Чл. 8

Член 8 Процедура за нарушение

1. Компетентните НЦБ или ЕЦБ откриват процедура за нарушение срещу отчетната единица във всеки от следните случаи:

а) сериозно нарушение съгласно член 5, параграф 2; б) кумулативно предполагаемо нарушение на изискванията за статистическа отчетност, определени в Регламент (ЕС) № 1333/2014 (ЕЦБ/2014/48), съгласно параграф 2; в) кумулативно предполагаемо нарушение съгласно параграф 2, когато не е представен корективен план в съответствие с член 7 или когато представеният от отчетната единица преработен корективен план не е бил одобрен от компетентната централна банка от Евросистемата в съответствие с член 7, параграф 5 или 6; или г) кумулативно предполагаемо нарушение съгласно параграф 2, когато крайният срок за изпълнение на корективния план съгласно член 7, параграф 5 или 6 или удълженият краен срок съгласно член 7, параграф 9 е изтекъл преди неизпълнението да бъде отстранено.

1. За целите на параграф 1, букви б), в) и г) кумулативното предполагаемо нарушение включва всеки един от следните елементи:

а) най-малко три предполагаеми нарушения от отчетната единица на изискванията за ежедневна отчетност в рамките на същия месец или най-малко пет предполагаеми нарушения в рамките на три последователни календарни месеца; б) най-малко три предполагаеми нарушения от отчетната единица на изискванията за ежедневна отчетност в рамките на шест последователни месеца; в) най-малко три предполагаеми нарушения от отчетната единица на изискванията за тримесечна отчетност в рамките на четири последователни тримесечия; г) две последователни предполагаеми нарушения от отчетната единица на изисквания за шестмесечна отчетност. д) две последователни предполагаеми нарушения от отчетната единица на изискванията за годишна отчетност.

1. Компетентната НЦБ или ЕЦБ може да открие процедура за нарушение срещу отчетната единица в случай на предполагаеми нарушения, които не са посочени в параграф 1. В такива случаи, когато решава дали да открие процедура за нарушение, компетентната НЦБ или ЕЦБ взема предвид обстоятелствата по конкретния случай, включително следното, ако е относимо:

а) дали отчетната единица е проявила добросъвестност при тълкуването и изпълнението на изискванията за статистическа отчетност; б) дали отчетната единица е действала с усърдие и в дух на сътрудничество при тълкуването и изпълнението на изискванията за статистическа отчетност; в) дали отчетната единица е действала с умисъл да измами при тълкуването и изпълнението на изискванията за статистическа отчетност; г) сериозността на последиците от предполагаемото нарушение; д) повторността, честотата и продължителността на предполагаемото нарушение; е) изгодите за отчетната единица в резултат от предполагаемото нарушение; ж) икономическия размер на отчетната единица; з) дали на отчетната единица са били налагани по-ранни санкции за неизпълнение на изискванията за статистическа отчетност.

1. В случаите на параграфи 1 и 3 компетентните НЦБ или ЕЦБ откриват процедура за нарушение в съответствие със:

а)

член 2 от Регламент (ЕО) № 2157/1999 (ЕЦБ/1999/4); и б)

членове 3 и 4 от Регламент (ЕО) № 2532/98.

1. Компетентните НЦБ или ЕЦБ могат да открият процедура за нарушение дори когато компетентната централна банка от Евросистемата не е записала или съобщила предполагаемото нарушение съгласно член 3 или 5.

1. С изключение на случаите на сериозно нарушение компетентната НЦБ или ЕЦБ не открива процедура за нарушение, ако счита, че предполагаемото нарушение е било извършено поради обстоятелства извън контрола на отчетната единица. Когато решават дали предполагаемо нарушение е извършено поради обстоятелства извън контрола на отчетната единица, компетентните НЦБ и ЕЦБ вземат предвид по-специално дали обстоятелствата:

а) са били достатъчно необичайни; б) са били изключителни; в) са били непредвидими; г) могат да се дължат на действие или бездействие на отчетната единица. Техническите трудности или трудностите, свързани с поддръжката и модернизирането на ИТ инфраструктурата, включително възложената на външен изпълнител ИТ инфраструктура, не се считат за обстоятелства извън контрола на отчетната единица.

1. Компетентната НЦБ или ЕЦБ не може да открива процедура за нарушение, ако:

а) няма вероятност потенциалната глоба за предполагаемото нарушение да надхвърли 10 000 EUR, ако то е свързано с неотчитане на статистическа информация на ЕЦБ или компетентната НЦБ в рамките на предвидения срок; или б) няма вероятност потенциалната глоба за предполагаемото нарушение да надхвърли 20 000 EUR, ако то е свързано със статистическа информация, която е неточна, непълна или във форма, която не отговаря на приложимото изискване. Когато е открита процедура за нарушение, могат да бъдат налагани глоби под размерите, предвидени в първа алинея.

1. Компетентната НЦБ или ЕЦБ не може да открива процедура за нарушение срещу отчетната единица, ако срещу нея вече е открита процедура за нарушение или е наложена санкция въз основа на същите факти.

1. Компетентната НЦБ или ЕЦБ съхранява електронни записи за всяка процедура за нарушение, която е открила съгласно настоящия регламент.