Чл. 19

Член 19 Влизане в сила и прилагане Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз. Той се прилага от 3 януари 2018 г. Член 18 обаче се прилага от датата на влизане в сила на настоящия регламент.

Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки. Съставено в Брюксел на 14 юли 2016 година. За Комисията Председател Jean-Claude JUNCKER

31.3.2017 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 87/247 ПРИЛОЖЕНИЕ I Описание на вида на системата и свързаната информация, която подлежи на публично оповестяване в съответствие с член 2 Информация, която подлежи на публично оповестяване в съответствие с член 2 Вид на системата Описание на системата Информация, подлежаща на оповестяване Система за търговия под фор­ мата на непрекъснато аук­ ционно търгуване с наличен дневник за нареждания Система за търговия с коти­ ровки Система, която чрез дневник за нарежда­ ния и търговски алгоритъм, опериран без човешка намеса, съчетава непрекъснато на­ режданията за продажба със съответства­ щите нарежданията за покупка на основата на най-добрата налична цена. Система, при която сделките се сключват на основата на твърди котировки, които се предоставят непрекъснато на участниците, което изисква от маркет мейкърите да под­ държат котировки в размер, който балан­ сира потребностите на членовете и учас­ тниците да търгуват в търговски размери и риска, на който маркет мейкърът излага себе си.

Система за търговия чрез пе­ риодични аукциони Система, която съчетава нарежданията на основата на периодичен аукцион и търгов­ ски алгоритъм, опериран без човешка на­ меса. Система искане на котировки за търговия за Система за търговия, при която член или участник представя котировка или коти­ ровки в отговор на искане на котировки, подадено от един или повече други членове или участници. Котировката е изпълнима само от подалия искането член или участ­ ник. Подалият искането член или участник на пазара може да сключи сделка, като приеме котировката или котировките, представени в отговор на неговото искане. Система за гласова търговия Система за търговия, при която сделките между членовете се договарят посредством устни преговори. Система за търговия, която не е обхваната от първите пет реда Хибридна система, попадаща в два или по­ вече от първите пет реда, или система, при която процесът на определяне на цената е различен в сравнение с този, приложим за видовете системи, обхванати от първите пет реда.

За всеки финансов инструмент — обобще­ ният брой нареждания и обемът, който те представляват на всяко ценово равнище, поне за петте най-добри равнища на цените „купува“ и „продава“. За всеки финансов инструмент — най-до­ брите цени „купува“ и „продава“ за всеки маркет мейкър на дадения инструмент, както и свързаните с тези цени обеми. Публично оповестените котировки са тези, които представляват обвързващи ангажи­ менти за закупуване и продажба на финан­ совите инструменти и показват цената и обема на финансовите инструменти, на които регистрираните маркет мейкъри са го­ тови да купуват или продават. При извън­ редни пазарни условия обаче за ограничен срок може да се разрешат индикативни или едностранни цени. За всеки финансов инструмент — цената, на която търговският алгоритъм на аукцион­ ната система за търговия би бил изпълнен най-добре, и обемът, който участниците в системата биха осъществили на тази цена. Котировките и свързаните с тях обеми на който и да е член или участник, които, ако бъдат приети, ще доведат до сделка в съот­ ветствие с правилата на системата. Всички подадени котировки в отговор на искане на котировки могат да бъдат публикувани ед­ новременно, но не по-късно от момента, в който станат изпълними.

Цените „купува“ и „продава“ и свързаните с тях обеми на който и да е член или участ­ ник, които, ако бъдат приети, ще доведат до сделка в съответствие с правилата на систе­ мата. Подходяща информация по отношение на равнището на нарежданията или котиров­ ките и на търговския интерес; по-специално, петте най-добри ценови равнища за „купува“ и „продава“ и/или двустранните котировки на всеки маркет мейкър за този инструмент, ако характеристиките на метода за опреде­ ляне на цените позволяват това.

L 87/248 BG Официален вестник на Европейския съюз 31.3.2017 г. ПРИЛОЖЕНИЕ II Подробна информация за сделките, която подлежи на публично оповестяване Таблица 1 Таблица на символите за таблица 2 Символ Вид данни Определение {ALPHANUM-n} До n буквено-цифрови знака Поле за свободен текст. {CURRENCYCODE_3} 3 буквено-цифрови знака 3-буквен код на валутата (код на валутата по ISO 4217) {DATE_TIME_FORMAT} Формат за датата и часа по ISO 8601 Датата и часът са в следния формат: YYYY-MM-DDThh:mm:ss.ddddddZ където: — „YYYY“ е годината; — „MM“ е месецът; — „DD“ е денят; — „T“ — означава, че се използва буквата „Т“ — „hh“ е часът; — „mm“ е минутата; — „ss.dddddd“ е секундата и частицата от секунда; — Z е координираното универсално време (UTC). Датите и часовете се докладват по UTC. {DECIMAL-n/m} Десетично число с общо до n цифри, от които до m цифри могат да бъдат цифри след де­ сетичния знак Цифрово поле както за положителни, така и за отрицателни стойности: — десетичният знак е „.“ (точка), — пред отрицателните стойности се поставя „–“ (минус);

Ако е приложимо, стойностите се закръгляват и не се съкращават. {ISIN} {MIC} 12 буквено-цифрови знака ISIN код по ISO 6166 4 буквено-цифрови знака Идентификационен код на пазара по ISO 10383 Таблица 2 Списък на подробни данни за целите на прозрачността след сключването на сделките Подробни данни Финансови инструменти Описание/Подробни данни, подлежащи на публикуване Вид място на изпълнение/ публикуване Формат за попълване, както е посочено в таблица 1 Дата и час на търговия За всички финан­ сови инструменти Дата и час на извършване на сделката. {DATE_TIME_FORMAT} Регулиран пазар (РП), многостранна система за търговия (МСТ), органи­ зирана система за търго­ вия (ОСТ)

31.3.2017 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 87/249 Подробни данни Финансови инструменти Описание/Подробни данни, подлежащи на публикуване Вид място на изпълнение/ публикуване Формат за попълване, както е посочено в таблица 1 Одобрен механизъм за публикуване (ОМП) Доставчик на консоли­ дирани данни (ДКД) За сделки, извършени на място на търго­ вия, степента на подробност съответства на изискванията, посочени в член 3 от Делегиран регламент (ЕС) 2017/574 на Комисията (1). За сделки, които не са извършени на мя­ сто на търговия, датата и часът съответ­ стват на момента, когато страните дого­ ворят съдържанието на следните полета: количество, цена, валути (в полета 31, 34 и 40, както е посочено в таблица 2 от приложение I към Делегиран регламент (ЕС) 2017/590, идентификационен код на инструмента, класификация на инстру­ мента и код на базисния инструмент, ко­ гато е приложимо. За сделки, които не са извършени на място на търговия, отчете­ ният час е представен с точност поне до най-близката секунда.

Когато сделката се извършва в изпълне­ ние на нареждане, предадено от изпълня­ ващото дружество, действащо от името на клиент, на трета страна, без да са изпъл­ нени условията за предаване, посочени в (ЕС) член 5 от Делегиран регламент 2017/590, се вземат датата и часът на сделката, а не часът на предаване на на­ реждането. Вид идентифи­ кационен код на инструмента За всички финан­ сови инструменти Вид код, използван за идентифициране на финансовия инструмент РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД „ISIN“ = ISIN код, когато ISIN е достъпен „OTHR“ = Друг иденти­ фикационен код Идентифика­ ционен код на инструмента За всички финан­ сови инструменти Код, използван за идентифициране на фи­ нансовия инструмент РП, МСТ, ОСТ {ISIN} ОМП ДКД код, Когато идентификацион­ ният код на инструмента не е ISIN, идентифика­ ционният който идентифицира дериватния инструмент въз основа на полета 3—5, 7, 8 и 12— 42, както е посочено в IV, и по­ приложение лета 13 и 24—48, както е посочено в приложе­ нието към Делегиран ре­ гламент (ЕС) 2017/585, и групирането на дериват­ ните инструменти, както е посочено в приложе­ ние III.

Цена За всички финан­ сови инструменти Цена на осъществяване на сделката, с из­ ключение на комисиони и начислени лихви, когато е приложимо. РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД {DECIMAL-18/13}, ако цената е изразена в па­ рична стойност

L 87/250 BG Официален вестник на Европейския съюз 31.3.2017 г. Подробни данни Финансови инструменти Описание/Подробни данни, подлежащи на публикуване Вид място на изпълнение/ публикуване Формат за попълване, както е посочено в таблица 1 {DECIMAL-11/10}, ако цената е изразена като процент или като доход­ ност „PNDG“, ако цената не е налична ако {DECIMAL-18/17}, цената е изразена в ба­ зисни пунктове При договорите за опции тя съответства на премията по договора за деривати на базисен актив или пункт на индекса. При договорите за залагане на спредове тя съответства на референтната цена на базисния инструмент. При суапи за кредитно неизпълнение тя съответства на купона в базисни пунк­ тове. Когато цената се отчита в парично изра­ жение, тя се представя в основната ва­ лутна единица. Когато цената не е налична към дадения момент, но предстои да бъде определена, стойността следва да е „PNDG“. Когато цената не се прилага, полето се оставя празно. Информацията, която се отчита в това поле, трябва да съответства на стойността в полето „Количество“.

РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД {MIC} — Места на търго­ вия „SINT“ — Систематичен участник Място на из­ пълнение За всички финан­ сови инструменти Идентифициране на мястото, на което е извършена сделката. Да се използва MIC сегмент по ISO 10383 за сделки, извършени на места на търговия. Когато MIC сегментът не съще­ ствува, да се използва оперативният MIC. За финансови инструменти, допуснати до търговия или търгувани на дадено място на търговия, когато сделката с въпросния финансов инструмент не е извършена на място на търговия или систематичен участник, нито на организирана плат­ форма за търговия извън Съюза, да се из­ ползва MIC код „XOFF“. За финансов инструмент, представен за търговия или търгуван на дадено място на търговия, когато сделката с въпросния финансов инструмент се извършва на сис­ тематичен участник, да се използва SINT. Изражение на цената За всички финан­ сови инструменти Обозначение, указващо дали цената е из­ разена в парична стойност, като процент или като доходност РП, МСТ, ОСТ

ОМП ДКД „MONE“ — Парична стойност „PERC“ — Процент „YIEL“ — Доходност „BAPO“ — Базисни пунк­ тове Валута на це­ ната За всички финан­ сови инструменти Валута, в която е изразена цената (прило­ жимо, ако цената се изразява в парична стойност) РП, МСТ, ОСТ {CURRENCYCODE_3} ОМП ДКД

31.3.2017 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 87/251 Подробни данни Финансови инструменти Описание/Подробни данни, подлежащи на публикуване Вид място на изпълнение/ публикуване Формат за попълване, както е посочено в таблица 1 Обозначение на измервателните единици, в които е изразено количеството РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД „TOCD“ — Тонове екви­ въглероден валент диоксид на или в противен случай {ALP­ HANUM-25} Количественият еквивалент на търгувана стока или квоти за емисии, изразен в мерна единица РП, МСТ, ОСТ {DECIMAL-18/17} ОМП ДКД Броят на единиците в рамките на финан­ совия инструмент или броят на дериват­ ните договори в рамките на сделката. РП, МСТ, ОСТ {DECIMAL-18/17} ОМП ДКД Номинална стойност или условна стой­ ност При залагането на спредове условната стойност е паричната стойност, заложена за един пункт движение на цената на ба­ зисния финансов инструмент. При суапи за кредитно неизпълнение тя е условната стойност, за която се предос­ тавя или отменя защита. Информацията, която се отчита в това поле, трябва да съответства на стойността в полето „Цена“.

Валута, в която е деноминирана услов­ ната стойност РП, МСТ, ОСТ {DECIMAL-18/5} ОМП ДКД РП, МСТ, ОСТ {CURRENCYCODE_3} ОМП ДКД Изражение на количеството в измервателна единица Количество в измервателни единици Количество Условна стой­ ност Условна валута За деривати върху стоки, деривати върху квоти за емисии и квоти за емисии, с из­ ключение на слу­ чаите, описани в член 11, параграф 1, букви а) и б) от настоящия ре­ гламент. За деривати върху стоки, деривати върху квоти за емисии и квоти за емисии, с из­ ключение на слу­ чаите, описани в член 11, параграф 1, букви а) и б) от настоящия ре­ гламент. За всички финан­ сови инстру­ менти, с изключе­ ние на случаите, описани в член 11, параграф 1, букви а) и б) от настоящия регла­ мент. За всички финан­ сови инстру­ менти, с изключе­ ние на случаите, описани в член 11, параграф 1, букви а) и б) от настоящия регла­ мент. За всички финан­ сови инстру­ менти, с изключе­ ние на случаите, описани в член 11, параграф 1, букви а) и б) от настоящия регла­ мент.

L 87/252 BG Официален вестник на Европейския съюз 31.3.2017 г. Подробни данни Финансови инструменти Описание/Подробни данни, подлежащи на публикуване Вид място на изпълнение/ публикуване Формат за попълване, както е посочено в таблица 1 Вид Само за квоти за емисии и дери­ вати върху квоти за емисии Настоящото поле се отнася само за квоти за емисии и деривати върху квоти за еми­ сии. РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД „EUAE“ — Квоти за еми­ сии на ЕС (EUA) „CERE“ — Сертифици­ рани единици редуцирани емисии (CER) „ERUE“ — Единици реду­ цирани емисии (ERU) „EUAA“ — Квоти за авиа­ ционни емисии на ЕС (EUAA) „OTHR“ — Друго (само за деривати) Дата и час на публикуване За всички финан­ сови инструменти Датата и часът на публикуване на сдел­ ката от място на търговия или ОМП. За сделки, извършени на място на търго­ вия, степента на подробност съответства на изискванията, посочени в член 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2017/574. За сделки, които не са извършени на мя­ сто на търговия, отчетеният час е пред­ ставен с точност поне до най-близката се­ кунда.

РП, МСТ, ОСТ {DATE_TIME_FORMAT} ОМП ДКД Място на пу­ бликуване За всички финан­ сови инструменти Код, използван за идентифициране на мя­ стото на търговия и ОМП, които публи­ куват сделката. ДКД Място на търговия: {MIC} ОМП: {MIC}, когато са налични. В противен слу­ чай, 4-знаков код от пу­ бликуваните в списъка на доставчиците на услуги за докладване на данни на уебсайта на ESMA. РП, МСТ, ОСТ {ALPHANUMERICAL-52} ОМП ДКД Идентифика­ ционен код на сделка За всички финан­ сови инструменти регламент от Делегиран Буквено-цифров код, определен от ме­ стата на търговия (в съответствие с член 12 (ЕС) 2017/580 (2) относно задължението за поддържане на архиви на нареждания за сделки с финансови инструменти по си­ лата на член 25 от Регламента относно пазарите на финансови инструменти) и ОМП, и използван във всяка следващо позоваване на конкретна сделка. Идентификационният код на сделката е уникален, последователен и постоянен за всеки MIC сегмент по ISO 10383 и за всеки ден за търговия. Когато мястото на търговия не използва MIC сегмент, иден­ тификационният код на сделката е уника­ лен, последователен и постоянен за всеки оперативен MIC и за всеки ден за търго­ вия.

Когато ОМП не използва MIC, за иденти­ фициране на ОМП за всеки ден за търго­ вия се използва уникален, последователен и постоянен 4-знаков код. Компонентите на идентификационния код на сделката не разкриват самолич­ ността на контрагентите по сделката, за която кодът е резервиран.

31.3.2017 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 87/253 Подробни данни Финансови инструменти Описание/Подробни данни, подлежащи на публикуване Вид място на изпълнение/ публикуване Формат за попълване, както е посочено в таблица 1 Сделки, подле­ жащи на кли­ ринг За деривати Код, позволяващ да се установи дали за сделката ще се извърши клиринг. РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД „вярно“ — сделка, която подлежи на клиринг „невярно“ — сделка, която не подлежи на кли­ ринг (1) Делегиран регламент (ЕС) 2017/574 на Комисията от 7 юни 2016 г. за допълване на Директива 2014/65/ЕС на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти във връзка със степента на точност на бизнес часовниците (вж. страница 148 от настоящия брой на Официален вестник). (2) Делегиран регламент (ЕС) 2017/580 на Комисията от 24 юни 2016 г. за допълване на Регламент (ЕС) № 600/2014 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за съхраняването на съответната информация, свързана с нарежданията относно финан­ сови инструменти (вж. страница 193 от настоящия брой на Официален вестник).

Списък на обозначителни знаци за целите на прозрачността след сключването на сделките Таблица 3 Обозначи­ телен знак Наименование на обозначи­ телния знак Вид място на изпъл­ нение/публикуване Описание „BENC“ Знак за бенчмарк сделка РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД „ACTX“ Знак за кръстосана сделка чрез посредничество ОМП ДКД Всички видове сделки на средна цена, прете­ глени въз основа на обем, и всички други сделки, при които цената се изчислява за мно­ жество времеви моменти в съответствие с да­ ден бенчмарк. Сделки, при които даден инвестиционен по­ средник обединява нареждания от двама клиенти и покупката и продажбата се извърш­ ват като една сделка на същия обем и цена. „NPFT“ Знак за неценообразуваща сделка РП, МСТ, ОСТ ДКД Всички видове сделки, изброени в член 12 от настоящия регламент, които не се взимат предвид при определянето на цената. „LRGS“ Знак за големи по размер (ГР) сделки с отложено пу­ сключва­ след бликуване нето на сделките РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД Сделки, извършени съгласно разпоредбите за отложено публикуване на големи по размер сделки

„ILQD“ Знак за сделка с неликвиден инструмент РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД Сделки, извършени съгласно разпоредбите за отложено публикуване на сделки, за които няма ликвиден пазар. „SIZE“ Знак за сделки със специфи­ чен за финансовия инстру­ мент размер (СФИР) с отло­ жено след публикуване сключването на сделките РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД Сделки, извършени съгласно разпоредбите за отложено публикуване на сделки, които са със специфични за дадения инструмент раз­ мер. „TPAC“ Знак за пакетна сделка РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД Пакетни сделки, които не представляват за­ мяна за материален актив съгласно определе­ нието в член 1.

L 87/254 BG Официален вестник на Европейския съюз 31.3.2017 г. Обозначи­ телен знак Наименование на обозначи­ телния знак Вид място на изпъл­ нение/публикуване Описание „XFPH“ Знак за замяна за материа­ лен актив РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД Замяна за материален актив съгласно опреде­ лението в член 1. „CANC“ Знак за отмяна РП, МСТ, ОСТ При отмяна на публикувана по-рано сделка. ОМП ДКД „AMND“ Знак за изменение РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД При изменение на публикувана по-рано сделка. ЗНАЦИ ЗА ДОПЪЛНИТЕЛНО ОТЛОЖЕНО ПУБЛИКУВАНЕ Член 11, параграф 1, буква a, подточка i „LMTF“ Знак за ограничаване на подробните данни РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД Публикуване на ограничени подробни данни при първото отчитане в с съответствие член 11, параграф 1, буква а), подточка i). „FULF“ Знак за пълни подробни данни Сделка, за която по-рано са били публику­ вани ограничени подробни данни в съответс­ твие с член 11, параграф 1, буква а), подточка i). Член 11, параграф 1, буква a, подточка ii „DATF“ Знак за обобщени данни за сделките на дневна база

РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД Публикуване на обобщени данни за сделките на дневна база в съответствие с член 11, пара­ граф 1, буква а), подточка ii). „FULA“ Знак за пълни подробни данни РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД Отделна сделка, за която по-рано са били пу­ бликувани обобщени подробни данни в съот­ ветствие с член 11, параграф 1, буква а), под­ точка ii). Член 11, параграф 1, буква б „VOLO“ за пропускане на Знак данни за обема „FULV“ Знак за пълни подробни данни Член 11, параграф 1, буква в „FWAF“ Знак за обобщени данни за период от четири седмици РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД Сделка, за която са публикувани ограничени подробни данни в съответствие с член 11, па­ раграф 1, буква б). Сделка, за която по-рано са били публику­ вани ограничени подробни данни в съответс­ твие с член 11, параграф 1, буква б). Публикуване на обобщени данни за сделки в съответствие с член 11, параграф 1, буква в). „FULJ“ Знак за пълни подробни данни РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД Отделна сделка, която по-рано се е ползвала с възможност за публикуване на обобщени данни в съответствие с член 11, параграф 1, буква в).

