Чл. 1

Член 1

1. За да идентифицира основния рисков фактор на позиция от търговския портфейл в инструмент, различен от дериват, институцията първо идентифицира определящите за промяната на стойността ѝ рискови фактори. За целта тя оценява поне рисковите фактори, посочени в членове 325л—325р от Регламент (ЕС) № 575/2013. Идентифицираните от институцията рискови фактори са рисковите фактори на позицията.

Институция, която идентифицира, в съответствие с параграф 1, само един рисков фактор на позиция от търговския

1. портфейл в инструмент, различен от дериват, приема този рисков фактор за основен рисков фактор на позицията.
2. Институция, която идентифицира, в съответствие с параграф 1, повече от един рисков фактор на позиция от търговския портфейл в инструмент, различен от дериват, идентифицира основния рисков фактор на тази позиция, като предприема в посочения ред следните стъпки:

а) б) изчислява в съответствие с членове 325с и 325у от Регламент (ЕС) № 575/2013 чувствителността делта към всеки рисков фактор, идентифициран в съответствие с параграф 1 от настоящия член; изчислява рисково претеглените чувствителности по формулата в член 325е, параграф 6 от посочения регламент, използвайки изчислените в съответствие с буква а) от настоящия параграф чувствителности; (3) Регламент (ЕС) № 1093/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 г. за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски банков орган), за изменение на Решение № 716/2009/ЕО и за отмяна на Решение 2009/78/ЕО на Комисията (ОВ L 331, 15.12.2010 г., стр. 12, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1093/oj).

2/15 ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2025/1265/oj

OB L, 14.10.2025 г. BG в) идентифицира основния рисков фактор като рисковия фактор, който съответства на най-високата абсолютна стойност на рисково претеглените чувствителности, изчислени в съответствие с буква б) от настоящия параграф.