Чл. 5

Член 5 Планове за превантивно възстановяване

1. Държавите членки гарантират, че всички застрахователни и презастрахователни предприятия, които не са част от група, за която се извършва планиране на превантивно възстановяване съгласно член 7, и които изпълняват критериите, предвидени в параграф 2 или 3 от настоящия член, изготвят и поддържат в актуално състояние план за превантивно възстановяване. В този план за превантивно възстановяване се съдържат мерките, които ще бъдат предприети от дадено предприятие за възстановяване на финансовото му състояние след значително влошаване на това състояние.

Изготвянето, актуализирането и изпълнението на плана за превантивно възстановяване се приемат за част от системата на управление по смисъла на член 41 от Директива 2009/138/ЕО.

1. Държавите членки гарантират, че надзорният орган налага на застрахователните и презастрахователните предприятия изисквания запланиране на превантивно възстановяване въз основа на техния размер, бизнес модел, рисков профил, взаимосвързаност и заменяемост, значението им за икономиката на държавите членки, в които извършват дейност, и трансграничните им дейности, по-специално значителните трансгранични дейности.

Надзорните органи гарантират, че изискванията за планиране на превантивното възстановяване, предвидени в настоящия член, се прилагат спрямо най-малко 60 % от пазара на животозастраховането и презастраховането на държава членка и най-малко 60 % от пазара на общото застраховане и презастраховане, като делът на пазара на животозастраховането се базира на брутния размер на техническите резерви, а делът на пазара на общото застраховане се базира на брутните записани премии. При изчисляването на процента на пазарно покритие, посочен във втора алинея, могат да бъдат взети предвид дъщерните застрахователни или презастрахователни предприятия от дадена група, когато тези дъщерни застрахователни или презастрахователни предприятия са част от група, чието крайно предприятие майка изготвя и поддържа в актуално състояние план за превантивно възстановяване на група.

1. За застрахователните и презастрахователните предприятия, за които се прилага план за преструктуриране, се прилагат изисквания за планиране на превантивно възстановяване.

За малките и неусложнени предприятия не се прилагат изисквания за планиране на превантивно възстановяване, освен когато надзорният орган счита, че такова предприятие поражда специфичен риск на национално или регионално равнище.

1. Надзорните органи гарантират, че застрахователните и презастрахователните предприятия актуализират своите планове за превантивно възстановяване най-малко на всеки две години и във всеки случай:

a) след промяна в правната или организационната структура на предприятието, в стопанската му дейност или във финансовото му състояние, която би могла да окаже съществено въздействие върху плана за превантивно възстановяване или да наложи съществена промяна в него; б) когато съществена промяна във финансовото състояние на предприятието, която би могла да окаже съществено въздействие върху ефективността на плана или по друг начин да наложи преразглеждане на плана за превантивно възстановяване, стане предвидима.

1. В плановете за превантивно възстановяване не се предвижда достъп или получаване на извънредна публична финансова подкрепа.
2. Държавите членки изискват плановете за превантивно възстановяване да съдържат всички изброени по-долу елементи:

a) обобщение на основните елементи на плана, включително съществените промени спрямо последно представения план; б) описание на предприятието или групата, включително обобщение на всички съществени промени след последния представен план; в) набора от показатели, посочени в параграф 8; г) описание на начина, по който е изготвен планът за превантивно възстановяване, как ще се актуализира и как ще се прилага; д) набор от възстановителни мерки; е) комуникационна стратегия; ж) когато предприятието е нарушило капиталовото изискване за платежоспособност, предвидено в дял I, глава VI, раздел 4 от Директива 2009/138/ЕО, и е представило план за възстановяване в съответствие с член 138, параграф 2 от Директива 2009/138/ЕО в някакъв момент от последните 10 години, този план за възстановяване, както и оценка на мерките, предприети за възстановяване на спазването от страна на предприятието на капиталовото изискване за платежоспособност.

1. Държавите членки изискват от всяко застрахователно и презастрахователно предприятие да оцени надеждността и осъществимостта на своя план за превантивно възстановяване, по-специално набора от показатели, посочен в параграф 8, и възстановителните мерки, спрямо набор от сценарии на сериозни макроикономически и финансови сътресения, относими към специфичните условия на съответното застрахователно или презастрахователно предприятие, включително събития, засягащи цялата система, събития, предизвикващи сътресение на равнище на самите предприятия и с вероятност съществено да се отразят върху профила на техните активи и задължения, и комбинации от такива неблагоприятни събития.
2. Държавите членки изискват от всяко застрахователно и презастрахователно предприятие да въведе в плана си за превантивно възстановяване набор от качествени и количествени показатели за определяне на случаите, в които следва да се обмислят или предприемат възстановителни мерки. Тези показатели могат да включват критерии, свързани, наред с другото, с капитала, ликвидността, качеството на активите, рентабилността, пазарните условия, макроикономическите условия и оперативни събития. Показателите, свързани с капиталовата позиция, включват най-малкото всяко нарушение на капиталовото изискване за платежоспособност, предвидено в дял I, глава VI, раздел 4 от Директива 2009/138/ЕО.

Държавите членки изискват всяко нарушение на капиталовото изискване за платежоспособност да води до подходяща възстановителна мярка от страна на съответното предприятие в съответствие с плана за превантивно възстановяване. Държавите членки изискват от надзорните органи да гарантират, че застрахователните и презастрахователните предприятия разполагат с подходящи механизми за редовен мониторинг на показателите, посочени в първа алинея.

1. Застрахователно или презастрахователно предприятие, което реши да предприеме възстановителна мярка, предвидена в плана му за превантивно възстановяване, или което реши да се въздържи от предприемането на такава възстановителна мярка, въпреки че показател, посочен в параграф 8, обуславя необходимостта за това, без забавяне уведомява надзорния орган за решението си.
2. Административният, управителният или надзорният орган на застрахователно или презастрахователно предприятие, посочено в параграф 1, оценява и одобрява плана за превантивно възстановяване, преди да го представи за преглед на надзорния орган.
3. До 29 януари 2027 г. ЕОЗППО издава насоки в съответствие с член 16 от Регламент (ЕС) № 1094/2010 за доуточняване на:

a) в сътрудничество с Европейския съвет за системен риск – набора от сценарии, посочени в параграф 7 от настоящия член; б) качествените и количествените показатели, посочени в параграф 8 от настоящия член.

1. ЕОЗППО разработва проекти на регулаторни технически стандарти за доуточняване на:

a) критериите, по-специално по отношение на трансграничната дейност, посочена в параграф 2, първа алинея; б) методите, които да се използват при определяне на пазарните дялове, посочени в параграф 2, втора и трета алинея; в) информацията, която застрахователното или презастрахователното предприятие трябва да включи в плана за превантивно възстановяване, включително възстановителните мерки, посочени в параграф 6, буква д), и тяхното изпълнение. ЕОЗППО представя на Комисията тези проекти на регулаторни технически стандарти до 29 юли 2026 г. На Комисията се делегира правомощието да допълни настоящата директива като приеме регулаторните технически стандарти, посочени в първа алинея, в съответствие с членове 10 – 14 от Регламент (ЕС) № 1094/2010.