31.3.2017 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 87/255 Обозначи­ телен знак Наименование на обозначи­ телния знак Вид място на изпъл­ нение/публикуване Описание Член 11, параграф 1, буква г „IDAF“ Знак за обобщени данни за неограничен срок „VOLW“ за пропускане на Знак данни за обема Последователно из­ ползване на разпоред­ бите на член 11, пара­ граф 1, буква б) и на член 11, параграф 2, буква в) за държавни дългови инструменти. РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД Сделки, за които е разрешено публикуване на данни за няколко сделки в обобщен вид за неограничен срок в съответствие с член 11, параграф 1, буква г). РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД Сделки, за които са публикувани ограничени данни в съответствие с член 11, параграф 1, буква б) и за които ще бъде разрешено по­ следващо публикуване на данни за няколко сделки в обобщен вид за неограничен срок в съответствие с член 11, параграф 2, буква в). „COAF“ Знак за последващо публи­ куване на обобщени данни (след пропускане на дан­ ните за обема за държавни дългови инструменти)

РП, МСТ, ОСТ ОМП ДКД Сделки, за които по-рано са били публику­ вани ограничени данни в съответствие с член 11, параграф 1, буква б) и за които е разрешено последващо публикуване на данни за няколко сделки в обобщен вид за неограни­ чен срок в съответствие с член 11, параграф 2, буква в). Таблица 4 Мярка за обем Вид инструмент Обем Всички облигации, с изключение на борсово търгувани стоки, борсово търгувани облигации и структурирани фи­ нансови продукти Обща номинална стойност на търгуваните дългови инстру­ менти Борсово търгувани стоки и борсово търгувани облигации Брой търгувани единици (1) Секюритизирани деривати Брой търгувани единици (1) Деривати върху лихвени проценти Условна стойност на търгуваните договори Деривати върху валути Условна стойност на търгуваните договори Деривати върху дялови инструменти Условна стойност на търгуваните договори Деривати върху стоки Условна стойност на търгуваните договори Кредитни деривати Договори за разлика C10 деривати Условна стойност на търгуваните договори

Условна стойност на търгуваните договори Условна стойност на търгуваните договори Деривати върху квоти за емисии Тонове еквивалент на въглероден диоксид Квоти за емисии (1) Цена за единица. Тонове еквивалент на въглероден диоксид

L 87/256 BG Официален вестник на Европейския съюз 31.3.2017 г. Оценка на ликвидността, прагове за ГР сделки и сделки със СФИР за недялови финансови инструменти ПРИЛОЖЕНИЕ III

1. Указания за целите на настоящото приложение
2. Позоваване на „клас активи“ е позоваване на следните класове финансови инструменти: облигации, структу­ рирани финансови продукти, секюритизирани деривати, деривати върху лихвени проценти, деривати върху дялови инструменти, деривати върху стоки, деривати върху валути, кредитни деривати, C10 деривати, ДЗР, квоти за емисии и деривати върху квоти за емисии.
3. Позоваване на „подклас активи“ е позоваване на клас активи, разбит до по-подробни нива въз основа на вида на

договора и/или вида на базисния актив.

1. Позоваване на „подклас“ е позоваване на подклас активи, разбит до по-подробни нива въз основа на допълнителни качествени разделителни критерии, както е посочено в таблици 2.1—13.3 от настоящото приложение.
2. „Среден дневен оборот“ (СДО) е общият оборот за даден финансов инструмент, определен в съответствие с методиката за измерване на обема, посочена в таблица 4 от приложение II, и реализиран в рамките на периода, посочен в член 13, параграф 7, разделен на броя на дните за търговия през този период, или, когато е целесъ­ образно, на частта от годината, през която финансовият инструмент е бил допуснат до търговия или търгуван на място на търговия и не е бил спрян от търговия.

1. „Среднодневна условна стойност“ (СДУС) е общата условна стойност на даден финансов инструмент, определена в съответствие с методиката за измерване на обема, посочена в таблица 4 от приложение II, и реализирана в рамките на периода, посочен в член 13, параграф 18 за всички облигации, с изключение на борсово търгуваните стоки и борсово търгуваните облигации, и в член 13, параграф 7 за всички останали финансови инструменти, разделена на броя на дните за търговия през този период, или, когато е целесъобразно, частта от годината, през която финансовият инструмент е бил допуснат до търговия или търгуван на място на търговия и не е бил спрян от търговия.
2. „Дял на дните за търговия в рамките на разглеждания период“ е броят на дните в рамките на периода, посочен в член 13, параграф 18 за всички облигации, с изключение на борсово търгуваните стоки и борсово търгуваните облигации, и в член 13, параграф 7 за структурирани финансови продукти, през които е била извършена поне една сделка с този финансов инструмент, разделен на броя на дните за търговия през този период, или, когато е целесъобразно, на частта от годината, през която финансовият инструмент е бил допуснат до търговия или търгуван на място на търговия и не е бил спрян от търговия.

1. „Среднодневен брой сделки“ (СДБС) е общият брой сделки, извършени с даден финансов инструмент в рамките на периода, посочен в член 13, параграф 18 за всички облигации, с изключение на борсово търгуваните стоки и борсово търгуваните облигации, и в член 13, параграф 7 за всички останали финансови инструменти, разделен на броя на дните за търговия през този период, или, когато е целесъобразно, на частта от годината, през която финансовият инструмент е бил допуснат до търговия или търгуван на място на търговия и не е бил спрян от търговия.
2. „Фючърс“ е договор за покупка или продажба на стока или финансов инструмент на определена бъдеща дата на цена, договорена между продавача и купувача при сключването на договора. Във всеки фючърсен договор се посочват стандартни условия, определящи минималното количество и качество, които могат да бъдат закупени или продадени, най-малката сума, с която цената може да се променя, процедурите за доставка, падежа и други свързани с договора особености.
3. „Опция“ е договор, който дава на притежателя правото, но не и задължението да купи (кол опция) или продаде (пут опция) определен финансов инструмент или стока на предварително определена цена (цена на упражняване) на или до определена бъдеща дата (дата на упражняване).

1. „Суап“ е договор, при който двете страни се договарят да разменят парични потоци от един финансов

инструмент за тези от друг финансов инструмент в определен бъдещ момент.

1. „Портфейлен суап“ е договор, позволяващ на крайните потребители да извършват сделки с множество суапи.

31.3.2017 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 87/257

1. „Форуърд“ или „форуърден договор“ е частно споразумение между две страни за покупка или продажба на стока или финансов инструмент на определена бъдеща дата на цена, договорена между продавача и купувача при сключването на договора.
2. „Суапция“ е договор, който дава на собственика правото, но не и задължението да сключи договор за суап на

или до определена бъдеща дата (дата на упражняване).

1. „Фючърс върху суап“ е фючърсен договор, който създава задължение за собственика да сключи договор за суап

на или до определена бъдеща дата.

1. „Форуърд върху суап“ е форуърден договор, който създава задължение за собственика да сключи договор за суап

на или до определена бъдеща дата.

1. Облигации

Таблица 2.1 Облигации (всички видове облигации, с изключение на борсово търгуваните стоки и борсово търгуваните облигации) — класове, за които няма ликвиден пазар Клас активи — Облигации (всички видове облигации, с изключение на борсово търгуваните стоки и борсово търгуваните обли­ гации)

За отделен финансов инструмент се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвид­ ност на кумулативна основа Среднодневна условна стойност [количествен критерий за ликвид­ ност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за ликвидност 2] 100 000 EUR S1 15 S2 10 S3 7 S4 2 Дял на дните за търговия в рам­ ките на разглеждания период [количествен критерий за ликвид­ ност 3] 80 % Облигации (всички видове облигации, с изключение на борсово търгуваните стоки и борсово търгуваните облигации) — класове, за които няма ликвиден пазар Таблица 2.2 Клас активи — Облигации (всички видове облигации, с изключение на борсово търгуваните стоки и борсово търгуваните облигации) За отделна облигация се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 13, параграф 18, ако се характеризира със специфична ком­ бинация между вида на облигацията и размера на емисията, както е посочено във всеки от редовете на таблицата.

Вид на облига­ цията Размер на емисията Държавна облига­ ция е облигация, емитирана от емитент на дър­ жавни дългови инструменти, който е: по-малък от (в евро) 1 000 000 000 а) Съюзът; б) държава членка, включително минис­ терство, агенция или дружество със спе­ циално предназначение на държава членка; в) друг държавен субект, който не е посо­ чен в букви а) и б).

L 87/258 BG Официален вестник на Европейския съюз 31.3.2017 г. Клас активи — Облигации (всички видове облигации, с изключение на борсово търгуваните стоки и борсово търгуваните облигации) Вид на облига­ цията Размер на емисията Друга публична облигация е облигация, емитирана от който и да е от следните публични емитенти: по-малък от (в евро) 500 000 000 а) в случая на федерална държава членка — член на федерацията; б) дружество със специално предназначе­ ние за няколко държави членки; в) международна финансова институция, учредена от две или повече държави членки, която има за цел да мобилизира финансиране и да предоставя финансова помощ в полза на членовете си, които изпитват или са застрашени от сериозни финансови проблеми; г) Европейската инвестиционна банка; д) публичен субект, който не е емитент на държавни облигации, както е посочено в предишния ред. Конвертируема облигация е инструмент, състоящ се от облигация или секюритизиран дългов инструмент с вне­ дрен дериват, като например опция за заку­ пуване на базисния дялов инструмент

по-малък от (в евро) 500 000 000 Обезпечена обли­ гация е облигацията, посочена в член 52, пара­ граф 4 от Директива 2009/65/ЕО; в рамките на етапи S1 и S2 в рамките на етапи S3 и S4 Корпоративна облигация е облигация, която е емитирана от европей­ ско дружество (Societas Europaea), създа­ (ЕО) дено в съответствие с Регламент № 2157/2001 (1), или от дружествата, из­ броени от Директива 2009/101/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (2), или техните еквиваленти в трети държави член 1 в по-малък от (в евро) 1 000 000 000 по-малък от (в 500 000 000 евро) в рамките на етапи S1 и S2 в рамките на етапи S3 и S4 по-малък от (в евро) 1 000 000 000 по-малък от (в 500 000 000 евро) Вид на облига­ цията За целите на определянето на финансовите инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 13, параграф 18, се прилага следната методика Друга облигация За облигация, която не принадлежи към никой от изброените по-горе видове облигации, се счита, че няма ликви­ ден пазар

(1) Регламент (ЕО) № 2157/2001 на Съвета от 8 октомври 2001 г. относно Устава на Европейското дружество (SE) (ОВ L 294, 10.11.2001 г., стр. 1). (2) Директива 2009/101/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 16 септември 2009 г. за координиране на гаранциите, които държавите-членки изискват от дружествата по смисъла на член 48, втора алинея от Договора, за защита на интересите на членовете и на трети лица с цел тези гаран­ ции да станат равностойни (ОВ L 258, 1.10.2009 г., стр. 11).

Таблица 2.3 Облигации (всички видове облигации, с изключение на борсово търгуваните стоки и борсово търгуваните облигации) — прагове за ГР сделки и сделки със СФИР преди и след сключването на сделките Клас активи — Облигации (всички видове облигации, с изключение на борсово търгуваните стоки и борсово търгуваните облигации) Процентили, приложими за изчисляването на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за всеки вид облигация Вид на облига­ цията Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете за различните видове облигации Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Сделка — процентил минимален праг Сделка — процентил минимален праг Сделка — процентил Сделка — процентил Държавни облига­ ции сделки, извършени с държавни облигации, с изключение на сдел­ ките, посочени в член 13, параграф 10 S1 S2 S3 S4 300 000 EUR 70 300 000 EUR 80 90 30 40 50 60 Други публични облигации

сделки, извършени с други публични облигации, с изключение на сделките, посочени в член 13, параграф 10 S1 S2 S3 S4 300 000 EUR 70 300 000 EUR 80 90 30 40 50 60 Конвертируеми облигации сделки, извършени с конвертируеми облигации, с изключение на сделките, посочени в член 13, параграф 10 S1 S2 S3 S4 200 000 EUR 70 200 000 EUR 80 90 30 40 50 60 Обезпечени обли­ гации сделки, извършени с обезпечени облигации, с изключение на сдел­ ките, посочени в член 13, параграф 10 S1 S2 S3 S4 300 000 EUR 70 300 000 EUR 80 90 30 40 40 40 Корпоративни облигации сделки, извършени с корпоративни облигации, с изключение на сделките, посочени в член 13, параграф 10 S1 S2 S3 S4 200 000 EUR 70 200 000 EUR 80 90 30 40 50 60 Други облигации сделки, извършени с други облигации, с изключение на сделките, посочени в член 13, параграф 10 S1 S2 S3 S4 200 000 EUR 70 200 000 EUR 80 90 30 40 50 60 . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 5 9

Облигации (борсово търгувани стоки и борсово търгувани облигации) — класове, за които няма ликвиден пазар Таблица 2.4 Клас активи — Облигации (борсово търгувани стоки и борсово търгувани облигации) Вид на облигацията За отделен финансов инструмент се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среден дневен оборот (СДО) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за ликвидност 2] Борсово търгувани стоки (ETC) 500 000 EUR дългов инструмент, емитиран срещу пряка инвестиция на емитента в договори за стоки или за деривати върху стоки. Цената на ETC е пряко или непряко свързана с представянето на базисния актив. ETC пасивно отразява представянето на стоката или стоковия индекс, за който се отнася. Борсово търгувани облигации (ETN) 500 000 EUR дългов инструмент, емитиран срещу пряка инвестиция на емитент в базисен актив или ба­ зисни договори за деривати. Цената на ETN е пряко или непряко свързана с представянето на базисния актив. ETN пасивно отразява представянето на базисния актив, за който се от­ нася.

10 10 Таблица 2.5 Облигации (борсово търгувани стоки и борсово търгувани облигации) — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за всеки отделен инструмент, за който има ликвиден пазар Клас активи — Облигации (борсово търгувани стоки и борсово търгувани облигации) Вид на облигацията Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Борсово търгувани стоки 1 000 000 EUR 1 000 000 EUR 50 000 000 EUR 50 000 000 EUR Борсово търгувани облигации 1 000 000 EUR 1 000 000 EUR 50 000 000 EUR 50 000 000 EUR L 8 7 / 2 6 0 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Клас активи — Облигации (борсово търгувани стоки и борсово търгувани облигации) Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за всеки отделен инструмент, за който няма ликвиден пазар Вид на облигацията Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Борсово търгувани стоки 900 000 EUR Борсово търгувани облигации 900 000 EUR 900 000 EUR 900 000 EUR 45 000 000 EUR 45 000 000 EUR 45 000 000 EUR 45 000 000 EUR

1. Структурирани финансови продукти (СФП)

Таблица 3.1 СФП — класове, за които няма ликвиден пазар Клас активи — Структурирани финансови продукти (СФП) Тест 1 — Оценка на класа активи на СФП Оценка на класа активи на СФП за целите на определянето на финансовите инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б). Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на стойностите, свързани с количестве­ ните критерии за ликвидност, за целите на оценката на класа активи на СФП

Класът активи на СФП се оценява чрез прилагане на следните прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за ликвидност 2] Сделки, извършени с всички СФП 300 000 000 EUR 500 Тест 2 — СФП, за които няма ликвиден пазар Ако и двете стойности, свързани с количествените критерии за ликвидност, са над количествените прагове за ликвидност, определени за целите на оценката на класа активи на СФП, се счита, че тест 1 е преминал успешно, и се преминава към изпълнение на тест 2. За отделен финансов инструмент се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за ликвидност 2] Дял на дните за търговия в рамките на раз­ глеждания период [количествен критерий за ликвидност 3]

100 000 EUR 2 80 % . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 6 1

СФП — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките при непреминат тест 1 Таблица 3.2 Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделката за всички СФП при непреминат тест 1 Клас активи — Структурирани финансови продукти (СФП) Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност 100 000 EUR Прагова стойност 250 000 EUR Прагова стойност 500 000 EUR Прагова стойност 1 000 000 EUR СФП — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките при преминат тест 1 Таблица 3.3 Клас активи — Структурирани финансови продукти (СФП) Процентили и минимални прагове, които да се използват за изчисляването на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за СФП, за които има ликвиден пазар при преминат тест 1 Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки

След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Сделки, извършени с всички СФП, за които има ликви­ ден пазар S1 S2 S3 S4 100 000 EUR 70 250 000 EUR 80 500 000 EUR 90 1 000 000 EUR 30 40 50 60 Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за СФП, за които няма ликвиден пазар, при преминат тест 1 Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност 100 000 EUR Прагова стойност 250 000 EUR Прагова стойност 500 000 EUR Прагова стойност 1 000 000 EUR L 8 7 / 2 6 2 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

1. Секюритизирани деривати

Таблица 4.1 Секюритизирани деривати — класове, за които няма ликвиден пазар Клас активи — Секюритизирани деривати са прехвърлими ценни книжа, в съответствие с определението в член 4, параграф 1, точка 44, буква в) от Директива 2014/65/ЕС, различни от структурирани финансови продукти, и следва да включват най-малко: а) стандартно обезпечен варант е ценна книга, която дава на притежателя правото, но не и задължението да купува (продава), на или до крайния срок определено количество от базис­ ните активи на предварително определена цена на упражняване или, в случай на паричен сетълмент — заплащане на положителната разлика между настоящата пазарна цена (цена на упражняване) и цената на упражняван (настоящата пазарна цена). б) ливъридж сертификати са сертификати, които проследяват представянето на базисния актив с ефект на ливъридж; в) варанти с екзотично обезпечение са обезпечени варанти, чийто основен компонент е комбинация от опции; г) търгуеми права; д) инвестиционни сертификати са сертификати, които следят представянето на базисния актив без ефект на ливъридж;

За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), се прилага следната методика счита се, че за всички секюритизирани деривати има ликвиден пазар Секюритизирани деривати — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките Таблица 4.2 Клас активи — Секюритизирани деривати Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност 50 000 EUR 60 000 EUR 90 000 EUR Прагова стойност 100 000 EUR . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 6 3

1. Деривати върху лихвени проценти

Таблица 5.1 Деривати върху лихвени проценти — класове, за които няма ликвиден пазар всеки договор, както е посочено в раздел В, точка 4 от приложение I към Директива 2014/65/ЕС, чийто краен базисен актив е лихвен процент, облигация, заем, всякакъв вид кошница, по­ ртфейл или индекс, включително лихвен процент, облигация, заем или всеки друг продукт, отразяващ представянето на лихвен процент, облигация, заем. Клас активи — Деривати върху лихвени проценти Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инстру­ менти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответ­ ствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност. За подкласове, за които има ликвиден пазар, се прилагат допълнителните количествени критерии за ликвидност, когато е целесъобразно

Среднодневна условна стой­ ност (СДУС) [количествен критерий за лик­ видност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за лик­ видност 2] Допълнителни качествени критерии за ликвидност Фючърси/форуърди облигации върху подклас „фючърси/форуърди върху облигации“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: 5 000 000 EUR 10 Разделителен критерий 1 — емитент на базисния актив Разделителен критерий 2 — срок на базисната облигация с доставка, определен, както следва: Краткосрочни: базисна облигация с доставка, чийто срок е между 1 и 4 години, се счита за краткосрочна Средносрочни: базисна облигация с доставка, чийто срок е между 4 и 8 години, счита за средносрочна Дългосрочни: базисна облигация с доставка, чийто срок е между 8 и 15 години, се счита за дългосрочна Супер дългосрочни: базисна облигация с доставка, чийто срок е над 15 години, се счита за супер дългосрочна когато за даден подклас има ликвиден пазар за определен клас според срока до падежа, а за подкласа, определен въз основа на следващия клас според срока до падежа, няма ликвиден пазар, за пър­ вия договор с падеж след най-близкия се приема, че има ликвиден па­ зар до 2 седмици преди изти­ чане на най-близкия месец

