Чл. 39

Член 39 Влизане в сила Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз. Той се прилага от 1 октомври 2015 година. Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки. Съставено в Брюксел на 10 октомври 2014 година. За Комисията Председател José Manuel BARROSO

17.1.2015 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 11/35 ПРИЛОЖЕНИЕ I Формули за определяне на състава на ликвидния буфер

1. Кредитната институция използва формулите, определени в настоящото приложение, за определяне на състава на своя

ликвиден буфер в съответствие с член 17.

1. Изчисляване на ликвидния буфер: към датата на изчисляване ликвидният буфер на кредитната институция е равен на:

а) размера на активите от ниво 1; плюс б) размера на активите от ниво 2А; плюс в) размера на активите от ниво 2Б; минус по-малкото от следните: г) сбора на а), б) и в); или д) „размера на превишението на ликвидните активи“, изчислен съгласно параграфи 3 и 4 от настоящото приложение.

1. „Размер на превишението на ликвидните активи“: той се състои от определените по-долу елементи:

а) коригираният размер на активите от ниво 1 без покритите облигации, който е равен на стойността на всички ликвидни активи от ниво 1, с изключение на покритите облигации от ниво 1, които кредитната институция би притежавала след извършване на обратната операция по всяка обезпечена сделка по финансиране, обезпечена кредитна сделка, сделка по замяна на активи или сделка с обезпечени деривати с падеж до 30 календарни дни от датата на изчислението, и когато кредитната институция и контрагентът обменят ликвидни активи най-малко по едно рамо на сделката;

б) коригираният размер на покритите облигации от ниво 1, който е равен на стойността след процентните намаления на всички покрити облигации от ниво 1, които кредитната институция би притежавала след извършване на обратната операция по всяка обезпечена сделка по финансиране, обезпечена кредитна сделка, сделка по замяна на активи или сделка с обезпечени деривати с падеж до 30 календарни дни от датата на изчислението, и когато кредитната институция и контрагентът обменят ликвидни активи най-малко по едно рамо на сделката; в) коригираният размер на активите от ниво 2А, който е равен на стойността след процентните намаления на всички активи от ниво 2А, които кредитната институция би притежавала след извършване на обратната операция по всяка обезпечена сделка по финансиране, обезпечена кредитна сделка, сделка по замяна на активи или сделка с обезпечени деривати с падеж до 30 календарни дни от датата на изчислението, и когато кредитната институция и контрагентът обменят ликвидни активи най-малко по едно рамо на сделката; и

г) коригираният размер на активите от ниво 2Б, който е равен на стойността след процентните намаления на всички активи от ниво 2Б, които кредитната институция би притежавала след извършване на обратната операция по всяка обезпечена сделка по финансиране, обезпечена кредитна сделка, сделка по замяна на активи или сделка с обезпечени деривати с падеж до 30 календарни дни от датата на изчислението, и когато кредитната институция и контрагентът обменят ликвидни активи най-малко по едно рамо на сделката.

1. Изчисляване на „размера на превишението на ликвидните активи“: той е равен на:

а) коригирания размер на активите от ниво 1 без покритите облигации; плюс б) коригирания размер на покритите облигации от ниво 1; плюс в) коригирания размер на активите от ниво 2А; плюс г) коригирания размер на активите от ниво 2Б; минус най-малкото от следните: д) сбора на а), б), в) и г); е) 100/30 умножено по а); ж) 100/60 умножено по сбора на а) и б); з) 100/85 умножено по сбора на а), б) и в).

L 11/36 BG Официален вестник на Европейския съюз 17.1.2015 г.

1. Съставът на ликвидния буфер след отчитане на извършването на обратната операция по всяка обезпечена сделка по финансиране, обезпечена кредитна сделка, сделка по замяна на активи или сделка с обезпечени деривати и прилагането на горепосочените тавани съгласно член 17 се определя по следния начин:

a″ (коригираният размер на активите от ниво 1 без покритите облигации след прилагане на тавана) = a (коригираният размер на активите от ниво 1 без покритите облигации преди прилагане на тавана) b″ (коригираният размер на покритите облигации от ниво 1 след прилагане на тавана) = MIN(b, a70/30) където b = коригираният размер на покритите облигации от ниво 1 преди прилагане на тавана c″ (коригираният размер на активите от ниво 2А след прилагане на тавана) = MIN(c, (a + b″)40/60, MAX(a70/30 – b″, 0)) където c = коригираният размер на активите от ниво 2А преди прилагане на тавана d″ (коригираният размер на активите от ниво 2Б след прилагане на тавана)

= MIN (d, (a + b″ + c″)15/85, MAX((a + b″)40/60 – c″,0), MAX(70/30a – b″ – c″,0)) където d = коригираният размер на активите от ниво 2Б преди прилагане на тавана) ПРИЛОЖЕНИЕ II Формула за изчисляване на нетния изходящ ликвиден поток NLO (Net liquidity outflow) = Нетни изходящи ликвидни потоци TO (Total outflows) TI (Total inflows) = Общо изходящи потоци = Общо входящи потоци FEI (Fully exempted inflows) = Изцяло освободени входящи потоци IHC (Inflows subject to higher cap) = Входящи потоци, за които се прилага по-високият таван от 90 % от изходящите потоци IC (Inflows subject to cap) = Входящи потоци, за които се прилага таван от 75 % от изходящите потоци Нетните изходящи ликвидни потоци са равни на общия размер на изходящите потоци минус намалението за изцяло освободените входящи потоци, минус намалението за входящите потоци, за които се прилага таванът от 90 %, минус намалението за входящите потоци, за които се прилага таванът от 75 %. NLO = TO – MIN(FEI, TO) – MIN(IHC, 0,9*MAX(TO – FEI, 0)) – MIN(IC, 0,75*MAX(TO – FEI – IHC/0,9, 0))