Чл. 4

Член 4 За целите на член 62, параграф 2, букви е) и и) от Регламент (ЕС) 2023/1114 заявителите предоставят на

1. компетентния орган следната информация относно правилата за управление и механизмите за вътрешен контрол:

а) б) в) г) д) подробно описание на организационната структура на заявителя, обхващаща, когато е уместно, групата, включително посочване на разпределението на задачите и правомощията и съответните йерархични линии и въведените мерки за вътрешен контрол, заедно с организационна схема; личните данни на ръководителите на вътрешни функции (функции за управление, надзор и вътрешен контрол), включително тяхното местоположение и автобиография, в която се посочва съответното образование, професионално обучение и професионален опит и описание на знанията, уменията и опита, необходими за освобождаването от отговорностите, възложени на тези ръководители на вътрешни функции; политиките и процедурите, които са достатъчно ефективни, за да осигурят спазването на Регламент (ЕС) 2023/1114 в съответствие с член 68, параграф 4 от същия регламент и подробно описание на правилата, гарантиращи, че съответният персонал е запознат с процедурите, които трябва да се следват за правилното изпълнение на неговите отговорности, включително подробно описание на процедурите за докладване от страна на персонала на заявителя за потенциални или действителни нарушения на Регламент (ЕС) 2023/1114 в съответствие с член 116 от посочения регламент;

подробно описание на правилата за съхраняване на данни за стопанската дейност и вътрешната организация на заявителя в съответствие с член 68, параграф 9 от Регламент (ЕС) 2023/1114, включително правилата на заявителя за съхраняване на данни в съответствие с Делегиран регламент на Комисията за установяване на технически стандарти, приети по силата на член 68, параграф 10, буква б) от Регламент (ЕС) 2023/1114; правилата, позволяващи на ръководния орган да оценява и периодично да преразглежда ефективността на правилата и процедурите на политиката, въведени с цел спазване на дял V, глави 2 и 3 от Регламент (ЕС) 2023/1114 в съответствие с член 68, параграф 6 от посочения регламент, включително всяко едно от следните: i) ii) идентифициране на функциите за вътрешен контрол, които отговарят за наблюдението на тези правила и процедури на политиката, заедно с обхвата на тяхната отговорност и йерархичните линии спрямо ръководния орган на заявителя; посочване на периодичността на функциите за вътрешен контрол за отчитане пред ръководния орган на заявителя относно ефективността на тези правила и процедури;

iii) обяснение, конкретизиращо: 1) начина, по който заявителят гарантира, че функциите за вътрешен контрол работят независимо и отделно от функциите, които контролират; ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2025/305/oj 7/17

BG OB L, 31.3.2025 г. 2) дали функциите за вътрешен контрол имат достъп до необходимите ресурси и информация; 3) дали тези функции за вътрешен контрол могат да се отчитат директно на ръководния орган на заявителя както поне веднъж годишно, така и на ad hoc основа, включително когато открият значителен риск от неизпълнение от страна на заявителя на задълженията му съгласно Регламент (ЕС) 2023/1114; iv) описание на системите на ИКТ, гаранциите и контрола, въведени за наблюдение на дейностите на заявителя и за спазване на дял V, глави 2 и 3 от Регламент (ЕС) 2023/1114, включително резервни системи и системи на ИКТ и контрол на риска, ако такова описание не е предоставено в съответствие с член 9 от настоящия регламент; е) ж) з) когато е приложимо, описание на механизмите, въведени за предотвратяване и разкриване на пазарна злоупотреба в съответствие с член 92 от Регламент (ЕС) 2023/1114; дали заявителят е назначил или ще назначи външни одитори и, ако случаят е такъв, тяхното име и координати за връзка, ако са налични;

счетоводните политики и процедури, чрез които заявителят ще записва и отчита своята финансова информация, включително началната и крайната дата на прилаганата финансова година.

1. В съответствие с член 72 от Регламент (ЕС) 2023/1114, за установяването, предотвратяването, управлението и оповестяването на конфликти на интереси, заявителите предоставят на компетентния орган цялата посочена по-долу информация относно управлението на конфликти на интереси:

а) копие от политиката на заявителя по отношение на конфликтите на интереси, заедно с описание на начина, по който тази политика: i) ii) iii) гарантира, че заявителят установява, предотвратява и управлява конфликти на интереси в съответствие с член 72, параграф 1 от Регламент (ЕС) 2023/1114 и оповестява конфликти на интереси в съответствие с член 72, параграф 2 от същия регламент; е съизмерима с мащаба, естеството и обхвата на услугите за криптоактиви, които заявителят възнамерява да предоставя, и на другите дейности на групата, към която заявителят принадлежи;

гарантира, че политиките, процедурите и механизмите за възнаграждения не пораждат конфликти на интереси; б) начина, по който политиката на заявителя относно конфликтите на интереси гарантира спазването на Делегиран регламент на Комисията за установяване на технически стандарти, приети по силата на член 72, параграф 5 от Регламент (ЕС) 2023/1114, включително информация за системите и механизмите, въведени от заявителя с цел: i) ii) да наблюдава, оценява и преразглежда ефективността на своята политика по отношение на конфликтите на интереси и да отстранява всички недостатъци; да записва случаи на конфликти на интереси, включително установяването, оценката и отстраняването им, както и дали случаят е бил оповестен пред клиента.