месец L 8 7 / 2 6 4 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инстру­ менти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответ­ ствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност. За подкласове, за които има ликвиден пазар, се прилагат допълнителните количествени критерии за ликвидност, когато е целесъобразно Среднодневна условна стой­ ност (СДУС) [количествен критерий за лик­ видност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за лик­ видност 2] Допълнителни качествени критерии за ликвидност Разделителен критерий 3 — клас според срока до падежа на фючърса, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 2: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 3: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година

Падежен клас 4: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 5: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Опции върху облигации подклас „опции върху облигации“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 1 — базисна облигация или бази­ сен фючърс/форуърд върху облигация Разделителен критерий 2 — клас според срока до падежа на опцията, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 2: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 3: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година 5 000 000 EUR 10 . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 6 5

Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инстру­ менти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответ­ ствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност. За подкласове, за които има ликвиден пазар, се прилагат допълнителните количествени критерии за ликвидност, когато е целесъобразно Среднодневна условна стой­ ност (СДУС) [количествен критерий за лик­ видност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за лик­ видност 2] Допълнителни качествени критерии за ликвидност Падежен клас 4: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 5: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Лихвени фючърси и фо­ руърдни лихвени споразуме­ ние

подклас „лихвени фючърси“ се определя въз основа на след­ ните разделителни критерии: Разделителен критерий 1 — базисен лихвен процент 500 000 000 EUR 10 Разделителен критерий 2 — срок на базисния лихвен про­ цент Разделителен критерий 3 — клас според срока до падежа на фючърса, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 2: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 3: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 4: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 5: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години когато за даден подклас има ликвиден пазар за определен клас според срока до падежа, а за подкласа, определен въз основа на следващия клас срока до падежа, според няма ликвиден пазар, за пър­ вия договор с падеж след най-близкия се приема, че има ликвиден па­ зар до 2 седмици преди изти­ чане на най-близкия месец месец L 8 7 / 2 6 6 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я

с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инстру­ менти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответ­ ствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност. За подкласове, за които има ликвиден пазар, се прилагат допълнителните количествени критерии за ликвидност, когато е целесъобразно Среднодневна условна стой­ ност (СДУС) [количествен критерий за лик­ видност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за лик­ видност 2] Допълнителни качествени критерии за ликвидност Опции върху лихвени про­ центи подклас „опции върху лихвени проценти“ се определя въз ос­ нова на следните разделителни критерии: 500 000 000 EUR 10 Разделителен критерий 1 — базисен лихвен процент или базисен лихвен фючърс или базисно форуърдно лихвено спо­ разумение

Разделителен критерий 2 — срок на базисния лихвен про­ цент Разделителен критерий 3 — клас според срока до падежа на опцията, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 2: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 3: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 4: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 5: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 6 7

Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инстру­ менти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответ­ ствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу Суапции подклас „суапции“ се определя въз основа на следните разде­ лителни критерии: Разделителен критерий 1 — базисен вид суап, определен, както следва: фиксиран за фиксиран суап в една валута, фю­ чърси/форуърди върху фиксиран за фиксиран суап в една ва­ лута, фиксиран за плаващ суап в една валута, фючърси/фо­ руърди върху фиксиран за плаващ суап в една валута, плаващ за плаващ суап в една валута, фючърси/форуърди върху пла­ ващ за плаващ суап в една валута, суап в една валута за пре­ хвърляне на инфлационния риск, фючърси/форуърди върху суап в една валута за прехвърляне на инфлационния риск, ОИС в една валута, фючърси/форуърди върху ОИС в една ва­ лута, фиксиран за фиксиран суап в различни валути, фю­ чърси/форуърди върху фиксиран за фиксиран суап в различни валути, фиксиран за плаващ суап в различни валути, фю­ чърси/форуърди върху фиксиран за плаващ суап в различни валути, плаващ за плаващ суап в различни валути, фючърси/ форуърди върху плаващ за плаващ суап в различни валути, суап в различни валути за прехвърляне на инфлационния риск, фючърси/форуърди върху суап в различни валути за прехвърляне на инфлационния риск, ОИС в различни валути, фючърси/форуърди върху ОИС в различни валути

Разделителен критерий 2 — условна валута, определена като валутата, в която е деноминирана условната стойност на опцията За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност. За подкласове, за които има ликвиден пазар, се прилагат допълнителните количествени критерии за ликвидност, когато е целесъобразно Среднодневна условна стой­ ност (СДУС) [количествен критерий за лик­ видност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за лик­ видност 2] Допълнителни качествени критерии за ликвидност 500 000 000 EUR 10 L 8 7 / 2 6 8 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инстру­ менти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответ­ ствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност. За подкласове, за които има ликвиден пазар, се прилагат допълнителните количествени критерии за ликвидност, когато е целесъобразно Среднодневна условна стой­ ност (СДУС) [количествен критерий за лик­ видност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за лик­ видност 2] Допълнителни качествени критерии за ликвидност Разделителен критерий 3 — инфлационен индекс, ако ба­ зисният суап е суап в една валута за прехвърляне на инфла­ ционния риск или суап в различни валути за прехвърляне на инфлационния риск Разделителен критерий 4 — клас според срока до падежа на сапа, както следва:

Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 месец Падежен клас 2: 1 месец < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 3: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 4: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 5: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 6: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Разделителен критерий 5 — клас според срока до падежа на опцията, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 2: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 3: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 4: 2 години < срок до падежа ≤ 5 години . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 6 9

Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инстру­ менти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответ­ ствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу Падежен клас 5: 5 години < срок до падежа ≤ 10 години Падежен клас 6: над 10 години За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност. За подкласове, за които има ликвиден пазар, се прилагат допълнителните количествени критерии за ликвидност, когато е целесъобразно Среднодневна условна стой­ ност (СДУС) [количествен критерий за лик­ видност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за лик­ видност 2] Допълнителни качествени критерии за ликвидност 50 000 000 EUR 10 Фиксиран за плаващ „суап в различни валути“ или „кръ­ стосан валутен суап“ и фю­ чърси/форуърди върху фик­ сиран за плаващ „суап в раз­ лични валути“ или „кръсто­ сан валутен суап“

суап или фючърс/форуърд върху суап, при който двете страни разменят парични потоци, дено­ минирани в различни валути, и паричните потоци по едното па­ рично рамо са определени при фиксиран лихвен процент, до­ като тези по другото парично рамо са определени при плаващ лихвен процент подклас „фиксиран за плаващ суап в различни валути“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 1 — условна валутна двойка, опре­ делена като комбинация между двете валути, в които са дено­ минирани двете парични рамена на суапа Разделителен критерий 2 — клас според срока до падежа на суапа, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 месец Падежен клас 2: 1 месец < срок до падежа ≤ 3 месец Падежен клас 3: 3 месец < срок до падежа ≤ 6 месец Падежен клас 4: 6 месец < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 5: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 6: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години L 8 7 / 2 7 0

B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност. За подкласове, за които има ликвиден пазар, се прилагат допълнителните количествени критерии за ликвидност, когато е целесъобразно Среднодневна условна стой­ ност (СДУС) [количествен критерий за лик­ видност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за лик­ видност 2] Допълнителни качествени критерии за ликвидност 50 000 000 EUR 10 Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инстру­ менти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответ­ ствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу Плаващ за плаващ „суап в различни валути“ или „кръ­ стосан валутен суап“ и фю­ чърси/форуърди върху пла­ ващ за плаващ „суап в раз­ лични валути“ или „кръсто­ сан валутен суап“ суап или фючърс/форуърд върху суап, при който двете страни разменят парични потоци, дено­ минирани в различни валути, и паричните потоци по двете па­ рични рамена са определени при плаващ лихвен процент

подклас „плаващ за плаващ суап в различни валути“ се опре­ деля въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 1 — условна валутна двойка, опре­ делена като комбинация между двете валути, в които са дено­ минирани двете парични рамена на суапа Разделителен критерий 2 — клас според срока до падежа на суапа, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 месец Падежен клас 2: 1 месец < срок до падежа ≤ 3 месец Падежен клас 3: 3 месец < срок до падежа ≤ 6 месец Падежен клас 4: 6 месец < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 5: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 6: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 7 1

За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност. За подкласове, за които има ликвиден пазар, се прилагат допълнителните количествени критерии за ликвидност, когато е целесъобразно Среднодневна условна стой­ ност (СДУС) [количествен критерий за лик­ видност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за лик­ видност 2] Допълнителни качествени критерии за ликвидност 50 000 000 EUR 10 Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инстру­ менти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответ­ ствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу Фиксиран за фиксиран „суап в различни валути“ или „кръстосан валутен суап“ и фючърси/форуърди върху фиксиран за фиксиран „суап в различни валути“ или „кръстосан валутен суап“ суап или фючърс/форуърд върху суап, при който двете страни разменят парични потоци, дено­ минирани в различни валути, и паричните потоци по двете па­ рични рамена са определени при фиксиран лихвен процент

подклас „фиксиран за фиксиран суап в различни валути“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 1 — условна валутна двойка, опре­ делена като комбинация между двете валути, в които са дено­ минирани двете парични рамена на суапа Разделителен критерий 2 — клас според срока до падежа на суапа, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 месец Падежен клас 2: 1 месец < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 3: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 4: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 5: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 6: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години L 8 7 / 2 7 2 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност. За подкласове, за които има ликвиден пазар, се прилагат допълнителните количествени критерии за ликвидност, когато е целесъобразно Среднодневна условна стой­ ност (СДУС) [количествен критерий за лик­ видност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за лик­ видност 2] Допълнителни качествени критерии за ликвидност 50 000 000 EUR 10 Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инстру­ менти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответ­ ствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу Овърнайт индекс суап (ОИС) „в различни валути“ или „кръстосан валутен суап“ и фючърси/форуърди върху овърнайт индекс суап (ОИС) „в различни валути“ или „кръстосан валутен суап“ суап или фючърс/форуърд върху суап, при който двете страни разменят парични потоци, дено­ минирани в различни валути, и паричните потоци поне по едно от паричните рамена са опреде­ лени при овърнайт индекс лих­ вен процент

подклас „овърнайт индекс суап в различни валути“ се опре­ деля въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 1 — условна валутна двойка, опре­ делена като комбинация между двете валути, в които са дено­ минирани двете парични рамена на суапа Разделителен критерий 2 — клас според срока до падежа на суапа, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 месец Падежен клас 2: 1 месец < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 3: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 4: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 5: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 6: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 7 3

За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност. За подкласове, за които има ликвиден пазар, се прилагат допълнителните количествени критерии за ликвидност, когато е целесъобразно Среднодневна условна стой­ ност (СДУС) [количествен критерий за лик­ видност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за лик­ видност 2] Допълнителни качествени критерии за ликвидност 50 000 000 EUR 10 Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инстру­ менти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответ­ ствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу „кръстосан „Суап в различни валути“ или валутен суап“ за прехвърляне на ин­ флационния риск и фю­ чърси/форуърди върху „суап в различни валути“ или „кръстосан валутен суап“ за прехвърляне на инфлацион­ ния риск

суап или фючърс/форуърд върху суап, при който двете страни разменят парични потоци, дено­ минирани в различни валути, и паричните потоци по поне едно от паричните рамена са опреде­ лени чрез процента на инфла­ цията подклас „суап за прехвърляне на инфлационния риск в раз­ лични валути“ се определя въз основа на следните раздели­ телни критерии: Разделителен критерий 1 — условна валутна двойка, опре­ делена като комбинация между двете валути, в които са дено­ минирани двете парични рамена на суапа Разделителен критерий 2 — клас според срока до падежа на суапа, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 месец Падежен клас 2: 1 месец < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 3: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 4: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 5: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 6: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години L 8 7 / 2 7 4 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а

Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност. За подкласове, за които има ликвиден пазар, се прилагат допълнителните количествени критерии за ликвидност, когато е целесъобразно Среднодневна условна стой­ ност (СДУС) [количествен критерий за лик­ видност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за лик­ видност 2] Допълнителни качествени критерии за ликвидност 50 000 000 EUR 10 Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инстру­ менти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответ­ ствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу Фиксиран за плаващ „суап в една валута“ и фючърси/фо­ руърди върху фиксиран за плаващ „суап в една валута“ суап или фючърс/форуърд върху суап, при който двете страни разменят парични потоци, дено­ минирани в една и съща валута, и паричните потоци по едното парично рамо са определени при фиксиран лихвен процент, докато тези по другото парично рамо са определени при плаващ лихвен процент

подклас „фиксиран за плаващ суап в една валута“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 1 — условна валута, в която са де­ номинирани двете парични рамена на суапа Разделителен критерий 2 — клас според срока до падежа на суапа, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 месец Падежен клас 2: 1 месец < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 3: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 4: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 5: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 6: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 7 5

За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност. За подкласове, за които има ликвиден пазар, се прилагат допълнителните количествени критерии за ликвидност, когато е целесъобразно Среднодневна условна стой­ ност (СДУС) [количествен критерий за лик­ видност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за лик­ видност 2] Допълнителни качествени критерии за ликвидност 50 000 000 EUR 10 Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инстру­ менти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответ­ ствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу Плаващ за плаващ „суап в една валута“ и фючърси/фо­ руърди върху плаващ за пла­ ващ „суап в една валута“ суап или фючърс/форуърд върху суап, при който двете страни разменят парични потоци, дено­ минирани в една и съща валута, и паричните потоци по двете па­ рични рамена са определени при плаващ лихвен процент

подклас „плаващ за плаващ суап в една валута“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 1 — условна валута, в която са де­ номинирани двете парични рамена на суапа Разделителен критерий 2 — клас според срока до падежа на суапа, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 месец Падежен клас 2: 1 месец < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 3: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 4: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 5: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 6: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години L 8 7 / 2 7 6 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност. За подкласове, за които има ликвиден пазар, се прилагат допълнителните количествени критерии за ликвидност, когато е целесъобразно Среднодневна условна стой­ ност (СДУС) [количествен критерий за лик­ видност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за лик­ видност 2] Допълнителни качествени критерии за ликвидност 50 000 000 EUR 10 Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инстру­ менти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответ­ ствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу Фиксиран за фиксиран „суап в една валута“ и фючърси/ форуърди върху фиксиран за фиксиран „суап в една ва­ лута“ суап или фючърс/форуърд върху суап, при който двете страни разменят парични потоци, дено­ минирани в една и съща валута, и паричните потоци по двете па­ рични рамена са определени при фиксиран лихвен процент

подклас „фиксиран за фиксиран суап в една валута“ се опре­ деля въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 1 — условна валута, в която са де­ номинирани двете парични рамена на суапа Разделителен критерий 2 — клас според срока до падежа на суапа, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 месец Падежен клас 2: 1 месец < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 3: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 4: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 5: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 6: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 7 7

За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност. За подкласове, за които има ликвиден пазар, се прилагат допълнителните количествени критерии за ликвидност, когато е целесъобразно Среднодневна условна стой­ ност (СДУС) [количествен критерий за лик­ видност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за лик­ видност 2] Допълнителни качествени критерии за ликвидност 50 000 000 EUR 10 Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инстру­ менти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответ­ ствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу Овърнайт индекс суап (ОИС) „в една валута“ и фючърси/ форуърди върху овърнайт индекс суап (ОИС) „в една валута“ суап или фючърс/форуърд върху суап, при който двете страни разменят парични потоци, дено­ минирани в една и съща валута, и паричните потоци поне по едно от паричните рамена са определени при овърнайт ин­ декс лихвен процент

подклас „овърнайт индекс суап в една валута“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 1 — условна валута, в която са де­ номинирани двете парични рамена на суапа Разделителен критерий 2 — клас според срока до падежа на суапа, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 месец Падежен клас 2: 1 месец < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 3: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 4: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 5: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 6: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години L 8 7 / 2 7 8 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност. За подкласове, за които има ликвиден пазар, се прилагат допълнителните количествени критерии за ликвидност, когато е целесъобразно Среднодневна условна стой­ ност (СДУС) [количествен критерий за лик­ видност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за лик­ видност 2] Допълнителни качествени критерии за ликвидност 50 000 000 EUR 10 Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инстру­ менти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответ­ ствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу „Суап в една валута“ за пре­ хвърляне на инфлационния риск и фючърси/форуърди върху „суап в една валута“ суап или фючърс/форуърд върху суап, при който двете страни разменят парични потоци, дено­ минирани в една и съща валута, и паричните потоци по поне едно от паричните рамена са определени чрез процента на инфлацията

подклас „суап в една валута за прехвърляне на инфлационния риск“ се определя въз основа на следните разделителни крите­ рии: Разделителен критерий 1 — условна валута, в която са де­ номинирани двете парични рамена на суапа Разделителен критерий 2 — клас според срока до падежа на суапа, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 месец Падежен клас 2: 1 месец < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 3: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 4: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 5: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 6: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), се прилага следната методика Клас активи — Деривати върху лихвени проценти Други деривати върху лих­ вени проценти деривати върху лихвени про­ центи, които не принадлежат на никой от посочените по-горе подкласове активи

за всеки друг дериват върху лихвени проценти се счита, че няма ликвиден пазар . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 7 9

Деривати върху лихвени проценти — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар Процентили и минимални прагове, които да се използват за изчисляването на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за всеки подклас, за който има ликвиден пазар Клас активи — Деривати върху лихвени проценти Таблица 5.2 Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг S1 S2 S3 S4 4 000 000 EUR 70 5 000 000 EUR 80 60 20 000 000 EUR 90 70 25 000 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 4 000 000 EUR 70 5 000 000 EUR 80 60 20 000 000 EUR 90 70 25 000 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 5 000 000 EUR 70 10 000 000 EUR 80 60 20 000 000 EUR 90 70 25 000 000 EUR 30 40 50 60 Подклас активи

Фючърси/фо­ руърди върху облигации Опции върху облигации Лихвени фючърси и форуърдни лих­ вени споразуме­ ние Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид извър­ сделките, шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид извър­ сделките, шени с финансовия инструмент, при­ надлежащ на съо­ тветния подклас L 8 7 / 2 8 0 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Процентили и минимални прагове, които да се използват за изчисляването на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за всеки подклас, за който има ликвиден пазар Клас активи — Деривати върху лихвени проценти Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг S1 S2 S3 S4 5 000 000 EUR 70 10 000 000 EUR 80 60 20 000 000 EUR 90 70 25 000 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 4 000 000 EUR 70 5 000 000 EUR 80 60 9 000 000 EUR 90 70 10 000 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 4 000 000 EUR 70 5 000 000 EUR 80 60 9 000 000 EUR 90 70 10 000 000 EUR 30 40 50 60 Подклас активи Опции върху лих­ вени проценти Суапции Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас

на изчисляването праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас Фиксиран за пла­ ващ „суап в раз­ лични валути“ или „кръстосан валутен суап“ и фючърси/фо­ руърди върху фиксиран за пла­ ващ „суап в раз­ лични валути“ или „кръстосан валутен суап“ изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид извър­ сделките, шени с финансовия инструмент, при­ надлежащ на съо­ тветния подклас . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 8 1

Процентили и минимални прагове, които да се използват за изчисляването на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за всеки подклас, за който има ликвиден пазар Клас активи — Деривати върху лихвени проценти L 8 7 / 2 8 2 Подклас активи Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете Плаващ за плаващ „суап в различни валути“ или „кръ­ стосан валутен суап“ и фючърси/ форуърди върху плаващ за плаващ „суап в различни валути“ или „кръ­ стосан валутен суап“ изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас Фиксиран за фик­ сиран „суап в раз­ лични валути“ или „кръстосан валутен суап“ и фючърси/фо­ руърди върху фиксиран за фик­ сиран „суап в раз­ лични валути“ или „кръстосан валутен суап“ на изчисляването праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид извър­ сделките, шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас

