Чл. 261

Член 261 Рейтингов метод

1. При рейтинговия метод институцията изчислява рисково претегления размер на рейтингована секюритизираща или пресекюритизираща позиция, като прилага съответното рисково тегло към стойността на експозицията и умножава получения резултат по 1,06.

Приложимото рисково тегло, което съответства на кредитната оценка на позицията съгласно раздел 4, е посочено в таблица 4.

Таблица 4

Степен на кредитно качество Секюритизиращи позиции Пресекюритизиращи позиции Кредитни оценки, които не са краткосрочни Краткосрочни кредитни оценки A B C D E 1 1 7 % 12 % 20 % 20 % 30 % 2

8 % 15 % 25 % 25 % 40 % 3

10 % 18 % 35 % 35 % 50 % 4 2 12 % 20 % 40 % 65 % 5

20 % 35 % 60 % 100 % 6

35 % 50 % 100 % 150 % 7 3 60 % 75 % 150 % 225 % 8

100 % 200 % 350 % 9

250 % 300 % 500 % 10

425 % 500 % 650 % 11

650 % 750 % 850 % всички други и без рейтинг 1 250 % Рисковите тегла в колона C на таблица 4 се прилагат, ако секюритизиращата позиция не е пресекюритизираща позиция и ако ефективният брой на секюритизираните експозиции е по-малък от шест. За останалата част от секюритизиращите позиции, които не са пресекюритизиращи позиции, се прилагат рисковите тегла в колона B, освен ако позицията е в най-първостепенния транш на дадена секюритизация, когато се прилагат рисковите тегла в колона A. За пресекюритизиращите позиции се прилагат рисковите тегла в колона E, освен ако пресекюритизиращата позиция е в най-първостепенния транш на пресекюритизацията и никоя от базисните експозиции не представлява сама по себе си пресекюритизираща експозиция, когато се прилагат рисковите тегла в колона D. Когато се определя дали даден транш е първостепенен, не се изисква да се вземат предвид сумите, дължими по лихвени или валутни дериватни договори, дължими такси или други подобни плащания. При изчисляването на ефективния брой на секюритизираните експозиции няколко на брой експозиции към един длъжник се третират като една експозиция. Ефективният брой на експозициите се изчислява, като:

където EADi представлява сумата от стойностите на всички експозиции към i-ия длъжник. Ако е известен делът от портфейла, съответстващ на най-голямата експозиция C1, институцията може да изчисли N като 1/C1.

1. Редуцирането на кредитния риск по секюритизиращите позиции може да бъде признато съгласно член 264, параграфи 1 и 4, ако бъдат спазени посочените в член 247 условия.