Чл. 6

Член 6 Индикативни качествени показатели 1. За целите на член 1, параграф 5, втора алинея индикативните качествени показатели са следните: а) брой обвързани агенти спрямо общия персонал; б) средна продължителност на прекратяването на дейността в дадената юрисдикция, като се отчита сложността на стопанската дейност на инвестиционния посредник; в) дял и оставащ срок на действие на неотменимите договори; г) пазари, на които инвестиционният посредник е основният доставчик на услуги; д) стойност и ликвидност на дълготрайните активи, които инвестиционният посредник ще трябва да продаде при прекратяването на дейността си; е) среден размер на обезщетенията при прекратяване на трудовите правоотношения, като се отчитат трудовите договори и приложимото законодателство. 2. За целите на член 2 и измерването на риска за клиента индикативните качествени показатели са следните: а) стойност на клиентските парични средства, държани през предходните 5 години;

б) стойност на управляваните активи през предходните 5 години; в) стойност на съхраняваните и администрирани за клиенти активи през предходните 5 години; г) стойност, поне за предходните 5 години, на понесените от инвестиционния посредник загуби или ущърб вследствие на нарушения на неговите правни или договорни задължения; тук спадат загубите, които се дължат на следните елементи: i) обезщетения на съответните инвеститори за давани им неподходящи съвети; ii) липса, неприлагане или неподдържане в актуален вид на подходящи процедури за предотвратяване на нарушения; iii) грешки при търгуването или остойностяването; iv) прекъсване на дейността, системен срив, неуспешно обработване на трансакции или управление на процеси; v) действие на обвързаните агенти или назначените представители на инвестиционния посредник, за което той носи отговорност; д) за инвестиционните посредници, които държат клиентски парични средства – неспособност на инвестиционния посредник при необходимост да върне своевременно паричните средства на клиентите и финансовите последици от това за последните 5 години.

3. За целите на член 2 и измерването на риска за пазара индикативните качествени показатели са следните: а) променливост на стойността на позициите, в т.ч. поради нестабилна пазарна конюнктура; б) дял, като обем и нетен приход, на сложните и неликвидни продукти в търговския портфейл на инвестиционния посредник; в) за инвестиционните посредници, използващи вътрешни модели – редовност на провежданите бек-тестове на моделите, използвани за регулаторни цели. 4. За целите на член 2 и измерването на риска за дружеството индикативните качествени показатели са следните: а) дневен и среднодневен поток на трансакциите през предходните 5 години; б) значими случаи на реализация на операционния риск при дневния поток на трансакциите и произтеклите от тях финансови загуби през предходните 5 години, в т.ч. грешки при обработката;

31.8.2023 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 214/7 в) променливост на брутния и нетния приход на инвестиционния посредник през предходните 5 години; г) загуби през предходните 5 години в резултат на промени в позициите във финансови инструменти, чуждестранна валута и стоки; д) процент на неизпълнение от страна на клиенти или контрагенти и свързаните с това загуби през предходните 5 години; е) загуби в резултат на съществени промени в счетоводната стойност на активите, в т.ч. поради промени в пазарната конюнктура и в кредитоспособността на контрагентите; ж) размер и променливост на плащанията или вноските по пенсионна схема с дефинирани доходи през предходните 5 години; з) концентрация на активите на инвестиционния посредник, в т.ч. – на клиенти и контрагенти, както и секторна и географска концентрация; и) дял на задбалансовата експозиция от общата стойност на инвестиционните активи и кредитен риск, свързан с нея. 5. За целите на член 3 индикативните качествени показатели са следните:

а) признаци за съществен финансов риск, който не е обхванат от капиталовите изисквания в член 11 от Регламент (ЕС) 2019/2033, по-специално: i) среден дял на общите загуби поради реализиране на операционния риск от брутния приход за предходните 5 години; ii) значителни случаи на реализация на операционния риск през предходните 5 години и произтеклите от тях финансови загуби; iii) дял в нетния приход на инвестиционния посредник на услугите и дейностите, които не са изброени в раздел А от приложение I към Директива 2014/65/ЕС на Европейския парламент и на Съвета (5); б) признаци за съществен риск, свързан с информационните и комуникационните технологии (ИКТ), по-специално: i) цялостна сложност на архитектурата на ИКТ, в т.ч. дял на възложените на външни доставчици услуги, свързани с ИКТ; ii) брой съществени промени в средата на ИКТ през предходните 5 години; iii) загуби през предходните 5 години поради сривове, причинени от инциденти с възлови услуги, свързани с ИКТ; iv) брой кибератаки през предходните 5 години и произтичащи от тях загуби;

в) признаци на съществен лихвен риск, произтичащ от дейности извън търговския портфейл, по-специално: i) обем сделки извън търговския портфейл на инвестиционния посредник, основани на лихвените проценти или другояче свързани с тях; ii) политика на хеджиране на инвестиционния посредник извън търговския му портфейл, в частност потенциални несъответствия между дадени позиции и тяхното хеджиране.

1. Компетентните органи могат да разширят броя на индикативните качествени показатели, посочени в параграфи 1—5, като при това обаче се уверят, че такива допълнителни показатели са съобразени с размера, сложността, модела на стопанска дейност и на текущите операции на инвестиционния посредник.

Компетентните органи изменят показателите, посочени в параграфи 1—5, и използват този техен изменен вид, когато е

1. налице някое от следните условия:

а) показателят не е подходящ предвид специфичната правна форма, структурни промени, модел на стопанска дейност и на текущите операции на инвестиционния посредник;

(5) Директива 2014/65/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 15 май 2014 г. относно пазарите на финансови инструменти и за изменение на Директива 2002/92/ЕО и на Директива 2011/61/ЕС (ОВ L 173, 12.6.2014 г., стр. 349).

L 214/8 BG Официален вестник на Европейския съюз 31.8.2023 г. б) оценката на показателя е прекалено трудоемка предвид размера и сложността на дейностите на инвестиционния посредник; в) оценката на показателя е невъзможна поради липсата на надеждни данни – когато тези данни не попадат в обхвата на членове 54 и 55 от Регламент (ЕС) 2019/2033 или член 39, параграф 2, буква й) от Директива (ЕС) 2019/2034; г) оценката на показателя е невъзможна поради липсата на надеждни данни за минали периоди, което прави безпредметен такъв хронологичен анализ. В такива случаи този хронологичен анализ на компетентните органи се ограничава до периода, изминал от последния извършен надзорен преглед и оценка, посочен в член 36 от Директива (ЕС) 2019/2034. Ако компетентните органи не могат да изменят показателите, както е посочено в първа алинея, те използват по целесъобразност алтернативни показатели, като при това се уверяват, че тези алтернативни показатели са съобразени с размера, сложността, модела на стопанска дейност и на текущите операции на инвестиционния посредник.