Овърнайт индекс суап (ОИС) „в раз­ лични валути“ или „кръстосан валутен суап“ и фючърси/фо­ руърди върху овърнайт индекс суап (ОИС) „в раз­ лични валути“ или „кръстосан валутен суап“ изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид извър­ сделките, шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг B G S1 S2 S3 S4 4 000 000 EUR 70 5 000 000 EUR 80 60 9 000 000 EUR 90 70 10 000 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 4 000 000 EUR 70 5 000 000 EUR 80 60 9 000 000 EUR 90 70 10 000 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 4 000 000 EUR 70 5 000 000 EUR 80 60 9 000 000 EUR 90 70 10 000 000 EUR 30 40 50 60 О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а

Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Процентили и минимални прагове, които да се използват за изчисляването на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за всеки подклас, за който има ликвиден пазар Клас активи — Деривати върху лихвени проценти Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг S1 S2 S3 S4 4 000 000 EUR 70 5 000 000 EUR 80 60 9 000 000 EUR 90 70 10 000 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 4 000 000 EUR 70 5 000 000 EUR 80 60 9 000 000 EUR 90 70 10 000 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 4 000 000 EUR 70 5 000 000 EUR 80 60 9 000 000 EUR 90 70 10 000 000 EUR 30 40 50 60 Подклас активи „Суап в различни валути“ или „кръ­ стосан валутен суап“ за прехвър­ ляне на инфла­ ционния риск и фючърси/фо­ руърди върху „суап в различни валути“ или „кръ­ стосан валутен суап“ за прехвър­ ляне на инфла­ ционния риск

Фиксиран за пла­ ващ „суап в една валута“ и фю­ чърси/форуърди върху фиксиран за плаващ „суап в една валута“ Плаващ за плаващ „суап в една ва­ лута“ и фючърси/ форуърди върху плаващ за плаващ „суап в една ва­ лута“ Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид извър­ сделките, шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас на изчисляването праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия инструмент, при­ надлежащ на съо­ тветния подклас . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 8 3

Процентили и минимални прагове, които да се използват за изчисляването на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за всеки подклас, за който има ликвиден пазар Клас активи — Деривати върху лихвени проценти L 8 7 / 2 8 4 Подклас активи Фиксиран за фик­ сиран „суап в една валута“ и фючърси/фо­ руърди върху фиксиран за фик­ сиран „суап в една валута“ Овърнайт индекс суап (ОИС) „в една валута“ и фючърси/фо­ руърди върху овърнайт индекс суап (ОИС) „в една валута“ Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид извър­ сделките, шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас „Суап в една ва­ лута“ за прехвър­ ляне на инфла­ ционния риск и фючърси/фо­ руърди върху „суап в една ва­ лута“ за прехвър­ ляне на инфла­ ционния риск

на изчисляването праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид извър­ сделките, шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг B G S1 S2 S3 S4 4 000 000 EUR 70 5 000 000 EUR 80 60 9 000 000 EUR 90 70 10 000 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 4 000 000 EUR 70 5 000 000 EUR 80 60 9 000 000 EUR 90 70 10 000 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 4 000 000 EUR 70 5 000 000 EUR 80 60 9 000 000 EUR 90 70 10 000 000 EUR 30 40 50 60 О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Деривати върху лихвени проценти — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които няма ликвиден пазар Таблица 5.3 Клас активи — Деривати върху лихвени проценти Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за всеки подклас, за който няма ликвиден пазар Подклас активи Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Фючърси/форуърди върху облигации 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 20 000 000 EUR 25 000 000 EUR Опции върху облигации 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 20 000 000 EUR 25 000 000 EUR Лихвени фючърси и форуърдни лихвени споразумение 5 000 000 EUR 10 000 000 EUR 20 000 000 EUR 25 000 000 EUR Опции върху лихвени проценти 5 000 000 EUR 10 000 000 EUR 20 000 000 EUR 25 000 000 EUR Суапции 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 9 000 000 EUR 10 000 000 EUR Фиксиран за плаващ „суап в различни валути“ или „кръстосан валутен суап“ и фючърси/форуърди върху фиксиран за плаващ „суап в различни валути“ или „кръстосан валутен суап“

Плаващ за плаващ „суап в различни валути“ или „кръ­ стосан валутен суап“ и фючърси/форуърди върху пла­ ващ за плаващ „суап в различни валути“ или „кръсто­ сан валутен суап“ Фиксиран за фиксиран „суап в различни валути“ или „кръстосан валутен суап“ и фючърси/форуърди върху фиксиран за фиксиран „суап в различни валути“ или „кръстосан валутен суап“ Овърнайт индекс суап (ОИС) „в различни валути“ или „кръстосан валутен суап“ и фючърси/форуърди върху овърнайт индекс суап (ОИС) „в различни валути“ или „кръстосан валутен суап“ „Суап в различни валути“ или „кръстосан валутен суап“ за прехвърляне на инфлационния риск и фючърси/фо­ руърди върху „суап в различни валути“ или „кръстосан валутен суап“ за прехвърляне на инфлационния риск 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 9 000 000 EUR 10 000 000 EUR 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 9 000 000 EUR 10 000 000 EUR 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 9 000 000 EUR 10 000 000 EUR 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 9 000 000 EUR 10 000 000 EUR 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 9 000 000 EUR

10 000 000 EUR . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 8 5

Клас активи — Деривати върху лихвени проценти Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за всеки подклас, за който няма ликвиден пазар Подклас активи Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Фиксиран за плаващ „суап в една валута“ и фючърси/ форуърди върху фиксиран за плаващ „суап в една ва­ лута“ Плаващ за плаващ „суап в една валута“ и фючърси/фо­ руърди върху плаващ за плаващ „суап в една валута“ Фиксиран за фиксиран „суап в една валута“ и фючърси/ форуърди върху фиксиран за фиксиран „суап в една ва­ лута“ Овърнайт индекс суап (ОИС) „в една валута“ и фю­ чърси/форуърди върху овърнайт индекс суап (ОИС) „в една валута“ „Суап в една валута“ за прехвърляне на инфлационния риск и фючърси/форуърди върху „суап в една валута“ за прехвърляне на инфлационния риск Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 9 000 000 EUR 10 000 000 EUR

4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 9 000 000 EUR 10 000 000 EUR 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 9 000 000 EUR 10 000 000 EUR 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 9 000 000 EUR 10 000 000 EUR 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 9 000 000 EUR 10 000 000 EUR Други деривати върху лихвени проценти 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 9 000 000 EUR 10 000 000 EUR L 8 7 / 2 8 6 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з

1. Деривати върху дялови инструменти

Деривати върху дялови инструменти — класове, за които няма ликвиден пазар Таблица 6.1 Клас активи — Деривати върху дялови инструменти всеки договор, посочен в раздел В, точка 4 от приложение I към Директива 2014/65/EU, свързан със: а) една или повече акции, депозитарни разписки, борсово търгувани фондове, сертификати, други подобни финансови инструменти, парични потоци или други продукти, свързани с предста­ вянето на една или повече акции, депозитарни разписки, борсово търгувани фондове, сертификати или други подобни финансови инструменти; б) индекс на акции, депозитарни разписки, борсово търгувани фондове, сертификати, други подобни финансови инструменти, парични потоци или други продукти, свързани с представянето

на една или повече акции, депозитарни разписки, борсово търгувани фондове, сертификати или други подобни финансови инструменти; . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Подклас активи Опции върху борсови индекси опция, чийто базисен актив е индекс, съставен от акции Клас активи — Деривати върху дялови инструменти За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), се прилага следната методика счита се, че за всички опции върху индекси има ликвиден пазар Фючърси/форуърди върху борсови индекси счита се, че за всички фючърси/форуърди върху индекси има ликвиден пазар фючърс/форуърд, чийто базисен актив е индекс, съставен от акции Опции върху акции счита се, че за всички опции върху акции има ликвиден пазар опция, чийто базисен актив е акция или кошница от акции, получени в резултат на корпора­ тивна дейност Фючърси/форуърди върху акции счита се, че за всички фючърси/форуърди върху акции има ликвиден пазар фючърси/форуърди, чийто базисен актив е акция или кошница от акции, получени в резултат на корпоративна дейност Опции върху дивиденти от акции опция върху дивидент от конкретна акция

Фючърси/форуърди върху дивиденти от акции фючърси/форуърди върху дивидент от конкретна акция счита се, че за всички опции върху дивиденти от акции има ликвиден пазар счита се, че за всички фючърси/форуърди върху дивиденти от акции има ликвиден пазар Опции върху индекси на дивиденти счита се, че за всички опции върху индекси на дивиденти има ликвиден пазар опция върху индекс, съставен от дивиденти от повече от една акция Фючърсни/форуърдни върху индекси на дивиденти фючърс/форуърд върху индекс, съставен от дивиденти от повече от една акция счита се, че за всички фючърси/форуърди върху индекси на дивиденти има ликвиден па­ зар Опции върху индекси на волатилност счита се, че за всички опции върху индекси на волатилност има ликвиден пазар опция, чийто базисен актив е индекс на волатилност, определен като индекс, свързан с волатил­ ността на даден базисен индекс на дялови инструменти Фючърси/форуърди върху индекси на волатилност фючърси/форуърди, чийто базисен актив е индекс на волатилност, определен като индекс, свър­ зан с волатилността на даден базисен индекс на дялови инструменти

Опции върху борсово търгувани фондове опции, чийто базисен актив е борсово търгуван фонд Фючърси/форуърди върху борсово търгувани фондове фючърси/форуърди, чийто базисен актив е борсово търгуван фонд счита се, че за всички фючърси/форуърди върху индекси на волатилност има ликвиден пазар счита се, е за всички опции върху борсово търгувани фондове има ликвиден пазар счита се, че за всички фючърси/форуърди върху борсово търгувани фондове има ликвиден пазар . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 8 7

Клас активи — Деривати върху дялови инструменти Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за лик­ видност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за ликвидност 2] Суапи подклас „суапи“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: 50 000 000 EUR 15 Разделителен критерий 1 — вид на базисния актив: задължение на едно лице, индекс, кошница Разделителен критерий 2 — базисно задължение на едно лице, базисен индекс, базисна кошница Разделителен критерий 3 — параметър: price return basic performance parameter, parameter return divi­ dend, parameter return variance, parameter return volatility

Разделителен критерий 4 — клас според срока до падежа на суапа, както следва: Price return basic performance para­ meter Parameter return variance/volatility Parameter return dividend Падежен клас 1: 0 < срок до па­ дежа ≤ 1 месец Падежен клас 1: 0 < срок до па­ дежа ≤ 3 месеца Падежен клас 1: 0 < срок до па­ дежа ≤ 1 година Падежен клас 2: 1 месец < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 2: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 2: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 3: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 3: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 3: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години L 8 7 / 2 8 8 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Клас активи — Деривати върху дялови инструменти Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за лик­ видност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за ликвидност 2] Падежен клас 4: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 4: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години … Падежен клас 5: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 5: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Падежен клас 6: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години

Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Портфейлни суапи подклас „портфейлни суапи“ се определя посредством специфична комбинация от: 50 000 000 EUR 15 Разделителен критерий 1 — вид на базисния актив: задължение на едно лице, индекс, кошница Разделителен критерий 2 — базисно задължение на едно лице, базисен индекс, базисна кошница Разделителен критерий 3 — параметър: price return basic performance parameter, parameter return divi­ dend, parameter return variance, parameter return volatility Разделителен критерий 4 — клас според срока до падежа на портфейлния суап, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 месец Падежен клас 2: 1 месец < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 3: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 4: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 5: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 6: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н

в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 8 9

Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), се прилага следната методика Клас активи — Деривати върху дялови инструменти Други деривати върху дялови ин­ струменти деривати върху дя­ лови инструменти, които не принадлежат на никой от посоче­ ните по-горе подкла­ сове активи счита се, че за всеки друг дериват върху дялови инструменти няма ликвиден пазар Таблица 6.2 Деривати върху дялови инструменти — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар Клас активи — Деривати върху дялови инструменти Подклас активи За целите на определянето на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар, въз основа на интервала на среднодневната условна стойност (СДУС), към който принадлежи съответният подклас

Среднодневна условна стойност (СДУС) Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Опции върху борсови ин­ декси подклас „опции върху борсови индекси“ се определя въз основа на следните раздели­ телни критерии: Разделителен критерий 2 — базисен борсов индекс изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия инструмент, при­ надлежащ на съо­ тветния подклас < 100 млн. евро СДУС 100 млн. евро ≤ СДУС < 200 млн. евро 200 млн. евро ≤ СДУС < 600 млн. евро СДУС ≥ 600 млн. евро Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност 20 000 EUR 25 000 EUR 1 000 000 EUR 1 500 000 EUR 2 500 000 EUR 3 000 000 EUR 25 000 000 EUR 30 000 000 EUR 5 000 000 EUR 5 500 000 EUR 50 000 000 EUR 55 000 000 EUR 15 000 000 EUR 20 000 000 EUR 150 000 000 EUR 160 000 000 EUR L 8 7 / 2 9 0 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з

. . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Клас активи — Деривати върху дялови инструменти Подклас активи За целите на определянето на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете Фючърси/фо­ руърди върху борсови ин­ декси подклас „фючърси/форуърди върху борсови индекси“ се определя въз основа на след­ ните разделителни критерии: Разделителен критерий 2 — базисен борсов индекс Опции върху акции подклас „опции върху акции“ се определя въз основа на следните разделителни крите­ рии: Разделителен критерий 1 — базисна ак­ ция изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия инструмент, при­ надлежащ на съо­ тветния подклас изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия инструмент, при­ надлежащ на съо­ тветния подклас

Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар, въз основа на интервала на среднодневната условна стойност (СДУС), към който принадлежи съответният подклас Среднодневна условна стойност (СДУС) < 100 млн. евро СДУС 100 млн. евро ≤ СДУС < 1 млрд. евро 1 млрд. евро ≤ СДУС < 3 млрд. евро 3 млрд. евро ≤ СДУС < 5 млрд. евро СДУС ≥ 5 млрд. евро < 5 млн. евро СДУС 5 млн. евро ≤ СДУС < 10 млн. евро 10 млн. евро ≤ СДУС < 20 млн. евро СДУС ≥ 20 млн. евро Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност 20 000 EUR 25 000 EUR 1 000 000 EUR 1 500 000 EUR 500 000 EUR 550 000 EUR 5 000 000 EUR 5 500 000 EUR 5 000 000 EUR 5 500 000 EUR 50 000 000 EUR 55 000 000 EUR 15 000 000 EUR 20 000 000 EUR 150 000 000 EUR 160 000 000 EUR 25 000 000 EUR 30 000 000 EUR 250 000 000 EUR 260 000 000 EUR 20 000 EUR

25 000 EUR 1 000 000 EUR 1 250 000 EUR 250 000 EUR 300 000 EUR 1 250 000 EUR 1 500 000 EUR 500 000 EUR 550 000 EUR 2 500 000 EUR 3 000 000 EUR 1 000 000 EUR 1 500 000 EUR 5 000 000 EUR 5 500 000 EUR . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 9 1

Клас активи — Деривати върху дялови инструменти Подклас активи За целите на определянето на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете Фючърси/фо­ руърди върху акции подклас „фючърси/форуърди върху акции“ се определя въз основа на следните разде­ лителни критерии: Разделителен критерий 1 — базисна ак­ ция Опции върху дивиденти от акции подклас „опции върху дивиденти от акции“ се определя въз основа на следните разде­ лителни критерии: Разделителен критерий 1 — базисна ак­ ция, даваща право на дивиденти изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия инструмент, при­ надлежащ на съо­ тветния подклас изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия инструмент, при­ надлежащ на съо­ тветния подклас

Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар, въз основа на интервала на среднодневната условна стойност (СДУС), към който принадлежи съответният подклас Среднодневна условна стойност (СДУС) < 5 млн. евро СДУС 5 млн. евро ≤ СДУС < 10 млн. евро 10 млн. евро ≤ СДУС < 20 млн. евро СДУС ≥ 20 млн. евро < 5 млн. евро СДУС 5 млн. евро ≤ СДУС < 10 млн. евро 10 млн. евро ≤ СДУС < 20 млн. евро СДУС ≥ 20 млн. евро Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност 20 000 EUR 25 000 EUR 1 000 000 EUR 1 250 000 EUR 250 000 EUR 300 000 EUR 1 250 000 EUR 1 500 000 EUR 500 000 EUR 550 000 EUR 2 500 000 EUR 3 000 000 EUR 1 000 000 EUR 1 500 000 EUR 5 000 000 EUR 5 500 000 EUR 20 000 EUR 25 000 EUR 400 000 EUR 450 000 EUR 25 000 EUR 30 000 EUR 500 000 EUR 550 000 EUR 50 000 EUR 100 000 EUR 1 000 000 EUR

1 500 000 EUR 100 000 EUR 150 000 EUR 2 000 000 EUR 2 500 000 EUR L 8 7 / 2 9 2 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Клас активи — Деривати върху дялови инструменти Подклас активи За целите на определянето на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете Фючърси/фо­ руърди върху дивиденти от акции подклас „фючърси/форуърди върху диви­ денти от акции“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 1 — базисна ак­ ция, даваща право на дивиденти Опции върху индекси на дивиденти подклас „опции върху индекси на диви­ денти“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 2 — базисен ин­ декс на дивиденти изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия инструмент, при­ надлежащ на съо­ тветния подклас изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия инструмент, при­ надлежащ на съо­ тветния подклас

Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар, въз основа на интервала на среднодневната условна стойност (СДУС), към който принадлежи съответният подклас Среднодневна условна стойност (СДУС) < 5 млн. евро СДУС 5 млн. евро ≤ СДУС < 10 млн. евро 10 млн. евро ≤ СДУС < 20 млн. евро СДУС ≥ 20 млн. евро < 100 млн. евро СДУС 100 млн. евро ≤ СДУС < 200 млн. евро 200 млн. евро ≤ СДУС < 600 млн. евро СДУС ≥ 600 млн. евро Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност 20 000 EUR 25 000 EUR 400 000 EUR 450 000 EUR 25 000 EUR 30 000 EUR 500 000 EUR 550 000 EUR 50 000 EUR 100 000 EUR 1 000 000 EUR 1 500 000 EUR 100 000 EUR 150 000 EUR 2 000 000 EUR 2 500 000 EUR 20 000 EUR 25 000 EUR 1 000 000 EUR 1 500 000 EUR 2 500 000 EUR 3 000 000 EUR 25 000 000 EUR 30 000 000 EUR 5 000 000 EUR 5 500 000 EUR

50 000 000 EUR 55 000 000 EUR 15 000 000 EUR 20 000 000 EUR 150 000 000 EUR 160 000 000 EUR . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 9 3

Клас активи — Деривати върху дялови инструменти Подклас активи За целите на определянето на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете Фючърси/фо­ руърди върху индекси на дивиденти подклас „фючърси/форуърди върху индекси на дивиденти“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 2 — базисен ин­ декс на дивиденти Опции върху индекси на волатилност подклас „опции върху индекси на волатил­ ност“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 2 — базисен ин­ декс на волатилност изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия инструмент, при­ надлежащ на съо­ тветния подклас изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия инструмент, при­ надлежащ на съо­ тветния подклас

Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар, въз основа на интервала на среднодневната условна стойност (СДУС), към който принадлежи съответният подклас Среднодневна условна стойност (СДУС) < 100 млн. евро СДУС 100 млн. евро ≤ СДУС < 1 млрд. евро 1 млрд. евро ≤ СДУС < 3 млрд. евро 3 млрд. евро ≤ СДУС < 5 млрд. евро СДУС ≥ 5 млрд. евро < 100 млн. евро СДУС 100 млн. евро ≤ СДУС < 200 млн. евро 200 млн. евро ≤ СДУС < 600 млн. евро СДУС ≥ 600 млн. евро Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност 20 000 EUR 25 000 EUR 1 000 000 EUR 1 500 000 EUR 500 000 EUR 550 000 EUR 5 000 000 EUR 5 500 000 EUR 5 000 000 EUR 5 500 000 EUR 50 000 000 EUR 55 000 000 EUR 15 000 000 EUR 20 000 000 EUR 150 000 000 EUR 160 000 000 EUR 25 000 000 EUR 30 000 000 EUR 250 000 000 EUR 260 000 000 EUR

