Чл. 44

Позицията в стоков дериват се третира като позиция в базовата стока (дълга и къса условни позиции) с падеж, съответстващ на датата му на валидност (на упражняване).

Стоковият фючърс и форуърд ангажиментът за покупка или продажба на отделни стоки се измерва като условно количество в стандартната мерна единица за базовата стока.

При стоковия суап позицията е дълга, когато банката има задължение по фиксирана цена и вземане по плаваща цена, а къса, когато банката има вземане по фиксирана цена и задължение по плаваща цена.

Опциите върху стоки или върху стокови деривати се третират като позиции, равни по стойност на размера на базовия актив, за който се отнася опцията, умножен по своята делта, определена съгласно раздел V на тази глава.

Варантите, свързани със стоки, се третират по същия начин както стоковите опции по ал. 4.

Прехвърлителят на стоките или гарантираните права върху стоките в репо сделка и кредиторът на стоките по сделка за предоставяне в заем на стоки включва тези стоки в изчислението на капиталовите си изисквания съгласно този раздел.