Чл. 7

Член 7 Единен идентификационен код на сделката 1. Контрагентите отчитат дериватите като използват кода UTI, генериран в съответствие с параграфи 2, 3 и 5.

Дериватът, отчетен на ниво сделка или позиция, се идентифицира, като в поле 1 от таблица 2 от приложението се 2. използва Единен идентификационен код на сделката (UTI) по ISO 23897. Кодът UTI се състои от ИКПС на субекта, който е генерирал този UTI, последван от код, съдържащ до 32 знака, който е уникален на ниво генериращ субект. 3. Контрагентът определя субекта, отговорен за генерирането на UTI в съответствие със следното: а) за деривати, за които е извършен клиринг, различни от деривати между двама ЦК, UTI се генерира в момента на клиринга от ЦК за клиринговия член. Клиринговият член генерира различен UTI за своя контрагент за сделка, по която ЦК не е контрагент; б) за деривати, които се изпълняват централно, но не преминават през централен клиринг, UTI се генерира от мястото на изпълнение за неговия член; в) за деривати, различни от посочените в букви а) и б), когато някой от контрагентите подлежи на изискванията за отчитане в трета държава, UTI се генерира съгласно правилата на юрисдикцията на контрагента, който първи трябва да спази тези изисквания за отчитане.

L 262/74 BG Официален вестник на Европейския съюз 7.10.2022 г. Когато контрагентът, за който се изисква отчитане съгласно член 9 от Регламент (ЕС) № 648/2012, трябва да изпълни първо изискванията за отчитане, субектът, отговорен за генерирането на UTI, е, както следва: i) за деривати, които са били потвърдени централно по електронен път — платформата за потвърждаване на сделки в момента на потвърждаването; ii) за всички останали деривати контрагентите се споразумяват относно субекта, отговорен за генерирането на UTI. Когато контрагентите не успеят да се споразумеят, за генерирането отговаря контрагентът, чийто ИКПС е на първо място при подреждането на идентификационните кодове на контрагентите с обратна последователност на знаците на идентификационния код. Когато приложимото законодателство на съответната трета държава предвижда същия краен срок за отчитане като този, приложим за контрагента, за който се прилага задължение за отчетност съгласно член 9 от Регламент (ЕС) № 648/2012 по силата на член 9, параграф 1, първа алинея от Регламент (ЕС) № 648/2012, контрагентите се споразумяват за субекта, отговорен за генерирането на UTI.

Когато контрагентите не успеят да се споразумеят и дериватът е потвърден централно по електронен път, UTI се генерира от платформата за потвърждаване на сделки в момента на потвърждаването. Ако UTI не може да бъде генериран от платформата за потвърждаване на сделки в момента на потвърждаването и данните за деривата трябва да бъдат отчетени пред един-единствен регистър на трансакции, този регистър на трансакции отговаря за генерирането на UTI. Ако UTI не може да бъде генериран от регистъра на трансакции, пред който са отчетени данните за деривата, за генерирането му отговаря контрагентът, чийто ИКПС е на първо място при подреждането на идентификационните кодове на контрагентите с обратна последователност на знаците на идентификационния код. г) за деривати, различни от посочените в букви а), б) и в), които са били потвърдени централно по електронен път, UTI се генерира от платформата за потвърждаване на сделки в момента на потвърждаването; д) за всички деривати, различни от посочените в букви а)—г), се прилага следното:

i) когато финансови контрагенти сключват деривати с нефинансови контрагенти, UTI се генерира от финансовите контрагенти; ii) когато нефинансови контрагенти, надхвърлили клиринговия праг, сключват деривати с нефинансови контрагенти, намиращи се под клиринговия праг, UTI се генерира от надхвърлилите клиринговия праг нефинансови контрагенти; iii) за всички останали деривати, различни от посочените в подточки i) и ii), контрагентите се споразумяват за субекта, отговорен за генерирането на UTI. Когато контрагентите не успеят да се споразумеят, за генерирането отговаря контрагентът, чийто ИКПС е на първо място при подреждането на идентификационните кодове на контрагентите с обратна последователност на знаците на идентификационния код. Контрагентът, който генерира UTI, съобщава UTI на другия контрагент своевременно и не по-късно от 10:00 ч.

1. координирано универсално време на работния ден, следващ датата на сключване на деривата.
2. Независимо от разпоредбите на параграф 3 генерирането на UTI може да бъде делегирано на субект, различен от този, определен в съответствие с параграф 3. Субектът, който генерира UTI, трябва да спазва изискванията, посочени в параграфи 2 и 4.