20 000 EUR 25 000 EUR 1 000 000 EUR 1 500 000 EUR 2 500 000 EUR 3 000 000 EUR 25 000 000 EUR 30 000 000 EUR 5 000 000 EUR 5 500 000 EUR 50 000 000 EUR 55 000 000 EUR 15 000 000 EUR 20 000 000 EUR 150 000 000 EUR 160 000 000 EUR L 8 7 / 2 9 4 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Клас активи — Деривати върху дялови инструменти Подклас активи За целите на определянето на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете Фючърси/фо­ руърди върху индекси на волатилност подклас „фючърси/форуърди върху индекси на волатилност“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 2 — базисен ин­ декс на волатилност Опции върху борсово тър­ гувани фон­ дове подклас „опции върху борсово търгувани фондове“ се определя въз основа на след­ ните разделителни критерии: Разделителен критерий 2 — базисен борсово търгуван фонд изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия инструмент, при­ надлежащ на съо­ тветния подклас изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия инструмент, при­ надлежащ на съо­ тветния подклас

Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар, въз основа на интервала на среднодневната условна стойност (СДУС), към който принадлежи съответният подклас Среднодневна условна стойност (СДУС) < 100 млн. евро СДУС 100 млн. евро ≤ СДУС < 1 млрд. евро 1 млрд. евро ≤ СДУС < 3 млрд. евро 3 млрд. евро ≤ СДУС < 5 млрд. евро СДУС ≥ 5 млрд. евро < 5 млн. евро СДУС 5 млн. евро ≤ СДУС < 10 млн. евро 10 млн. евро ≤ СДУС < 20 млн. евро СДУС ≥ 20 млн. евро Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност 20 000 EUR 25 000 EUR 1 000 000 EUR 1 500 000 EUR 500 000 EUR 550 000 EUR 5 000 000 EUR 5 500 000 EUR 5 000 000 EUR 5 500 000 EUR 50 000 000 EUR 55 000 000 EUR 15 000 000 EUR 20 000 000 EUR 150 000 000 EUR 160 000 000 EUR 25 000 000 EUR 30 000 000 EUR 250 000 000 EUR 260 000 000 EUR 20 000 EUR

25 000 EUR 1 000 000 EUR 1 250 000 EUR 250 000 EUR 300 000 EUR 1 250 000 EUR 1 500 000 EUR 500 000 EUR 550 000 EUR 2 500 000 EUR 3 000 000 EUR 1 000 000 EUR 1 500 000 EUR 5 000 000 EUR 5 500 000 EUR . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 9 5

Клас активи — Деривати върху дялови инструменти Подклас активи За целите на определянето на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете Фючърси/фо­ руърди върху борсово тър­ гувани фон­ дове подклас „фючърси/форуърди върху борсово търгувани фондове“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 2 — базисен борсово търгуван фонд изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия инструмент, при­ надлежащ на съо­ тветния подклас Суапи изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия инструмент, при­ надлежащ на съо­ тветния подклас подклас „суапи“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 1 — вид на ба­ зисния актив: задължение на едно лице, ин­ декс, кошница

Разделителен критерий 2 — базисно за­ дължение на едно лице, базисен индекс, ба­ зисна кошница Разделителен критерий 3 — параметър: price return basic performance parameter, parameter return dividend, parameter re­ turn variance, parameter return volatility Разделителен критерий 4 — клас според срока до падежа на суапа, както следва: Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар, въз основа на интервала на среднодневната условна стойност (СДУС), към който принадлежи съответният подклас Среднодневна условна стойност (СДУС) < 5 млн. евро СДУС 5 млн. евро ≤ СДУС < 10 млн. евро 10 млн. евро ≤ СДУС < 20 млн. евро СДУС ≥ 20 млн. евро 50 млн. евро ≤ СДУС < 100 млн. евро 100 млн. евро ≤ СДУС < 200 млн. евро СДУС ≥ 200 млн. евро Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност 20 000 EUR

25 000 EUR 1 000 000 EUR 1 250 000 EUR 250 000 EUR 300 000 EUR 1 250 000 EUR 1 500 000 EUR 500 000 EUR 550 000 EUR 2 500 000 EUR 3 000 000 EUR 1 000 000 EUR 1 500 000 EUR 5 000 000 EUR 5 500 000 EUR 250 000 EUR 300 000 EUR 1 250 000 EUR 1 500 000 EUR 500 000 EUR 550 000 EUR 2 500 000 EUR 3 000 000 EUR 1 000 000 EUR 1 500 000 EUR 5 000 000 EUR 5 500 000 EUR L 8 7 / 2 9 6 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Клас активи — Деривати върху дялови инструменти Подклас активи За целите на определянето на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар, въз основа на интервала на среднодневната условна стойност (СДУС), към който принадлежи съответният подклас Среднодневна условна стойност (СДУС) Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Price re­ turn basic perfor­ mance pa­ rameter Parameter return va­ riance/volati­ lity Parameter return divi­ dend Падежен клас 1: 0 < срок до па­ дежа ≤ 1 ме­ сец Падежен клас 1: 0 < срок до па­ дежа ≤ 3 ме­ сеца Падежен клас 1: 0 < срок до па­ дежа ≤ 1 го­ дина

Падежен клас 2: 1 ме­ сец < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 2: 3 ме­ сеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 2: 1 го­ дина < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 3: 3 ме­ сеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 3: 6 ме­ сеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 3: 2 го­ дини < срок до падежа ≤ 3 години . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 9 7

Клас активи — Деривати върху дялови инструменти Подклас активи За целите на определянето на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар, въз основа на интервала на среднодневната условна стойност (СДУС), към който принадлежи съответният подклас Среднодневна условна стойност (СДУС) Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност … Падежен клас 4: 6 месеца < срок до па­ дежа ≤ 1 го­ дина Падежен клас 4: 1 го­ дина < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 5: 1 го­ дина < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 5: 2 го­ дини < срок до падежа ≤ 3 години Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n

години Падежен клас 6: 2 го­ дини < срок до падежа ≤ 3 години … … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години L 8 7 / 2 9 8 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Клас активи — Деривати върху дялови инструменти Подклас активи За целите на определянето на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар, въз основа на интервала на среднодневната условна стойност (СДУС), към който принадлежи съответният подклас Среднодневна условна стойност (СДУС) Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Портфейлни суапи подклас „портфейлни суапи“ се определя посредством специфична комбинация от: Разделителен критерий 1 — вид на ба­ зисния актив: задължение на едно лице, ин­ декс, кошница

Разделителен критерий 2 — базисно за­ дължение на едно лице, базисен индекс, ба­ зисна кошница Разделителен критерий 3 — параметър: price return basic performance parameter, parameter return dividend, parameter re­ turn variance, parameter return volatility Разделителен критерий 4 — клас според срока до падежа на портфейлния суап, както следва: изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия инструмент, при­ надлежащ на съо­ тветния подклас 50 млн. евро ≤ СДУС < 100 млн. евро 100 млн. евро ≤ СДУС < 200 млн. евро СДУС ≥ 200 млн. евро 250 000 EUR 300 000 EUR 1 250 000 EUR 1 500 000 EUR 500 000 EUR 550 000 EUR 2 500 000 EUR 3 000 000 EUR 1 000 000 EUR 1 500 000 EUR 5 000 000 EUR 5 500 000 EUR Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 месец . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 2 9 9

Клас активи — Деривати върху дялови инструменти Подклас активи За целите на определянето на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар, въз основа на интервала на среднодневната условна стойност (СДУС), към който принадлежи съответният подклас Среднодневна условна стойност (СДУС) Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Падежен клас 2: 1 месец < срок до па­ дежа ≤ 3 месеца Падежен клас 3: 3 месеца < срок до па­ дежа ≤ 6 месеца Падежен клас 4: 6 месеца < срок до па­ дежа ≤ 1 година Падежен клас 5: 1 година < срок до па­ дежа ≤ 2 години Падежен клас 6: 2 години < срок до па­ дежа ≤ 3 години …

Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Деривати върху дялови инструменти — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които няма ликвиден пазар Таблица 6.3 Клас активи — Деривати върху дялови инструменти Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласовете, за който няма ликвиден пазар Подклас активи Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Суапи Портфейлни суапи Други деривати върху дялови инструменти 20 000 EUR 20 000 EUR 20 000 EUR 25 000 EUR 25 000 EUR 25 000 EUR 100 000 EUR 150 000 EUR 100 000 EUR 150 000 EUR 100 000 EUR 150 000 EUR L 8 7 / 3 0 0 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

1. Деривати върху стоки

Таблица 7.1 Деривати върху стоки — класове, за които няма ликвиден пазар Клас активи — Деривати върху стоки Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен крите­ рий за ликвидност 2] Фючърси/форуърди върху ме­ тали подклас „фючърси/форуърди върху метали“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: 10 000 000 EUR 10 Разделителен критерий 1 — вид на метала: благородни метали, неблагородни метали Разделителен критерий 2 — базисен метал:

Разделителен критерий 3 — условна валута, определена като валутата, в която е деноминирана услов­ ната стойност на фючърса/форуърда Разделителен критерий 4 — клас според срока до падежа на фючърса/форуърда, както следва: Благородни метали Неблагородни метали Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 2: 3 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 2: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 3: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 3: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години Падежен клас 4: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 3 0 1

Клас активи — Деривати върху стоки Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен крите­ рий за ликвидност 2] … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Опции върху метали подклас „опции върху метали“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: 10 000 000 EUR 10 Разделителен критерий 1 — вид на метала: благородни метали, неблагородни метали Разделителен критерий 2 — базисен метал:

Разделителен критерий 3 — условна валута, определена като валутата, в която е деноминирана услов­ ната стойност на опцията Разделителен критерий 4 — клас според срока до падежа на опцията, както следва: Благородни метали Неблагородни метали Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 2: 3 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 2: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 3: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 3: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години Падежен клас 4: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … L 8 7 / 3 0 2 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Клас активи — Деривати върху стоки Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен крите­ рий за ликвидност 2] … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Суапи върху метали подклас „суап върху метали“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: 10 000 000 EUR 10 Разделителен критерий 1 — вид на метала: благородни метали, неблагородни метали Разделителен критерий 2 — базисен метал:

Разделителен критерий 3 — условна валута, определена като валутата, в която е деноминирана услов­ ната стойност на суапа Разделителен критерий 4 — вид сетълмент под формата на паричен сетълмент, сетълмент с физическа доставка или друг Разделителен критерий 5 — клас според срока до падежа на суапа, както следва: Благородни метали Неблагородни метали Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 2: 3 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 2: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 3: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 3: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 3 0 3

Клас активи — Деривати върху стоки Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен крите­ рий за ликвидност 2] Падежен клас 4: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Фючърси/форуърди енергийни продукти върху подклас „фючърси/форуърди върху енергийни продукти“ се определя въз основа на следните раздели­ телни критерии: 10 000 000 EUR 10 Разделителен критерий 1 — вид на енергийния продукт: петрол, петролни дестилати, въглища, леки продукти на нефтопреработката, природен газ, електричество, междинна енергия

Разделителен критерий 2 — базисен енергиен продукт Разделителен критерий 3 — условна валута, определена като валутата, в която е деноминирана услов­ ната стойност на фючърса/форуърда Разделителен критерий 4 — вид натоварване, определено като базисно натоварване, пиково натовар­ ване, извънпиково натоварване или друго в зависимост от вида на енергийния продукт: електроенергия Разделителен критерий 5 — място за доставка/паричен сетълмент в зависимост от вида на енергий­ ните продукти: петрол, петролни дестилати, леки продукти на нефтопреработката, електричество, меж­ динна енергия Разделителен критерий 6 — клас според срока до падежа на фючърса/форуърда, както следва: Петрол/петролни дестилати/леки продукти на нефтопреработката Въглища Природен газ/електричество/меж­ динна енергия Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 4 месеца Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 месец L 8 7 / 3 0 4 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я

с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Клас активи — Деривати върху стоки Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен крите­ рий за ликвидност 2] Падежен клас 2: 4 месеца < срок до падежа ≤ 8 месеца Падежен клас 2: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 2: 1 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 3: 8 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 3: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 3: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 4: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години

… … … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Опции върху енергийни про­ дукти подклас „опции върху енергийни продукти“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: 10 000 000 EUR 10 Разделителен критерий 1 — вид на енергийния продукт: петрол, петролни дестилати, въглища, леки продукти на нефтопреработката, природен газ, електричество, междинна енергия Разделителен критерий 2 — базисен енергиен продукт Разделителен критерий 3 — условна валута, определена като валутата, в която е деноминирана услов­ ната стойност на опцията Разделителен критерий 4 — вид натоварване, определено като базисно натоварване, пиково натовар­ ване, извънпиково натоварване или друго в зависимост от вида на енергийния продукт: електроенергия Разделителен критерий 5 — място на доставка/паричен сетълмент в зависимост от вида на енергий­ ните продукти: петрол, петролни дестилати, леки продукти на нефтопреработката, електричество, меж­ динна енергия

Разделителен критерий 6 — клас според срока до падежа на опцията, както следва: . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 3 0 5

Клас активи — Деривати върху стоки Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен крите­ рий за ликвидност 2] Петрол/петролни дестилати/леки продукти на нефтопреработката Въглища Природен газ/електричество/меж­ динна енергия Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 4 месеца Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 месец Падежен клас 2: 4 месеца < срок до падежа ≤ 8 месеца Падежен клас 2: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година

Падежен клас 2: 1 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 3: 8 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 3: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 3: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 4: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години … … … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години L 8 7 / 3 0 6 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з Суапи върху енергийни про­ дукти подклас „суап върху енергийни продукти“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: 10 000 000 EUR 10 Разделителен критерий 1 — вид на енергийния продукт: петрол, петролни дестилати, въглища, леки продукти на нефтопреработката, природен газ, електричество, междинна енергия Разделителен критерий 2 — базисен енергиен продукт . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Клас активи — Деривати върху стоки Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен крите­ рий за ликвидност 2] Разделителен критерий 3 — условна валута, определена като валутата, в която е деноминирана услов­ ната стойност на суапа Разделителен критерий 4 — вид сетълмент под формата на паричен сетълмент, сетълмент с физическа доставка или друг Разделителен критерий 5 — вид натоварване, определено като базисно натоварване, пиково натовар­ ване, извънпиково натоварване или друго в зависимост от вида на енергийния продукт: електроенергия

Разделителен критерий 6 — място на доставка/паричен сетълмент в зависимост от вида на енергий­ ните продукти: петрол, петролни дестилати, леки продукти на нефтопреработката, електричество, меж­ динна енергия Разделителен критерий 7 — клас според срока до падежа на суапа, както следва: Петрол/петролни дестилати/леки продукти на нефтопреработката Въглища Природен газ/електричество/меж­ динна енергия Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 4 месеца Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 месец Падежен клас 2: 4 месеца < срок до падежа ≤ 8 месеца Падежен клас 2: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 2: 1 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 3: 8 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 3: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 3: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 4: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години … … . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з

L 8 7 / 3 0 7

Клас активи — Деривати върху стоки Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен крите­ рий за ликвидност 2] … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Фючърси/форуърди върху сел­ скостопански продукти подклас „фючърси/форуърди върху селскостопански продукти“ се определя въз основа на следните разде­ лителни критерии: 10 000 000 EUR

10 Разделителен критерий 1 — базисен селскостопански продукт Разделителен критерий 2 — условна валута, определена като валутата, в която е деноминирана услов­ ната стойност на фючърса/форуърда Разделителен критерий 3 — клас според срока до падежа на фючърса/форуърда, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 2: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 3: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 4: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години L 8 7 / 3 0 8 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з Опции върху селскостопански продукти подклас „опции върху селскостопански продукти“ се определя въз основа на следните разделителни кри­ терии: 10 000 000 EUR 10 Разделителен критерий 1 — базисен селскостопански продукт Разделителен критерий 2 — условна валута, определена като валутата, в която е деноминирана услов­ ната стойност на опцията Разделителен критерий 3 — клас според срока до падежа на опцията, както следва:

Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 3 месеца . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Клас активи — Деривати върху стоки Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен крите­ рий за ликвидност 2] Падежен клас 2: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 3: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 4: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Суапи върху селскостопански продукти подклас „суап върху селскостопански продукти“ се определя въз основа на следните разделителни крите­ рии:

10 000 000 EUR 10 Разделителен критерий 1 — базисен селскостопански продукт Разделителен критерий 2 — условна валута, определена като валутата, в която е деноминирана услов­ ната стойност на суапа Разделителен критерий 3 — вид сетълмент под формата на паричен сетълмент, сетълмент с физическа доставка или друг Разделителен критерий 4 — клас според срока до падежа на суапа, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 3 месеца Падежен клас 2: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 3: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 4: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), се прилага следната методика Други деривати върху стоки деривати върху стоки, които не принадлежат на никой от посоче­ ните по-горе подкласове активи счита се, че за всеки друг дериват върху стоки няма ликвиден пазар

. . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 3 0 9

Таблица 7.2 Деривати върху стоки — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар Процентили и минимални прагове, които да се използват за изчисляването на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар Клас активи — Деривати върху стоки Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг S1 S2 S3 S4 250 000 EUR 70 500 000 EUR 80 60 750 000 EUR 90 70 1 000 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 250 000 EUR 70 500 000 EUR 80 60 750 000 EUR 90 70 1 000 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 250 000 EUR 70 500 000 EUR 80 60 750 000 EUR 90 70 1 000 000 EUR 30 40 50 60 Подклас активи Фючърси/фо­ руърди върху ме­ тали Опции върху ме­ тали

Суапи върху ме­ тали Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид извър­ сделките, шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид извър­ сделките, шени с финансовия инструмент, при­ надлежащ на съо­ тветния подклас L 8 7 / 3 1 0 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Процентили и минимални прагове, които да се използват за изчисляването на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар Клас активи — Деривати върху стоки Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг S1 S2 S3 S4 250 000 EUR 70 500 000 EUR 80 60 750 000 EUR 90 70 1 000 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 250 000 EUR 70 500 000 EUR 80 60 750 000 EUR 90 70 1 000 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 250 000 EUR 70 500 000 EUR 80 60 750 000 EUR 90 70 1 000 000 EUR 30 40 50 60 Подклас активи Фючърси/фо­ руърди върху енергийни про­ дукти Опции върху енергийни про­ дукти Суапи върху енер­ гийни продукти Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас

на изчисляването праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид извър­ сделките, шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 3 1 1

Процентили и минимални прагове, които да се използват за изчисляването на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар Клас активи — Деривати върху стоки L 8 7 / 3 1 2 Подклас активи Фючърси/фо­ руърди върху сел­ скостопански про­ дукти Опции върху сел­ скостопански про­ дукти Суапи върху сел­ скостопански про­ дукти Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид извър­ сделките, шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас на изчисляването праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид извър­ сделките, шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас

Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг B G S1 S2 S3 S4 250 000 EUR 70 500 000 EUR 80 60 750 000 EUR 90 70 1 000 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 250 000 EUR 70 500 000 EUR 80 60 750 000 EUR 90 70 1 000 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 250 000 EUR 70 500 000 EUR 80 60 750 000 EUR 90 70 1 000 000 EUR 30 40 50 60 О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Таблица 7.3 Деривати върху стоки — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които няма ликвиден пазар Клас активи — Деривати върху стоки Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласовете, за който няма ликвиден пазар Подклас активи Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Фючърси/форуърди върху метали 250 000 EUR 500 000 EUR 750 000 EUR 1 000 000 EUR Опции върху метали 250 000 EUR 500 000 EUR 750 000 EUR 1 000 000 EUR Суапи върху метали 250 000 EUR 500 000 EUR 750 000 EUR 1 000 000 EUR Фючърси/форуърди върху енергийни продукти 250 000 EUR 500 000 EUR 750 000 EUR 1 000 000 EUR Опции върху енергийни продукти 250 000 EUR 500 000 EUR 750 000 EUR 1 000 000 EUR Суапи върху енергийни продукти 250 000 EUR 500 000 EUR 750 000 EUR 1 000 000 EUR Фючърси/форуърди върху селскостопански продукти

250 000 EUR 500 000 EUR 750 000 EUR 1 000 000 EUR Опции върху селскостопански продукти 250 000 EUR 500 000 EUR 750 000 EUR 1 000 000 EUR Суапи върху селскостопански продукти 250 000 EUR 500 000 EUR 750 000 EUR 1 000 000 EUR Други деривати върху стоки 250 000 EUR 500 000 EUR 750 000 EUR 1 000 000 EUR . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 3 1 3

1. Деривати върху валути

Таблица 8.1 Деривати върху валути — класове, за които няма ликвиден пазар финансов инструмент, свързан с валути, както е посочено в раздел В, точка 4 от приложение I към Директива 2014/65/ЕС Клас активи — Деривати върху валути За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посоче­ ните по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за ликвидност 2] Счита се, че за форуърдите без доставка няма ликвиден пазар Подклас активи Форуърд без доставка (ФБД) означава форуърд, който, съгласно условията в него, представлява паричен сетълмент между кон­ трагентите, като размерът на сетълмента се опре­ деля от разликата в обменния курс на две валути между датата на търговия и датата на оценката. На датата на сетълмент едната страна ще дължи на другата нетната разлика между i) обменния курс към датата на сделката; и ii) обменния курс към датата на оценка, въз основа на условната стойност, като тази нетна сума е платима във ва­ лутата на сетълмента, посочена в договора.

