Чл. 23

Чл. 23.(1) (Изм. - ДВ, бр. 57 от 2005 г., изм. - ДВ, бр. 32 от 2006 г., изм. - ДВ, бр. 94 от 2018 г., в сила от 19.11.2018 г., изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) Пенсионноосигурителните дружества представят в Комисията до 18 ч. на всеки работен ден:

1. справки за стойността на нетните активи към края на предходния работен ден и за стойността на един дял, валидна за текущия ден, на всеки управляван фонд за допълнително пенсионно осигуряване;
2. справки за нетната стойност на активите на всеки подфонд в доброволния пенсионен фонд за ПЕПП към края на предходния работен ден и за стойността на един дял в подфонда, валидна за текущия ден.

(2) (Нова - ДВ, бр. 59 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) Пенсионноосигурителните дружества представят в Комисията до 18 ч. на първия работен ден на месеца справка за стойността на нетните активи към края на последния работен ден на предходния месец на всеки управляван фонд за извършване на плащания. Справката за стойността на нетните активи към края на последния работен ден на месец декември се представя до петия работен ден на следващия месец. (3) (Нова - ДВ, бр. 57 от 2005 г., изм. - ДВ, бр. 32 от 2006 г., предишна ал. 2, доп. - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) Заедно със справките по ал. 1 и 2 пенсионноосигурителните дружества представят:

1. (изм. - ДВ, бр. 28 от 2009 г.) изходните величини за изчисление на цената на новопридобит актив, оценяван по един от методите почл. 17, ал. 3, т. 3, и обосновка на избора на всяка величина;
2. (изм. - ДВ, бр. 28 от 2009 г.) официалния източник, от който дружеството ползва информация при извършване на оценката на всеки новопридобит актив;
3. (нова - ДВ, бр. 74 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) обосновка за замяната на използвания метод и модел за оценка на даден финансов инструмент, когато такава замяна е извършена.

(4) (Нова - ДВ, бр. 57 от 2005 г., доп. - ДВ, бр. 32 от 2006 г., предишна ал. 3, изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) Информацията по ал. 3 се представя и при всяка промяна в изходните величини или ползваните източници. (5) (Предишна ал. 2, изм. - ДВ, бр. 57 от 2005 г., предишна ал. 4, доп. - ДВ, бр. 59 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) Пенсионноосигурителните дружества представят до 20-о число на месеца, следващ отчетния месец, в Комисията справка за стойността на нетните активи към края на отчетния месец на всеки управляван фонд почл. 1, т. 4, фонд за извършване на плащания и подфонд в доброволния пенсионен фонд за ПЕПП. (6) (Нова - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) Справките по ал. 1, 2 и 5 се изготвят съгласно образци, утвърдени от заместник-председателя на Комисията за финансов надзор, ръководещ управление "Осигурителен надзор", наричан по-нататък "заместник-председателя".

Раздел V "а".Изчисляване и съпоставяне на доходността от инвестиционните имоти съгласно чл. 180в от Кодекса за социално осигуряване (Нов - ДВ, бр. 94 от 2018 г., в сила от 19.11.2018 г.) Раздел V "а".