Чл. 21

Член 21 Общи организационни изисквания (член 16, параграфи 2—10 от Директива 2014/65/ЕС) 1. Инвестиционните посредници са длъжни да спазват следните организационни изисквания: а) да установят, приложат и поддържат процедури за вземане на решения и организационна структура, която ясно и документирано определя линиите за докладване и разпределя функциите и отговорностите; б) да гарантират, че съответните лица са запознати с процедурите, които трябва да се спазват за правилното изпълнение на техните задължения; в) да установят, прилагат и поддържат адекватни механизми за вътрешен контрол, предназначени да осигурят спазването на решенията и процедурите на всички равнища на инвестиционния посредник; г) да наемат персонал, притежаващ необходимите умения, знания и опит за изпълнение на отговорностите, които са му възложени; д) да установят, прилагат и поддържат ефективни правила за вътрешно докладване и движение на информацията на

всички съответни равнища на инвестиционния посредник; е) поддържат подходяща и стриктна документация за своята стопанска дейност и вътрешна организация; ж) при изпълнението на повече от една функция от съответно лице да се следи това да не възпрепятства или поражда възможност за възпрепятстване на изпълнението на всяка отделна функция коректно, честно и професионално. При изпълнение на изискванията, установени в този параграф, инвестиционните посредници отчитат естеството, размера и сложността на стопанската дейност на посредника, както и естеството и обхвата на инвестиционните услуги и дейности, извършвани в хода на тази стопанска дейност. Инвестиционните посредници установяват, прилагат и поддържат системи и процедури, които осигуряват

1. сигурността, целостта и поверителността на информацията, като се има предвид естеството на въпросната информация.
2. Инвестиционните посредници установяват, прилагат и поддържат адекватна политика за непрекъснатост на дейността, която има за цел да гарантира, в случай на прекъсване на работата на техните системи и процедури, предпаз­ ването на основната информация и функции, както и поддържането на услугите и дейностите или, когато това е невъзможно, своевременното възстановяване на информацията и функциите и своевременното възобновяване на техните услуги и дейности.

Инвестиционните посредници установяват, прилагат и поддържат счетоводни политики и процедури, които им 4. дават възможност при искане от компетентния орган да му предоставят своевременно финансови отчети, които дават вярна и точна представа за тяхното финансово състояние и които отговарят на всички приложими счетоводни стандарти и норми. Инвестиционните посредници наблюдават и редовно оценяват адекватността и ефективността на своите системи, 5. механизми за вътрешен контрол и процедури, установени в съответствие с параграфи 1—4, и предприемат подходящи мерки за отстраняване на всички пропуски.