За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу подклас „форуърд без доставка“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 1 — базисна валутна двойка, определена като комбинация между двете базисни ва­ лути в договора за деривати Разделителен критерий 2 — клас според срока до падежа на форуърда, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 седмица Падежен клас 2: 1 седмица < срок до падежа ≤ 3 ме­ сеца Падежен клас 3: 3 месеца < срок до падежа ≤ 1 го­ дина Падежен клас 4: 1 година < срок до падежа ≤ 2 го­ дини Падежен клас 5: 2 години < срок до падежа ≤ 3 го­ дини … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години L 8 7 / 3 1 4 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посоче­ ните по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за ликвидност 2] Счита се, че за форуърдите с доставка няма ликвиден пазар Подклас активи Форуърди с доставка (ФСД) означава форуърд, който предвижда единствено размяната на две различни валути на определена договорна бъдеща дата на сетълмент при фикси­ рана ставка, договорена при сключването на до­ говора за размяна. За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу подклас „форуърд с доставка“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 1 — базисна валутна двойка, определена като комбинация между двете базисни ва­ лути в договора за деривати

Разделителен критерий 2 — клас според срока до падежа на форуърда, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 седмица Падежен клас 2: 1 седмица < срок до падежа ≤ 3 ме­ сеца Падежен клас 3: 3 месеца < срок до падежа ≤ 1 го­ дина Падежен клас 4: 1 година < срок до падежа ≤ 2 го­ дини Падежен клас 5: 2 години < срок до падежа ≤ 3 го­ дини … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 3 1 5

За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посоче­ ните по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за ликвидност 2] Счита се, че за опциите върху валути без доставка няма ликвиден пазар Подклас активи Опции върху валути без доставка (ОВБД) означава опция, която, съгласно условията в нея, представлява паричен сетълмент между контра­ гентите, като размерът на сетълмента се определя от разликата в обменния курс на две валути между датата на търговия и датата на оценката. На датата на сетълмент едната страна ще дължи на другата нетната разлика между i) обменния курс към датата на сделката; и ii) обменния курс към датата на оценка, въз основа на условната стойност, като тази нетна сума е платима във ва­ лутата на сетълмента, посочена в договора. За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу

подклас „опция върху валути без доставка“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 1 — базисна валутна двойка, определена като комбинация между двете базисни ва­ лути в договора за деривати Разделителен критерий 2 — клас според срока до падежа на опцията, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 седмица Падежен клас 2: 1 седмица < срок до падежа ≤ 3 ме­ сеца Падежен клас 3: 3 месеца < срок до падежа ≤ 1 го­ дина Падежен клас 4: 1 година < срок до падежа ≤ 2 го­ дини Падежен клас 5: 2 години < срок до падежа ≤ 3 го­ дини … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години L 8 7 / 3 1 6 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посоче­ ните по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за ликвидност 2] Счита се, че за опциите върху валути с доставка няма ликвиден пазар. Подклас активи Опции върху валути с доставка (ОВД) означава опция, която предвижда единствено раз­ мяната на две различни валути на определена до­ говорна бъдеща дата на сетълмент при фиксирана ставка, договорена при сключването на договора за размяна. За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу подклас „опция върху валути с доставка“ се определя въз основа на следните разделителни критерии:

Разделителен критерий 1 — базисна валутна двойка, определена като комбинация между двете базисни ва­ лути в договора за деривати Разделителен критерий 2 — клас според срока до падежа на опцията, определен, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 седмица Падежен клас 2: 1 седмица < срок до падежа ≤ 3 ме­ сеца Падежен клас 3: 3 месеца < срок до падежа ≤ 1 го­ дина Падежен клас 4: 1 година < срок до падежа ≤ 2 го­ дини Падежен клас 5: 2 години < срок до падежа ≤ 3 го­ дини … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 3 1 7

За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посоче­ ните по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за ликвидност 2] Счита се, че за суапите върху валути без доставка няма ликвиден пазар Подклас активи Суапи върху валути без доставка (СВБД) означава суап, който, съгласно условията в него, представлява паричен сетълмент между контра­ гентите, като размерът на сетълмента се определя от разликата в обменния курс на две валути между датата на търговия и датата на оценката. На датата на сетълмент едната страна ще дължи на другата нетната разлика между i) обменния курс към датата на сделката; и ii) обменния курс към датата на оценка, въз основа на условната стойност, като тази нетна сума е платима във ва­ лутата на сетълмента, посочена в договора. За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу

подклас „суап върху валути без доставка“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 1 — базисна валутна двойка, определена като комбинация между двете базисни ва­ лути в договора за деривати Разделителен критерий 2 — клас според срока до падежа на суапа, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 седмица Падежен клас 2: 1 седмица < срок до падежа ≤ 3 ме­ сеца Падежен клас 3: 3 месеца < срок до падежа ≤ 1 го­ дина Падежен клас 4: 1 година < срок до падежа ≤ 2 го­ дини Падежен клас 5: 2 години < срок до падежа ≤ 3 го­ дини … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години L 8 7 / 3 1 8 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посоче­ ните по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за ликвидност 2] Счита се, че за суапите върху валути с доставка няма ликвиден пазар Подклас активи Суапи върху валути с доставка (СВД) означава суап, който предвижда единствено раз­ мяната на две различни валути на определена до­ говорна бъдеща дата на сетълмент при фиксирана ставка, договорена при сключването на договора за размяна. За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу подклас „суап върху валути с доставка“ се определя въз основа на следните разделителни критерии:

Разделителен критерий 1 — базисна валутна двойка, определена като комбинация между двете базисни ва­ лути в договора за деривати Разделителен критерий 2 — клас според срока до падежа на суапа, определен както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 седмица Падежен клас 2: 1 седмица < срок до падежа ≤ 3 ме­ сеца Падежен клас 3: 3 месеца < срок до падежа ≤ 1 го­ дина Падежен клас 4: 1 година < срок до падежа ≤ 2 го­ дини Падежен клас 5: 2 години < срок до падежа ≤ 3 го­ дини … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 3 1 9

За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посоче­ ните по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за ликвидност 2] Счита се, че за фючърсите върху валути няма ликвиден пазар. Подклас активи Фючърси върху валути За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкла­ сове, както е посочено по-долу подклас „фючърси върху валути“ се определя въз ос­ нова на следните разделителни критерии: Разделителен критерий 1 — базисна валутна двойка, определена като комбинация между двете базисни ва­ лути в договора за деривати Разделителен критерий 2 — време до бъдещия паде­ жен клас, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 седмица

Падежен клас 2: 1 седмица < срок до падежа ≤ 3 ме­ сеца Падежен клас 3: 3 месеца < срок до падежа ≤ 1 го­ дина Падежен клас 4: 1 година < срок до падежа ≤ 2 го­ дини Падежен клас 5: 2 години < срок до падежа ≤ 3 го­ дини … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години L 8 7 / 3 2 0 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з Клас активи — Деривати върху валути Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), се прилага следната методика Други деривати върху валути деривати върху валути, които не принадлежат на никой от посочените по-горе подкласове активи Счита се, че за всеки друг дериват върху валути няма ликвиден пазар . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Деривати върху валути — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които няма ликвиден пазар Таблица 8.2 Клас активи — Деривати върху валути Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласовете, за който няма ликвиден пазар Подклас активи Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Форуърди без доставка (ФБД) 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 20 000 000 EUR 25 000 000 EUR Форуърди с доставка (ФСД) 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 20 000 000 EUR 25 000 000 EUR Опции върху валути без доставка (ОВБД) 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 20 000 000 EUR 25 000 000 EUR Опции върху валути с доставка (ОВСД) 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 20 000 000 EUR 25 000 000 EUR Суапи върху валути без доставка (СВБД) 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 20 000 000 EUR 25 000 000 EUR Суапи върху валути с доставка (СВСД)

4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 20 000 000 EUR 25 000 000 EUR Фючърси върху валути 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 20 000 000 EUR 25 000 000 EUR Други деривати върху валути 4 000 000 EUR 5 000 000 EUR 20 000 000 EUR 25 000 000 EUR . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 3 2 1

1. Кредитни деривати

Таблица 9.1 Кредитни деривати — класове, за които няма ликвиден пазар Клас активи — Кредитни деривати Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посо­ чените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност За подкласове, за които има ликвиден пазар, се прилагат допълнителните количествени критерии за ликвидност, когато е целесъобразно Среднодневна ус­ ловна стойност (СДУС) [количествен крите­ рий за ликвид­ ност 1] Среднодневен брой сделки [количествен крите­ рий за ликвид­ ност 2] Индексен суап за кредитно неизпълнение (СКН) подклас „индексен суап за кредитно неизпълнение“ се определя въз основа на следните разделителни критерии:

200 000 000 EUR 10 е суап, при който обменът на парични потоци е свързан с кредитоспособността на ня­ колко емитенти на финансови инструменти, съставляващи индекс, и с настъпването на кредитни събития Разделителен критерий 1 — базисен индекс Разделителен критерий 2 — условна валута, определена като валутата, в която е дено­ минирана условната стойност на деривата Разделителен критерий 3 — клас според срока до падежа на СКН, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 2: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 3: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години L 8 7 / 3 2 2 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г . Статут на актуален индекс [Допълнителен качествен крите­ рий за ликвидност] Счита се, че за базисния индекс има ликвиден пазар: 1) по време на целия период на неговия „статут на актуа­ лен индекс“ 2) за първите 30 работни дни на неговия „статут на първи неактуален индекс“

индекс със „статут на актуален индекс“ е текущият най-нов ва­ риант (серия) на индекса, създа­ ден на датата, на която съставът на индекса влиза в сила, и из­ тичащ един ден преди датата, на която влиза в сила съставът на следващия вариант (серия) на индекса. „статут на първи неактуален ин­ декс“ е вариантът (серията) на индекса, който непосредствено предхожда настоящия вариант (серия) със „статут на актуален индекс“ в определен момент във времето. Даден вариант (серия) загубва своя „статут на актуален индекс“ и придобива „статут на първи неактуален индекс“ при създаването на по-нов вариант (серия) на индекса.

Клас активи — Кредитни деривати Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посо­ чените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност За подкласове, за които има ликвиден пазар, се прилагат допълнителните количествени критерии за ликвидност, когато е целесъобразно Среднодневна ус­ ловна стойност (СДУС) [количествен крите­ рий за ликвид­ ност 1] Среднодневен брой сделки [количествен крите­ рий за ликвид­ ност 2] Статут на актуален индекс [Допълнителен качествен крите­ рий за ликвидност] Суап за кредитно неизпъл­ нение върху задължение на едно лице (СКН) е суап, при който обменът на парични потоци е свързан с кредитоспособността на един емитент на финансови инстру­ менти и с настъпването на кре­ дитни събития

подклас „суап за кредитно неизпълнение върху задължение на едно лице“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: 10 000 000 EUR 10 Разделителен критерий 1 — базисен референтен субект Разделителен критерий 2 — вид базисен референтен субект, както следва: „Държавен или публичен емитент“ е емитент, който е: а) Съюзът; б) държава членка, включително министерство, агенция или дружество със специално предназначение на държава членка; в) друг държавен субект, който не е посочен в букви а) и б); г) в случая на федерална държава членка — член на федерацията; д) дружество със специално предназначение за няколко държави членки; е) международна финансова институция, учредена от две или повече държави членки, която има за цел да мобилизира финансиране и да предоставя финансова помощ в по­ лза на членовете си, които изпитват или са застрашени от сериозни финансови про­ блеми; ж) Европейската инвестиционна банка; з) публичен субект, който не е емитент на държавни дългови инструменти, както е посо­

чено в букви а) и в). „Корпоративен емитент“е емитент, различен от държавен или публичен емитент. Разделителен критерий 3 — условна валута, определена като валутата, в която е дено­ минирана условната стойност на деривата Разделителен критерий 4 — клас според срока до падежа на СКН, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 2: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 3: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 3 2 3

Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки под­ клас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива следните каче­ ствени критерии за ликвидност Клас активи — Кредитни деривати Опции върху индекси на СКН подклас „опции върху индекси на СКН“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: е опция, чийто базисен актив е индекс на СКН Разделителен критерий 1 — подклас „индекси на СКТ“, както е посочено за подкласа активи „индексен суап за кредитно неизпълнение“ Разделителен критерий 2 — клас според срока до падежа на опцията, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 2: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 3: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 4: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години

… Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Опция върху СКН върху за­ дължение на едно лице подклас „опция върху суап за кредитно неизпълнение върху задължение на едно лице“ се определя въз основа на следните разделителни критерии: опция, чийто базисен актив е СКН върху задължение на едно лице Разделителен критерий 1 — подклас „СКН върху задължение на едно лице“, съгласно посоченото за подкласа активи СКН върху задължение на едно лице Разделителен критерий 2 — клас според срока до падежа на опцията, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 6 месеца Падежен клас 2: 6 месеца < срок до падежа ≤ 1 година Падежен клас 3: 1 година < срок до падежа ≤ 2 години Падежен клас 4: 2 години < срок до падежа ≤ 3 години … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години за опция върху индекс на СКН, чийто базисен индекс на СКН е подклас, за който има ликвиден пазар и чийто клас според срока до падежа е 0—6 месеца, се счита, че има ликвиден пазар за опция върху индексен СКН, чийто базисен индекс на СКН е подклас, за който има ликвиден пазар и чийто клас според срока до падежа не е 0—6 месеца, се счита, че има ликвиден пазар

за опция върху индексен СКН, чийто базисен индекс на СКН е подклас, за който няма ликвиден пазар, не се счита, че има ликвиден пазар за който да е клас според срока до падежа за опция върху СКН върху задължение на едно лице, чийто базисен СКН върху задължение на едно лице е подклас, за който има ликвиден пазар и чийто клас според срока до падежа е 0—6 месеца, се счита, че има лик­ виден пазар за опция върху СКН върху задължение на едно лице, чийто базисен СКН върху задължение на едно лице е подклас, за който има ликвиден пазар и чийто клас според срока до падежа не е 0—6 месеца, се счита, че има ликвиден пазар за опция върху СКН върху задължение на едно лице, чийто базисен СКН върху задължение на едно лице е подклас, за който няма ликвиден пазар, не се счита, че има ликвиден пазар за който и да е клас според срока до падежа L 8 7 / 3 2 4 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че нямат ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), се прилага следната методика

Клас активи — Кредитни деривати Други кредитни деривати кредитни деривати, които не принадлежат на никой от по­ сочените по-горе подкласове активи счита се, че за всеки друг кредитен дериват няма ликвиден пазар . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Таблица 9.2 Кредитни деривати — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар Процентили и минимални прагове, които да се използват за изчисляването на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар Клас активи — Кредитни деривати Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг S1 S2 S3 S4 2 500 000 EUR 70 5 000 000 EUR 80 60 7 500 000 EUR 90 70 10 000 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 2 500 000 EUR 70 5 000 000 EUR 80 60 7 500 000 EUR 90 70 10 000 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 2 500 000 EUR 70 5 000 000 EUR 80 60 7 500 000 EUR 90 70 10 000 000 EUR 30 40 50 60 Подклас активи Индексен суап за кредитно неиз­ пълнение

Суап за кредитно неизпълнение върху задължение на едно лице Индивидуализи­ рани пакети суапи за кредитно неиз­ пълнение Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид извър­ сделките, шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид извър­ сделките, шени с финансовия инструмент, при­ надлежащ на съо­ тветния подклас . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 3 2 5

Процентили и минимални прагове, които да се използват за изчисляването на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар Клас активи — Кредитни деривати L 8 7 / 3 2 6 Подклас активи Опции върху ин­ декси на СКН Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид сделките, извър­ шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас Опции върху СКН върху задължение на едно лице изчисляването на праговете следва да се извърши за всеки подклас на под­ класа активи, като се вземат предвид извър­ сделките, шени с финансовия при­ инструмент, надлежащ на съо­ тветния подклас Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил

Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг B G S1 S2 S3 S4 2 500 000 EUR 70 5 000 000 EUR 80 60 7 500 000 EUR 90 70 10 000 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 2 500 000 EUR 70 5 000 000 EUR 80 60 7 500 000 EUR 90 70 10 000 000 EUR 30 40 50 60 О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Таблица 9.3 Кредитни деривати — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които няма ликвиден пазар Клас активи — Кредитни деривати Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласовете, за който няма ликвиден пазар Подклас активи Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Индексен суап за кредитно неизпълнение 2 500 000 EUR 5 000 000 EUR 7 500 000 EUR 10 000 000 EUR Суап за кредитно неизпълнение върху задължение на едно лице 2 500 000 EUR 5 000 000 EUR 7 500 000 EUR 10 000 000 EUR Индивидуализирани пакети суапи за кредитно неиз­ пълнение 2 500 000 EUR 5 000 000 EUR 7 500 000 EUR 10 000 000 EUR Опции върху индекси на СКН 2 500 000 EUR 5 000 000 EUR 7 500 000 EUR 10 000 000 EUR Опции върху СКН върху задължение на едно лице 2 500 000 EUR 5 000 000 EUR 7 500 000 EUR

10 000 000 EUR Други кредитни деривати 2 500 000 EUR 5 000 000 EUR 7 500 000 EUR 10 000 000 EUR . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 3 2 7

1. C10 деривати

Таблица 10.1 C10 деривати — класове, за които няма ликвиден пазар За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвид­ ност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за ликвид­ ност 2] 10 000 000 EUR 10 Подклас активи Деривати върху ставки на навло финансов инструмент, свързан със ставките на навло, както е посочено в раздел В, точка 10 от приложение I към Директива 2014/65/ЕС Клас активи — C10 деривати За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че нямат ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи се разделя допълнително на подкласове, както е посочено по-долу подклас „деривати върху ставки на навло“ се определя въз основа на следните разделителни критерии:

Разделителен критерий 1 — вид на договора: Фо­ руърдни споразумения върху ставки на навло или оп­ ции Разделителен критерий 2 — вид на превоза: мокър превоз, сух превоз Разделителен критерий 3 — подвид на превоза: ко­ раб за насипни товари, танкер, контейнеровоз Разделителен критерий 4 — спецификация на раз­ мера, свързан с подвид „ставки на навло“ Разделителен критерий 5 — средна стойност на спе­ цифичен маршрут или срок на чартиране Разделителен критерий 6 — клас според срока до падежа на деривата, както следва: Падежен клас 1: 0 < срок до падежа ≤ 1 месец Падежен клас 2: 1 месец < срок до падежа ≤ 3 ме­ сеца Падежен клас 3: 3 месеца < срок до падежа ≤ 6 ме­ сеца Падежен клас 4: 6 месеца < срок до падежа ≤ 9 ме­ сеца L 8 7 / 3 2 8 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Среднодневна условна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвид­ ност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за ликвид­ ност 2] Подклас активи Клас активи — C10 деривати За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че нямат ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки подклас активи се разделя допълнително на подкласове, както е посочено по-долу Падежен клас 5: 9 месеца < срок до падежа ≤ 1 го­ дина Падежен клас 6: 1 година < срок до падежа ≤ 2 го­ дини Падежен клас 7: 2 години < срок до падежа ≤ 3 го­ дини … Падежен клас m: (n-1) години < срок до падежа ≤ n години Клас активи — C10 деривати Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), се прилага следната методика

