Чл. 91

Член 91 Опростено изчисляване на капиталовото изискване за риска от смърт в животозастраховането В случай, че разпоредбите на член 88 са спазени, застрахователните и презастрахователните предприятия могат да изчисляват капиталовото изискване за риска от смърт в животозастраховането, както следва: SCRmortality ¼ 0,15 � CAR � q � Xn − 0,5 k¼1 − 0,5 1 − q ð 1 − ik Þk където по отношение на застрахователните и презастрахователните полици с положителен рисков капитал: а) CAR представлява общият размер на рисковия капитал, т.е. сборът за всички договори от по-високата измежду двете стойности — нула и разликата между следните суми: i) сбора на: — сумата, която застрахователното или презастрахователното предприятие би платило понастоящем в случай на смърт на лица, застраховани съгласно договора, след приспадането на сумите, възстановими по силата на презастрахователни договори и схеми със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск, 17.1.2015 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 12/63 — очакваната настояща стойност на сумите, които не са включени в предходното тире, които предприятието би платило в бъдеще в случай на внезапна смърт на лица, застраховани съгласно договора, след приспадането на сумите, възстановими по силата на презастрахователни договори и схеми със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск; ii) най-добрата прогнозна оценка на съответните задължения след приспадането на сумите, възстановими по силата на презастрахователни договори и схеми със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск; б) q представлява очакваният среден коефициент на смъртност на застрахованите лица през следващите 12 месеца, претеглен спрямо застрахователната сума; в) n представлява модифицираната дюрация, изразена в години, на платимите при смърт плащания, включени в най- добрата прогнозна оценка; г) ik представлява спот лихвеният процент на годишна основа за падеж k на съответната безрискова срочна структура, както е посочено в член 43.