестиционното дружество предоставя на депозитаря цялата информация във връзка с изразените резерви по отношение на финансовите отчети; в) всеки път, когато приходите подлежат на разпределяне, проверява пълнотата и точността на изплащането на дивидента.

1. Когато депозитарят сметне, че приходът не е бил изчислен в съответствие с приложимото право или с устава или учредителните документи на ПКИПЦК, той уведомява управляващото или инвестиционното дружество и се уверява, че са предприети навременни коригиращи действия в най-добрия интерес на инвеститорите в ПКИПЦК.

24.3.2016 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 78/21