счита се, че за всички други C10 деривати няма ликвиден пазар Други C10 деривати финансов инструмент, определен в раздел В, точка 10 от приложение I към Директива 2014/65/ЕС, различен от дериват върху ставки на навло, който и да е от следните подкласове активи на деривати върху лихвени проценти: „Суап в различни валути или кръстосан валутен суап за прехвърляне на инфлационния риск“ и „фючърси/фо­ руърди върху суап в различни валути или кръстосан ва­ лутен суап за прехвърляне на инфлационния риск“, „суап в една валути за прехвърляне на инфлационния риск“ и „фючърси/форуърди върху суап в една валути за прехвърляне на инфлационния риск“ или който и да е от следните подкласове активи на деривати върху дя­ лови инструменти: „опции върху индекси на волатил­ ност“, „фючърси/форуърди върху индекси на волатил­ ност“, суап с параметър „return variance“, суап с параме­ тър „return volatility“, портфейлен суап с параметър „re­ turn variance“, портфейлен суап с параметър „return vo­ latility“ . . 3 1 3 2 0 1 7

г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 3 2 9

Таблица 10.2 C10 деривати — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които е има ликвиден пазар Процентили и минимални прагове, които да се използват за изчисляването на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкла­ сове, за които има ликвиден пазар Клас активи — C10 деривати Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процен­ тил Минимален праг Сделка — процен­ тил Обем — процен­ тил Минимален праг Сделка — процен­ тил Обем — процен­ тил Минимален праг S1 S2 S3 S4 25 000 EUR 70 50 000 EUR 80 60 75 000 EUR 90 70 100 000 EUR 30 40 50 60 Подклас активи Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете Деривати върху ставки на навло изчисляването на пра­ говете следва да се из­ върши за всеки подклас на подкласа активи, като се вземат предвид сделките, извършени с инстру­ финансовия мент, принадлежащ на съответния подклас

C10 деривати — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които няма ликвиден пазар Таблица 10.3 Клас активи — C10 деривати Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласовете, за който няма ликвиден пазар Подклас активи Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Деривати върху ставки на навло 25 000 EUR 50 000 EUR 75 000 EUR 100 000 EUR Други C10 деривати 25 000 EUR 50 000 EUR 75 000 EUR 100 000 EUR L 8 7 / 3 3 0 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

1. Финансови договори за разлика (ДЗР)

Таблица 11.1 ДЗР — класове, за които няма ликвиден пазар Клас активи — Финансови договори за разлика (ДЗР) договор за деривати, предоставящ на притежателя експозиция, която може да бъде дълга или къса, към разликата между цената на базисния актив в началото на договора и цената към момента на приключване на договора Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инстру­ менти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съот­ ветствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки под­ клас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу ДЗР за валути подклас „ДЗР за валути“ се определя въз основа на ба­ зисна валутна двойка, определена като комбинация между двете базисни валути по договор за разлика/договор за за­ лагане на спредове ДЗР за стоки подклас „ДЗР за стоки“ се определя въз основа на базис­ ната стока по ДЗР/договор за залагане на спредове ДЗР за дялови инструменти подклас „ДЗР за дялови инструменти“ се определя въз ос­ нова на базисната дялова ценна книга по ДЗР/договор за залагане на спредове

За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за лик­ видност, или, когато е целесъобразно, ако не изпълнява качествените критерии за ликвидност, както е описано по-долу Качествени критерии за ликвидност Среднодневна ус­ ловна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен крите­ рий за ликвид­ ност 2] 50 000 000 EUR 100 50 000 000 EUR 100 счита се, че за подклас „ДЗР за дялови инструменти“ има ликвиден пазар, ако базисният актив е дялова ценна книга, за която има ликвиден пазар в съответствие с член 2, параграф 1, точка 17, буква б) от Регламент (ЕС) № 600/2014 ДЗР за облига­ ции подклас „ДЗР за облигации“ се определя въз основа на ба­ зисната облигация или базисния фючърс върху облигация по ДЗР/договор за залагане на спредове счита се, че за подклас „ДЗР за облигации“ има ликвиден пазар, ако базисният актив е облигация или фючърс върху облигация, за която/който има ликвиден пазар в съответ­ ствие с член 6 и член 8, параграф 8, точка 1, буква б).

. . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 3 3 1

Клас активи — Финансови договори за разлика (ДЗР) Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инстру­ менти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съот­ ветствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), всеки под­ клас активи е разбит допълнително на подкласове, както е посочено по-долу За даден подклас се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност, или, когато е целесъобразно, ако не изпълнява качествените критерии за ликвидност, както е описано по-долу Качествени критерии за ликвидност Среднодневна ус­ ловна стойност (СДУС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен крите­ рий за ликвид­ ност 2] ДЗР за фючърси/ форуърди върху дялови инстру­ менти подклас „ДЗР за фючърси/форуърди върху дялови инстру­ менти“ се определя въз основа на базисния фючърс/фо­ руърд върху дялов инструмент по ДЗР/договор за залагане на спредове

счита се, че за подклас „ДЗР за фючърси/форуърди върху дялови инструменти“ има ликвиден пазар, ако базисният актив е фючърс/форуърд върху дялов инструмент, за който има ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 8, точка 1, буква б). ДЗР за опции върху дялови инструменти подклас „ДЗР за опция върху дялов инструмент“ се опре­ деля въз основа на базисната опция върху дялов инстру­ мент по ДЗР/договор за залагане на спредове счита се, че за подклас „ДЗР за опция върху дялови ин­ струменти“ има ликвиден пазар, ако базисният актив е оп­ ция върху дялови инструменти, за който има ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 8, точка 1, буква б). Клас активи — Финансови договори за разлика (ДЗР) Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), се прилага следната методика L 8 7 / 3 3 2 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я

с ъ ю з Други ДЗР ДЗР/залагане на спредове, които не принадлежат на никой от посоче­ ните по-горе под­ класове активи счита се, че за всеки друг ДЗР/залагане на спредове няма ликвиден пазар . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

ДЗР — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар Таблица 11.2 Процентили и минимални прагове, които да се използват за изчисляването на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар Клас активи — Финансови договори за разлика (ДЗР) Подклас активи Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете ДЗР за валути сделки, извършени по ДЗР за валути, за които се счита, че има ликви­ ден пазар в съответс­ твие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б). ДЗР за стоки сделки, извършени по ДЗР за стоки, за които се счита, че има ликви­ ден пазар в съответс­ твие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б). ДЗР за дялови инструменти за които сделки, извършени по ДЗР за дялови инстру­ менти, се счита, че има ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, пара­ граф 1, буква б). Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР

След сключване на ГР сделки Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг S1 S2 S3 S4 50 000 EUR 70 60 000 EUR 80 60 90 000 EUR 90 70 100 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 50 000 EUR 70 60 000 EUR 80 60 90 000 EUR 90 70 100 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 50 000 EUR 70 60 000 EUR 80 60 90 000 EUR 90 70 100 000 EUR 30 40 50 60 . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 3 3 3

Процентили и минимални прагове, които да се използват за изчисляването на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които има ликвиден пазар Клас активи — Финансови договори за разлика (ДЗР) L 8 7 / 3 3 4 Подклас активи Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете ДЗР за облига­ ции сделки, извършени по ДЗР за облигации, за които се счита, че има ликвиден пазар в съот­ ветствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б). ДЗР за фю­ чърси/фо­ руърди върху дялови ин­ струменти сделки, извършени по ДЗР за фючърси върху дялови инструменти, за които се счита, че има ликвиден пазар в съот­ ветствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б). ДЗР за опции върху дялови инструменти сделки, извършени по ДЗР за опции върху дя­ лови инструменти, за които се счита, че има ликвиден пазар в съот­ ветствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б). Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР

След сключване на ГР сделки Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг Сделка — процентил Обем — процентил Минимален праг B G S1 S2 S3 S4 50 000 EUR 70 60 000 EUR 80 60 90 000 EUR 90 70 100 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 50 000 EUR 70 60 000 EUR 80 60 90 000 EUR 90 70 100 000 EUR 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 50 000 EUR 70 60 000 EUR 80 60 90 000 EUR 90 70 100 000 EUR 30 40 50 60 О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Таблица 11.3 ДЗР — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове, за които няма ликвиден пазар Клас активи — Финансови договори за разлика (ДЗР) Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласовете, за който няма ликвиден пазар Подклас активи Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност ДЗР за валути 50 000 EUR 60 000 EUR 90 000 EUR 100 000 EUR ДЗР за стоки 50 000 EUR 60 000 EUR 90 000 EUR 100 000 EUR ДЗР за дялови инструменти 50 000 EUR 60 000 EUR 90 000 EUR 100 000 EUR ДЗР за облигации 50 000 EUR 60 000 EUR 90 000 EUR 100 000 EUR ДЗР за фючърси/форуърди върху дялови инструменти 50 000 EUR 60 000 EUR 90 000 EUR 100 000 EUR ДЗР за опции върху дялови инструменти 50 000 EUR 60 000 EUR 90 000 EUR 100 000 EUR Други ДЗР/залагане на спредове 50 000 EUR 60 000 EUR 90 000 EUR

100 000 EUR . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 3 3 5

1. Квоти за емисии

Таблица 12.1 Квоти за емисии — класове, за които няма ликвиден пазар Клас активи — Квоти за емисии Подклас активи За даден подклас активи се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Средна дневна стойност (СДС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за ликвидност 2] Квоти за емисии на Европейския съюз (EUA) всеки субект, постигнал съответствие с изискванията на Директива 2003/87/ЕО на Европей­ ския парламент и на Съвета (1) (Схема за търговия с емисии), което му дава правото да от­ деля един тон еквивалент на въглероден диоксид (tCO2e) 150 000 тона еквивалент на въглероден диоксид Квоти за авиационни емисии на Европейския съюз (EUAA) всеки субект, постигнал съответствие с изискванията на Директива 2003/87/ЕО (Схема за търговия с емисии), което му дава правото да отделя един тон еквивалент на въглероден диоксид от авиация (tCO2e)

150 000 тона еквивалент на въглероден диоксид Сертифицирани единици редуцирани емисии (CER) всеки субект, постигнал съответствие с изискванията на Директива 2003/87/ЕО (Схема за търговия с емисии), което представлява намаление на емисиите с един тон еквивалент на въглероден диоксид (tCO2e) 150 000 тона еквивалент на въглероден диоксид Единица редуцирани емисии (ERU) всеки субект, постигнал съответствие с изискванията на Директива 2003/87/ЕО (Схема за търговия с емисии), което представлява намаление на емисиите с един тон еквивалент на въглероден диоксид (tCO2e) 150 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 5 5 5 5 (1) Директива 2003/87/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 13 октомври 2003 г. за установяване на схема за търговия с квоти за емисии на парникови газове в рамките на Общността и за изменение на Директива 96/61/ЕО на Съвета (ОВ L 275, 25.10.2003 г., стр. 32). L 8 7 / 3 3 6 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Квоти за емисии — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове активи, за които има ликвиден пазар Таблица 12.2 Клас активи — Квоти за емисии Процентили и минимални прагове, които да се използват за изчисляването на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласовете активи, за които има ликвиден пазар Подклас активи Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Квоти за емисии на Европейския съюз (EUA) сделки, извършени с всички видове квоти за емисии на Европейския съюз (EUA) S1 S2 S3 S4 40 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 70 50 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 80 90 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид

90 100 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 30 40 50 60 Квоти за авиационни емисии на Европейския съюз (EUAA) сделки, извършени в всички видове квоти за авиационни емисии на Европейския съюз (EUAA) S1 S2 S3 S4 20 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 70 25 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 80 40 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 90 50 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 30 40 50 60 Сертифицирани еди­ ници редуцирани еми­ сии (CER) сделки, извършени с всички видове сертифицирани единици редуци­ рани емисии (СЕРЕ) S1 S2 S3 S4 20 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 70 25 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 80 40 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 90 50 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 30 40 50 60 Единици редуцирани емисии (ERU) сделки, извършени с всички видове единици редуцирани емисии (ЕРЕ) S1 S2 S3 S4 20 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 70 25 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид

80 40 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 90 50 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 30 40 50 60 . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 3 3 7

Квоти за емисии — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове активи, за които няма ликвиден пазар Таблица 12.3 Клас активи — Квоти за емисии Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласовете, за който няма ликвиден пазар Подклас активи Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Квоти за емисии на Европейския съюз (EUA) 40 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 50 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 90 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 100 000 тона еквивалент на въглероден диоксид Квоти за авиационни емисии на Европейския съюз (EUAA) 20 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 25 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 40 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 50 000 тона еквивалент на въглероден диоксид Сертифицирани единици редуцирани емисии (CER)

20 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 25 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 40 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 50 000 тона еквивалент на въглероден диоксид Единици редуцирани емисии (ERU) 20 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 25 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 40 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 50 000 тона еквивалент на въглероден диоксид

1. Деривати върху квоти за емисии

Таблица 13.1 Деривати върху квоти за емисии — класове, за които няма ликвиден пазар Клас активи — Деривати върху квоти за емисии Подклас активи За даден подклас активи се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Средна дневна стойност (СДС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за ликвидност 2] Деривати върху квоти за емисии, чийто базисен актив е от вида „квоти за емисии на Европейския съюз“ (EUA)

150 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 5 финансов инструмент, свързан с квоти за емисии от вида „квоти за емисии на Европейския съюз“ (EUA), както е посочено в раздел В, точка 4 от приложение I към Директива 2014/65/ЕС L 8 7 / 3 3 8 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Клас активи — Деривати върху квоти за емисии Подклас активи За даден подклас активи се счита, че няма ликвиден пазар по смисъла на член 6 и член 8, параграф 1, буква б), ако той не покрива един или всички от посочените по-долу прагове на количествените критерии за ликвидност Средна дневна стойност (СДС) [количествен критерий за ликвидност 1] Среднодневен брой сделки [количествен критерий за ликвидност 2] Деривати върху квоти за емисии, чийто базисен актив е от вида „квоти за авиа­ ционни емисии на Европейския съюз“ (EUAA) 150 000 тона еквивалент на въглероден диоксид финансов инструмент, свързан с квоти за емисии от вида „квоти за авиационни емисии на Европейския съюз“ (EUAA), както е посочено в раздел В, точка 4 от приложение I към Ди­ ректива 2014/65/ЕС Деривати върху квоти за емисии, чийто базисен актив е от вида „сертифицирани единици редуцирани емисии“ (CER) 150 000 тона еквивалент на въглероден диоксид финансов инструмент, свързан с квоти за емисии от вида „сертифицирани единици редуци­ рани емисии“ (CER), както е посочено в раздел В, точка 4 от приложение I към Директива 2014/65/ЕС

Деривати върху квоти за емисии, чийто базисен актив е от вида „единици редуци­ рани емисии“ (ERU) 150 000 тона еквивалент на въглероден диоксид финансов инструмент, свързан с квоти за емисии от вида „единици редуцирани емисии“ (ERU), както е посочено в раздел В, точка 4 от приложение I към Директива 2014/65/ЕС Клас активи — Деривати върху квоти за емисии 5 5 5 Подклас активи За целите на определянето на класовете финансови инструменти, за които се счита, че няма ликвиден пазар в съответствие с член 6 и член 8, параграф 1, буква б), се прилага следната методика Други деривати върху квоти за емисии деривати върху квоти за емисии, чийто базисен актив не е „квоти за емисии на Европейския съюз“ (EUA), „квоти за авиационни емисии на Европейския съюз“ (EUAA), „сертифицирани единици редуцирани емисии“ (CER) и „единици редуцирани емисии“ (ERU) счита се, че за всеки друг дериват върху квоти за емисии няма ликвиден пазар . . 3 1 3 2 0 1 7 г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я

с ъ ю з L 8 7 / 3 3 9

Таблица 13.2 Деривати върху квоти за емисии — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове активи, за които има ликвиден пазар Клас активи — Деривати върху квоти за емисии Процентили и минимални прагове, които да се използват за изчисляването на праговете за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове активи, за които има ликвиден пазар Подклас активи Сделки, които се вземат предвид за изчисляването на праговете Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Сделка — процентил Минимален праг Деривати върху квоти за емисии, чийто базисен актив е от вида „квоти за емисии на Европей­ ския съюз“ (EUA) сделки, извършени с деривати върху квоти за емисии, чийто базисен ак­ тив е от вида „квоти за емисии на Европейския съюз“ (EUA) S1 S2 S3 S4 40 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид

70 50 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 80 90 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 90 100 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 30 40 50 60 Деривати върху квоти за емисии, чийто базисен актив е от вида „квоти за авиационни емисии на Европейския съюз“ (EUAA) сделки, извършени с деривати върху квоти за емисии, чийто базисен ак­ тив е от вида „квоти за авиационни емисии на съюз“ (EUAA) Европейския Деривати върху квоти за емисии, чийто базисен актив е от вида „серти­ фицирани единици ре­ дуцирани емисии“ (CER) сделки, извършени с деривати върху квоти за емисии, чийто базисен ак­ тив е от вида „сертифицирани еди­ ници редуцирани емисии“ (CER) S1 S2 S3 S4 20 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 70 25 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 80 40 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 90 50 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 30 40 50 60 S1 S2 S3 S4 20 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 70 25 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид

80 40 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 90 50 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 30 40 50 60 Деривати върху квоти за емисии, чийто базисен актив е от вида „еди­ ници редуцирани еми­ сии“ (ERU) сделки, извършени с деривати върху квоти за емисии, чийто базисен ак­ тив е от вида „единици редуцирани емисии“ (ERU) S1 S2 S3 S4 20 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 70 25 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 80 40 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 90 50 000 тона ек­ вивалент на въгле­ роден диоксид 30 40 50 60 L 8 7 / 3 4 0 B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з . . 3 1 3 2 0 1 7 г .

