Чл. 2
Делегиран регламент (ЕС) 2021/931 на Комисията от 1 март 2021 година за допълване на Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за определяне на метода за идентифициране на сделките с деривати с един или повече съществени рискови фактори за целите на член 277, параграф 5, на формулата за изчисляване на надзорната делта за кол и пут опции, съотнесени към категорията на лихвения риск, както и на метода за определяне дали дадена сделка е дълга или къса позиция в основния рисков фактор или в най-съществения рисков фактор в тази рискова категория за целите на член 279а, параграф 3, букви а) и б) в стандартизирания подход за кредитен риск от контрагента (текст от значение за ЕИП)
Член 2 Метод за идентифициране на сделките само с един съществен рисков фактор
След като са идентифицирали всички рискови фактори по дадена сделка в съответствие с член 1, в началото на всяка
- сделка институциите идентифицират сделките само с един съществен рисков фактор, като прилагат следното:
а) когато паричните потоци по сделката зависят само от един рисков фактор, който спада към една от рисковите категории, посочени в член 277, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013, институциите идентифицират този рисков фактор като единствения съществен рисков фактор по тази сделка; б) когато паричните потоци по сделката зависят от повече от един рисков фактор и когато в съответствие с метода по член 4, параграф 3 или метода по член 4, параграф 4 институциите са идентифицирали като съществен само един рисков фактор, институциите идентифицират този рисков фактор като единствения съществен рисков фактор по тази сделка.
- Чрез дерогация от параграф 1, за валутните лихвени суапове, посочени в точка 2, буква а) от приложение II към Регламент (ЕС) № 575/2013, институциите могат да идентифицират фактора за валутния риск като единствен съществен рисков фактор по сделката.
Практика по чл. 2
0 решения, 0 цитирания
Няма налични съдебни препратки за избрания филтър.