Чл. 178

Член 178 Риск, свързан с лихвения спред, по секюритизиращи позиции: изчисляване на капиталовото изискване Капиталовото изискване за риск, свързан с лихвения спред, при секюритизиращи позиции от тип 1 е равно на 1. загубата на основни собствени средства, която би възникнала в резултат на непосредствено относителното намаляване на рисковия фактор stressi в стойността на всяка секюритизираща позиция i от тип 1. Рисковият фактор stressi е равен на следното: stressi ¼ minðbi � duri;1Þ където: а) duri представлява модифицираната дюрация на секюритизиращата позиция i, измерена в години; б) bi се определя в зависимост от степента на кредитното качество на секюритизиращата позиция i в съответствие със следната таблица: Степен на кредитно качество 0 1 2 3 bi 2,1 % 3 % 3 % 3 %

1. Капиталовото изискване за риск, свързан с лихвения спред, при секюритизираща позиция от тип 2 е равно на загубата на основни собствени средства, която би възникнала в резултат на непосредствено относителното намаляване на рисковия фактор stressi в стойността на всяка секюритизираща позиция i от тип 2. Рисковият фактор stressi е равен:

stressi ¼ minðbi � duri;1Þ където: а) duri представлява модифицираната дюрация на секюритизиращата позиция i, измерена в години; б) bi се определя в зависимост от степента на кредитното качество на секюритизиращата позиция i в съответствие със следната таблица: Степен на кредитно качество 0 1 2 3 4 5 6 bi 12,5 % 13,4 % 16,6 % 19,7 % 82 % 100 % 100 %

1. Капиталовото изискване за риск, свързан с лихвения спред, по пресекюритизиращи позиции е равно на загубата на основни собствени средства, която би възникнала в резултат на непосредствено относително намаляване на рисковия фактор stressi в стойността на всяка пресекюритизираща позиция i. Рисковият фактор stressi е равен:

stressi ¼ minðbi � duri;1Þ където: а) duri представлява модифицираната дюрация на пресекюритизиращата позиция i, измерена в години; б) bi се определя в зависимост от степента на кредитното качество на пресекюритизиращата позиция i в съответствие със следната таблица: Степен на кредитно качество 0 1 2 3 4 5 6 bi 33 % 40 % 51 %

91 % 100 % 100 % 100 %

1. Модифицираната дюрация duri, посочена в параграфи 1 и 2, няма да бъде по-малка от 1 година.

За секюритизиращи позиции, за които няма кредитна оценка от призната АВКО, се определя рисков фактор stressi от

1. 100 %.

17.1.2015 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 12/117