Таблица 13.3 . . 3 1 3 2 0 1 7 Деривати върху квоти за емисии — прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове активи, за които няма ликвиден пазар Клас активи — Деривати върху квоти за емисии Прагове за сделки със СФИР и ГР сделки преди и след сключването на сделките за подкласове активи, за които няма ликвиден пазар Подклас активи Преди сключване на сделки със СФИР Преди сключване на ГР сделки След сключване на сделки със СФИР След сключване на ГР сделки Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Прагова стойност Деривати върху квоти за емисии, чийто базисен актив е от вида „квоти за емисии на Европейския съюз“ (EUA) 40 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 50 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 90 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 100 000 тона еквивалент на въглероден диоксид Деривати върху квоти за емисии, чийто базисен актив е от вида „квоти за авиационни емисии на Европей­ ския съюз“ (EUAA) 20 000 тона еквивалент на въглероден диоксид

25 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 40 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 50 000 тона еквивалент на въглероден диоксид Деривати върху квоти за емисии, чийто базисен актив е от вида „сертифицирани единици редуцирани еми­ сии“ (CER) 20 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 25 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 40 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 50 000 тона еквивалент на въглероден диоксид Деривати върху квоти за емисии, чийто базисен актив е от вида „единици редуцирани емисии“ (ERU) 20 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 25 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 40 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 50 000 тона еквивалент на въглероден диоксид Други деривати върху квоти за емисии 20 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 25 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 40 000 тона еквивалент на въглероден диоксид 50 000 тона еквивалент на въглероден диоксид г . B G О ф и ц и а л е н в е с т н и к н а Е в р о п е й с к и я с ъ ю з L 8 7 / 3 4 1

L 87/342 BG Официален вестник на Европейския съюз 31.3.2017 г. ПРИЛОЖЕНИЕ IV Референтни данни, които се предоставят за целите на изчисленията за прозрачност Таблица 1 Таблица със символи за таблица 2 СИМВОЛ ВИД ДАННИ ОПРЕДЕЛЕНИЕ {ALPHANUM-n} До n буквено-цифрови знака Поле за свободен текст. {DECIMAL-n/m} Десетично число с общо до n цифри, от които до m цифри могат да бъдат цифри след де­ сетичния знак Цифрово поле както за положителни, така и за отрицателни стойности: — десетичният знак е „.“ (точка), — пред числото може да има „–“ (минус) за обозначаване на отрица­ телни числа. Ако е приложимо, стойностите се закръгляват и не се съкращават. {COUNTRYCODE_2} 2 буквено-цифрови знака 2-буквен код на държавата (код на държава по ISO 3166-1 alpha-2) {CURRENCYCODE_3} 3 буквено-цифрови знака 3-буквен код на валутата (код на валутата по ISO 4217) {DATEFORMAT} Формат за дати по ISO 8601 Датите трябва да се представят в следния формат: ГГГГ-ММ-ДД. {ISIN} {LEI} {MIC} 12 буквено-цифрови знака ISIN код, както е посочено в ISO 6166

20 буквено-цифрови знака Идентификационен код на правния субект по ISO 17442 4 буквено-цифрови знака Идентификационен код на пазара по ISO 10383 {INDEX} 4 букви „EONA“ — „EONIA“ „EONS“ — „EONIA SWAP“ „EURI“ — „EURIBOR“ „EUUS“ — „EURODOLLAR“ „EUCH“ — „EuroSwiss“ „GCFR“ — „GCF REPO“ „ISDA“ — „ISDAFIX“ „LIBI“ — „LIBID“ „LIBO“ — „LIBOR“ „MAAA“ — „Muni AAA“ „PFAN“ — „Pfandbriefe“ „TIBO“ — „TIBOR“ „STBO“ — „STIBOR“ „BBSW“ — „BBSW“ „JIBA“ — „JIBAR“ „BUBO“ — „BUBOR“ „CDOR“ — „CDOR“ „CIBO“ — „CIBOR“

31.3.2017 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 87/343 СИМВОЛ ВИД ДАННИ ОПРЕДЕЛЕНИЕ „MOSP“ –„MOSPRIM“ „NIBO“ — „NIBOR“ „PRBO“ — „PRIBOR“ „TLBO“ — „TELBOR“ „WIBO“ — „WIBOR“ „TREA“ — съкровищни бонове „SWAP“ — суап „FUSW“ — фючърсен суап (Future SWAP) Таблица 2 # 1 2 3 Подробности относно референтните данни, които подлежат на предоставяне за целите на изчисленията за прозрачност ПОЛЕ ПОДРОБНИ ДАННИ ЗА ОТЧЕТ ФОРМАТ НА ОТЧИТАНЕТО Идентификационен код на инструмента Пълно наименование на ин­ струмента Идентификационен код по РПФИ Код, използван за идентифициране на финансовия инструмент {ISIN} Пълно наименование на финансовия инструмент {ALPHANUM-350} Недялови финансови инстру­ менти: „SDRV“ — Секюритизирани де­ ривати „SFPS“ — Структурирани финан­ сови продукти (СФП) „BOND“ — Облигации „ETCS“ — Борсово търгувани стоки „ETNS“ — Борсово търгувани облигации „EMAL“ — Квоти за емисии „DERV“ — Деривати Определяне на недялови финансови инструменти: Секюритизирани деривати съгласно определението в раз­ дел 4, таблица 4.1 от приложение III

Структурирани финансови продукти (СФП) съгласно определението в член 2, параграф 1, точка 28 от Регламент (ЕС) № 600/2014 Облигации (за всички облигации, с изключение на борсово търгуваните стоки и борсово търгуваните облигации) съгласно определението в член 4, параграф 1, точка 44, буква б) от Ди­ ректива 2014/65/ЕС Борсово търгувани стоки съгласно определението в член 4, параграф 1, точка 44, буква б) от Директива 2014/65/ЕС и както е уточнено допълнително в раздел 2, таблица 2.4 от приложение III Борсово търгувани облигации съгласно определението в член 4, параграф 1, точка 44, буква б) от Директива 2014/65/ЕС и както е уточнено допълнително в раздел 2, та­ блица 2.4 от приложение III Квоти за емисии съгласно определението в раздел 12, та­ блица 12.1 от приложение III Дериват съгласно определението в раздел В, точки 4—10 от приложение I към Директива 2014/65/ЕС 4 Клас активи на базисния актив Да се попълни, когато идентификационният код по РПФИ е секюритизиран дериват или дериват „INTR“ — Лихвен процент

„EQUI“ — Дялов инструмент „COMM“ — Стоки „CRDT“ — Кредит „CURR“ — Валута „EMAL“ — Квоти за емисии

L 87/344 BG Официален вестник на Европейския съюз 31.3.2017 г. # 5 ПОЛЕ ПОДРОБНИ ДАННИ ЗА ОТЧЕТ ФОРМАТ НА ОТЧИТАНЕТО Вид договор Да се попълни, когато идентификационният код по РПФИ е дериват „OPTN“ — Опции „FUTR“ — Фючърси „FRAS“ — Форуърдни лихвени споразумения „FORW“ — Форуърди „SWAP“ — Суапи „PSWP“ — Портфейлни суапи „SWPT“ — Суапции „FONS“ — Фючърси върху суап „FWOS“ — Форуърди върху суап „FFAS“ — Форуърдни споразу­ мения върху ставки на навло „SPDB“ — Залагане на спредове „CFDS“ — ДЗР „OTHR“ — Други 6 Ден на отчитане Ден, за който са предоставени референтните данни {DATEFORMAT} 7 Място на търговия MIC сегмент за мястото на търговия, ако има такъв, в проти­ вен случай — оперативен MIC. {MIC} 8 Падеж Падеж на финансовия инструмент. Поле, приложимо за кла­ совете активи „облигации“, „деривати върху лихви“, „деривати върху дялови инструменти“, „деривати върху стоки“, „деривати върху валути,“ „кредитни деривати“, „C10 деривати“ и „дери­ вати върху квоти за емисии“. {DATEFORMAT} Полета, свързани с облигации (всички облигации, с изключение на борсово търгуваните стоки и облигации)

9 Вид на облигацията Вид на облигацията съгласно определението в раздел 2, та­ блица 2.2 от приложение III. Да се попълни само когато идентификационният код по РПФИ е „облигации“. „EUSB“ — Държавни облигации „OEPB“ — Други публични облигации „CVTB“ — Конвертируеми обли­ гации „CVDB“ — Обезпечени облига­ ции „CRPB“ — Корпоративни обли­ гации „OTHR“ — Други 10 Дата на емисията Дата, на която дадена облигация е емитирана и започва да се олихвява {DATEFORMAT} Полета, свързани с квоти за емисии Полетата в този раздел следва да се попълват само за квоти за емисии съгласно определението в раздел 12, таблица 12.1 от приложе­ ние III 11 Подвид „квоти за емисии“ Квоти за емисии „CERE“ — Сертифицирани еди­ ници редуцирани емисии (CER) „ERUE“ — Единици редуцирани емисии (ERU) „EUAE“ — Квоти за емисии на ЕС (EUA) „EUAA“ — Квоти за авиационни емисии на ЕС (EUAA)

31.3.2017 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 87/345 # ПОЛЕ ПОДРОБНИ ДАННИ ЗА ОТЧЕТ ФОРМАТ НА ОТЧИТАНЕТО Полета, свързани с деривати Деривати върху стоки и C10 деривати 12 13 Спецификация за размера във връзка с подвид „ставки на навло“ Попълва се, когато базисният продукт, посочен в таблица 2, поле 35 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2017/585, е „ставки на навло“. {ALPHANUM-25} Средна стойност на специ­ фичен маршрут или срок на чартиране Попълва се, когато базисният продукт, посочен в таблица 2, поле 35 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2017/585, е „ставки на навло“. {ALPHANUM-25} 14 Място на доставка/паричен сетълмент Попълва се, когато базисният продукт, посочен в таблица 2, поле 35 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2017/585, е „енергийни продукти“. {ALPHANUM-25} 15 Условна валута Валута, в която е деноминирана условната стойност. {CURRENCYCODE_3} Деривати върху лихвени проценти Полетата в този раздел следва да се попълват само за деривати върху лихвени проценти съгласно определението в раздел 5, та­ блица 5.1 от приложение III

16 Вид на базисния актив Да се попълни за видове договори, различни от „суапи“, „суап­ ции“, „фючърси върху суапи“ и „форуърди върху суапи“, като се впише една от следните алтернативи Да се попълни за видове договори „суапи“, „суапции“, „фю­ чърси върху суапи“ и „форуърди върху суапи“ в зависимост от базисния суап, като се впише една от следните алтернативи „BOND“ — Облигации „BNDF“ — Фючърси облигации върху „INTR“ — Лихвен процент „IFUT“ — Лихвени фючърси/фо­ руърдни лихвени споразумения „FFMC“ — ПЛАВАЩ ЗА ПЛА­ ВАЩ СУАП В РАЗЛИЧНИ ВА­ ЛУТИ „XFMC“ — ФИКСИРАН ЗА ПЛАВАЩ СУАП В РАЗЛИЧНИ ВАЛУТИ „XXMC“ — ФИКСИРАН ЗА ФИКСИРАН СУАП В РАЗЛИЧНИ ВАЛУТИ „OSMC“ — ОВЪРНАЙТ ИН­ ДЕКС СУАП В РАЗЛИЧНИ ВА­ ЛУТИ „IFMC“ — СУАП В РАЗЛИЧНИ ВАЛУТИ ЗА ПРЕХВЪРЛЯНЕ НА ИНФЛАЦИОННИЯ РИСК „FFSC“ — ПЛАВАЩ ЗА ПЛА­ ВАЩ СУАП В ЕДНА ВАЛУТА „XFSC“ — ФИКСИРАН ЗА ПЛА­ ВАЩ СУАП В ЕДНА ВАЛУТА „XXSC“ — ФИКСИРАН ЗА ФИКСИРАН СУАП В ЕДНА ВА­ ЛУТА „OSSC“ — ОВЪРНАЙТ ИНДЕКС СУАП В ЕДНА ВАЛУТА „IFSC“ — СУАП В ЕДНА ВА­ ЛУТА ЗА ПРЕХВЪРЛЯНЕ НА ИНФЛАЦИОННИЯ РИСК

17 Емитент на базисната обли­ гация Попълва се идентификационният код на правния субект (LEI) на емитента на пряката или крайната базисна облигация, ко­ гато базисният актив е облигация или фючърс върху облига­ ция. {LEI}

L 87/346 BG Официален вестник на Европейския съюз 31.3.2017 г. # ПОЛЕ ПОДРОБНИ ДАННИ ЗА ОТЧЕТ ФОРМАТ НА ОТЧИТАНЕТО 18 Падеж на базисната облига­ Попълва се падежът на базисната облигация. {DATEFORMAT} ция Полето се отнася за дългови инструменти с фиксиран падеж. 19 Дата на емитиране на базис­ Попълва се датата на емитиране на базисната облигация. {DATEFORMAT} ната облигация 20 Условна валута на суап­ цията Попълва се за суапции. {CURRENCYCODE_3} 21 Падеж на базисния суап Да се попълва само за суапции, фючърси върху суапи и фо­ руърди върху суапи. {DATEFORMAT} 22 ISIN код на инфлационния индекс За суапции за един от следните базисни видове суапи: „суап в една валута за прехвърляне на инфлационния риск“, „фю­ чърси/форуърди върху суап в една валута за прехвърляне на инфлационния риск“, „суап в различни валути за прехвърляне на инфлационния риск“, „фючърси/форуърди върху суап в различни валути за прехвърляне на инфлационния риск“; ко­ гато инфлационният индекс има ISIN код, в полето се по­ пълва ISIN кодът на въпросния индекс.

{ISIN} 23 Наименование на инфла­ ционния индекс Да се попълни стандартизираното наименование на индекса за суапции за един от следните базисни видове суапи: „суап в една валута за прехвърляне на инфлационния риск“, „фю­ чърси/форуърди върху суап в една валута за прехвърляне на инфлационния риск“, „суап в различни валути за прехвърляне на инфлационния риск“, „фючърси/форуърди върху суап в различни валути за прехвърляне на инфлационния риск“. {ALPHANUM-25} 24 Референтен лихвен процент Наименование на референтния лихвен процент. 25 Срок на договора (лихвен процент) В това поле се попълва срокът на договора. Срокът се изразява в дни, седмици, месеци или години. {INDEX} или {ALPHANUM-25} — ако рефе­ рентният лихвен процент не фи­ гурира в списъка {INDEX} {INTEGER-3}+„DAYS“ — дни {INTEGER-3}+„WEEK“ — сед­ мици {INTEGER-3}+„MNTH“ — ме­ сеци {INTEGER-3}+„YEAR“ — години Деривати върху валути Полетата в този раздел следва да се попълват само за деривати върху валути съгласно определението в раздел 8, таблица 8.1 от при­ ложение III

26 Подвид на договора Попълва се, за да се разграничат форуърдите, опциите и суа­ пите със и без доставка съгласно определенията в раздел 8, та­ блица 8.1 от приложение III. „DLVB“ — с доставка „NDLV“ — без доставка

31.3.2017 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 87/347 # ПОЛЕ ПОДРОБНИ ДАННИ ЗА ОТЧЕТ ФОРМАТ НА ОТЧИТАНЕТО Деривати върху дялови инструменти Полетата в този раздел следва да се попълват само за деривати върху дялови инструменти съгласно определението в раздел 6, та­ блица 6.1 от приложение III 27 Вид на базисния актив Попълва се, когато идентификационният код по РПФИ е дери­ ват, класът на базисния актив е дялов инструмент и подкласът не е нито суап, нито портфейлен суап. Попълва се, когато идентификационният код по РПФИ е дери­ ват, класът на базисния актив е дялов инструмент, подкласът е суап или портфейлен суап и разделителен критерий 2, посо­ чен в раздел 6, таблица 6.1. от приложение III, е задължение на едно лице. Попълва се, когато идентификационният код по РПФИ е дери­ ват, класът на базисния актив е дялов инструмент, подкласът е суап или портфейлен суап и разделителен критерий 2, посо­ чен в раздел 6, таблица 6.1. от приложение III, е индекс. Попълва се, когато идентификационният код по РПФИ е дери­ ват, класът на базисния актив е дялов инструмент, подкласът е суап или портфейлен суап и разделителен критерий 2, посо­ чен в раздел 6, таблица 6.1. от приложение III, е кошница.

28 Параметър Да се попълни, когато идентификационният код по РПФИ е дериват, класът на базисния актив е дялов инструмент и под­ класът е някое от следните: суапи, портфейлни суапи. „STIX“ — Борсов индекс „SHRS“ — Дял/Акция „DIVI“ — Индекс на дивиденти „DVSE“ — Дивиденти от акция „BSKT“ — Кошница от акции в резултат на корпоративна дей­ ност „ETFS“ — Борсово търгувани фондове „VOLI“ — Индекс на волатил­ ност „OTHR“ — Друго (включително депозитарни разписки, сертифи­ кати и други финансови инстру­ менти, подобни на дяловите) „SHRS“ — Дял/Акция „DVSE“ — Дивиденти от акция „ETFS“ — Борсово търгувани фондове „OTHR“ — Друго (включително депозитарни разписки, сертифи­ кати и други финансови инстру­ менти, подобни на дяловите) „STIX“ — Борсов индекс „DIVI“ — Индекс на дивиденти „VOLI“ — Индекс на волатил­ ност „OTHR“ — Друго „BSKT“ — Кошница „PRBP“ — Price return basic performance parameter PRDV — Parameter return divi­ dend „PRVA“ — Parameter return va­ riance „PRVO“ — Parameter return vo­ latility

Договори за разлика (ДЗР) Полето се попълва само когато видът на договора е „договор за разлика“ или „договор за залагане на спредове“ 29 Вид на базисния актив Да се попълни, когато идентификационният код по РПФИ е дериват и видът на договора е „договор за разлика“ или „дого­ вор за залагане на спредове“. „CURR“ — Валута „EQUI“ — Дялов инструмент

L 87/348 BG Официален вестник на Европейския съюз 31.3.2017 г. # ПОЛЕ ПОДРОБНИ ДАННИ ЗА ОТЧЕТ ФОРМАТ НА ОТЧИТАНЕТО „BOND“ — Облигации „FTEQ“ — Фючърси върху дя­ лови инструменти „OPEQ“ — Опции върху дялови инструменти „COMM“ — Стоки „EMAL“ — Квоти за емисии „OTHR“ — Друго 30 Условна валута 1 Валута 1 от базисната валутна двойка. Полето е приложимо, когато базисният актив е валута. {CURRENCYCODE_3} 31 Условна валута 2 Валута 2 от базисната валутна двойка. Полето е приложимо, когато базисният актив е валута. {CURRENCYCODE_3} Кредитни деривати 32 ISIN код на базисния суап за кредитно неизпълнение За дериватите върху суапи за кредитно неизпълнение, да се впише ISIN кодът на базисния суап. {ISIN} 33 Код на базисния индекс За дериватите върху индекс на ДЗР, да се впише ISIN кодът на индекса. {ISIN} 34 Наименование на базисния индекс За дериватите върху индекс на ДЗР, да се впише стандартизи­ раното наименование на индекса. {ALPHANUM-25} 35 Серия Номерът на серията на състава на индекса, ако е приложимо.

{DECIMAL-18/17} За индекси на ДЗР или деривати върху индекси на ДЗР, да се впише серията на индекса на ДЗР. 36 Вариант Издава се нов вариант на дадена серия в случай на неизпълне­ ние на един от съставните елементи, когато индексът трябва да се претегли отново с цел отчитане на новия общ брой на съставните елементи в рамките на индекса. За индекси на ДЗР или деривати върху индекси на ДЗР, да се впише вариантът на индекса на ДЗР. {DECIMAL-18/17} 37 Месеци на актуализация Всички месеци, за които се очаква актуализация, както е уста­ новено от доставчика на индекса за конкретна година. Поле­ тата следва да се повтарят за всеки месец на актуализация. „01“, „02“, „03“, „04“, „05“, „06“, „07“, „08“, „09“, „10“, „11“, „12“ Да се попълни за индекси на ДЗР или деривати върху индекси на ДЗР. 38 Следваща дата на актуализа­ ция За индекси на ДЗР или деривати върху индекси на ДЗР да се попълни следващата дата на актуализация, както е установено от доставчика на индекса. {DATEFORMAT}

31.3.2017 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 87/349 # ПОЛЕ ПОДРОБНИ ДАННИ ЗА ОТЧЕТ ФОРМАТ НА ОТЧИТАНЕТО 39 Държавен и публичен еми­ тент Да се попълни, когато референтният субект по СКН върху за­ дължение на едно лице или по дериват върху СКН върху за­ дължение на едно лице е емитент на държавни дългови ин­ струменти съгласно определението в раздел 9, таблица 9.1 от приложение III. „TRUE“ — референтният субект е държавен и публичен емитент „FALSE“ — референтният субект не е държавен, нито публичен емитент 40 Референтно задължение За дериватите върху суапи за кредитно неизпълнение върху задължение на едно лице, да се впише ISIN кодът на рефе­ рентното задължение. {ISIN} 41 Референтен субект Да се впише референтният субект по суап за кредитно неиз­ пълнение върху задължение на едно лице или по дериват върху суап за кредитно неизпълнение върху задължение на едно лице. {COUNTRYCODE_2} или ISO 3166-2 — 2-буквен код на държавата, следван от тире „–“ и подразделение на кода на дър­ жавата с до 3 буквено-цифрови символа

или {LEI} 42 Условна валута Валута, в която е деноминирана условната стойност. {CURRENCYCODE_3} Деривати върху квоти за емисии Полетата в този раздел следва да се попълват само за деривати върху квоти за емисии съгласно определението в раздел 13, та­ блица 13.1 от приложение III 43 Подвид деривати върху квоти за емисии Да се попълни, когато променлива #4 „идентификационен код по РПФИ“ е „DERV“ — „дериват“ и променлива #5 „клас актив на базисния актив“ е „EMAL“– квоти за емисии. „CERE“ — Сертифицирани еди­ ници редуцирани емисии (CER) „ERUE“ — Единици редуцирани емисии (ERU) „EUAE“ — Квоти за емисии на ЕС (EUA) „EUAA“ — Квоти за авиационни емисии на ЕС (EUAA) „OTHR“ — Друго