Чл. 224

Член 224 Надзорна корекция за променливост при разширения метод за финансово обезпечение

1. Корекциите за променливост, които биват прилагани съгласно подхода на надзорни корекции за променливост (при ежедневна преоценка), са посочени в таблици 1—4 от настоящия параграф.

КОРЕКЦИИ ЗА ПРОМЕНЛИВОСТ

Таблица 1

Степен на кредитно качество, определена за кредитната оценка на дълговата ценна книга Остатъчен матуритет Корекции за променливост за дългови ценни книжа, емитирани от субекти по член 197, параграф 1, буква б) Корекции за променливост за дългови ценни книжа, емитирани от субекти по член 197, параграф 1, букви в) и г) Корекции за променливост за секюритизиращи позиции, отговарящи на критериите по член 197, параграф 1, буква з)

20-дневен период на реализация (%) 10-дневен период на реализация (%) 5-дневен период на реализация (%) 20-дневен период на реализация (%) 10-дневен период на реализация (%) 5-дневен период на реализация (%) 20-дневен период на реализация (%) 10-дневен период на реализация (%) 5-дневен период на реализация (%) 1 ≤ 1 година 0,707 0,5 0,354 1,414 1 0,707 2,829 2 1,414

> 1 ≤ 5 години 2,828 2 1,414 5,657 4 2,828 11,314 8 5,657

> 5 години 5,657 4 2,828 11,314 8 5,657 22,628 16 11,313 2-3 ≤ 1 година 1,414 1 0,707 2,828 2 1,414 5,657 4 2,828

> 1 ≤ 5 години 4,243 3 2,121 8,485 6 4,243 16,971 12 8,485

> 5 години 8,485 6 4,243 16,971 12 8,485 33,942 24 16,970 4 ≤ 1 година 21,213 15 10,607 Не е приложимо Не е приложимо Не е приложимо Не е приложимо Не е приложимо Не е приложимо

> 1 ≤ 5 години 21,213 15 10,607 Не е приложимо Не е приложимо Не е приложимо Не е приложимо Не е приложимо Не е приложимо

> 5 години 21,213 15 10,607 Не е приложимо Не е приложимо Не е приложимо Не е приложимо Не е приложимо Не е приложимо

Таблица 2

Степен на кредитно качество, определена за кредитната оценка на краткосрочна дългова ценна книга Корекции за променливост за дългови ценни книжа, емитирани от субекти по член 197, параграф 1, буква б), с краткосрочна кредитна оценка Корекции за променливост за дългови ценни книжа, емитирани от субекти по член 197, параграф 1, букви в) и г), с краткосрочна кредитна оценка Корекции за променливост за секюритизиращи позиции, отговарящи на критериите по член 197, параграф 1, буква з)

20-дневен период на реализация (%) 10-дневен период на реализация (%) 5-дневен период на реализация (%) 20-дневен период на реализация (%) 10-дневен период на реализация (%) 5-дневен период на реализация (%) 20-дневен период на реализация (%) 10-дневен период на реализация (%) 5-дневен период на реализация (%) 1 0,707 0,5 0,354 1,414 1 0,707 2,829 2 1,414 2-3 1,414 1 0,707 2,828 2 1,414 5,657 4 2,828

Таблица 3

Други обезпечения или видове експозиции

20-дневен период на реализация (%) 10-дневен период на реализация (%) 5-дневен период на реализация (%) Капиталови инструменти и конвертируеми облигации, включени в основен борсов индекс 21,213 15 10,607 Други капиталови инструменти или конвертируеми облигации, котирани на призната борса 35,355 25 17,678 Парични средства в брой 0 0 0 Позиции в злато 21,213 15 10,607

Таблица 4

Корекции за променливост при несъответствие на валутите

20-дневен период на реализация (%) 10-дневен период на реализация (%) 5-дневен период на реализация (%) 11,314 8 5,657

1. При изчисляването на корекциите за променливост в съответствие с параграф 1 се спазват следните условия:

а) за обезпечени кредитни сделки периодът на реализация е 20 работни дни; б) за репо сделки, които не обхващат прехвърляне на стоки или гарантирани права, свързани с правото на собственост върху стоки, както и за сделки по предоставяне или получаване в заем на ценни книжа периодът на реализация е 5 работни дни; в) за други сделки, обусловени от капиталовите пазари, периодът на реализация е 10 работни дни. При сделка или нетираща съвкупност, която отговаря на посочените в член 285, параграфи 2, 3 и 4 критерии, институциите привеждат минималния период на държане в съответствие с рисковия маржин период, който се прилага съгласно посочените параграфи.

1. В таблици 1—4 от параграф 1, както и в параграфи 4—6 степента на кредитното качество, с която се свързва кредитната оценка на дълговата ценна книга, е степента на кредитно качество, с помощта на която е определена кредитната оценка от ЕБО по глава 2.

За да се определи степента на кредитното качество, с която е свързана кредитната оценка на дълговата книга съгласно посоченото в първа алинея, се прилага и член 197, параграф 7.

1. За неприемливи ценни книжа или за стоки, предоставяни в заем или продавани по репо сделки или сделки по предоставяне или получаване в заем на ценни книжа или стоки, корекцията за променливост е същата както за капиталови инструменти, невключени в основен борсов индекс, котирани на призната борса.

1. За приемливи дялове в ПКИ корекциите за променливост са среднопретеглените корекции за променливост, които биха били приложени към активите, в които фондът е инвестирал, като се има предвид периода на реализация на сделките, както е посочен в параграф 2.

Ако активите, в които фондът е инвестирал, не са известни на институцията, корекцията за променливост е най-високата корекция за променливост, която би била приложена към всеки един от активите, в които фондът има право да инвестира.

1. За дългови ценни книжа без присъден рейтинг, емитирани от институции и отговарящи на критериите за признаване по член 197, параграф 4, корекциите за променливост са същите като тези за ценни книжа, емитирани от институции или предприятия с външна кредитна оценка, съответстваща на втора или трета степен на кредитно качество.