Чл. 9

Делегиран регламент (ЕС) 2015/1 на Комисията от 30 септември 2014 година за допълване на Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за периодичното докладване, за целите на текущия надзор от Европейския орган за ценни книжа и пазари, на таксите, начислявани от агенциите за кредитен рейтинг текст от значение за ЕИП

Делегиран регламент

Всички членове Обясни в чат Оригинален източник

Член 9 Влизане в сила Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки. Съставено в Брюксел на 30 септември 2014 година. За Комисията Председател José Manuel BARROSO L 2/6 BG Официален вестник на Европейския съюз 6.1.2015 г. ПРИЛОЖЕНИЕ I Таблица 1 Докладване на прилаганата политика на ценообразуване по рейтингов клас и последващи съществени актуализации №

Наименование на полето Описание Вид Стандарт Идентифика ционен код на АКР Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията. Задължително АКР — приложен обхват Посочват се АКР, прилагащи политиката на ценообразуване Задължително ISO 17442 Идентифика ционен код на политиката на ценообразуване Уникален идентификационен код на политиката на ценообразуване, която ще се прилага. Той се запазва при всякакви промени, които не се отнасят до обхвата на включените в политиката на ценообразуване видове рейтинг. Промените в обхвата налагат нов идентификационен код. Задължително Идентификационен код на поли тиката на ценообразуване във формат „PP_[вътрешен идентифика ционен код на политиката на ценообразуване]“ Начална дата на прилагане на политиката на ценообразуване Крайна дата на прилагане на политиката на ценообразуване Посочване на модел Датата, от която се прилага поли тиката на ценообразуване. Задължително Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД). Крайната дата на прилагане на политиката на ценообразуване. Задължително Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД) или 9999-01-01 Задължително — „I“ — модел „плаща емитентът“ и/или — „S“ — модел „плаща инвести торът“ или „плаща поемащото емисията лице“ Посочва се дали при политиката на ценообразуване се използва модел „I“ („плаща емитентът“) или „S“ („плаща инвеститорът“ или „плаща поемащото емисията лице“). ЕОЦКП е наясно, че АКР могат да предоставят услуги по повече от един модел, т.е. и за двата модела да се използва една политика на ценообразуване. В такива случаи могат да бъдат избрани както I, така и S.

Обхват на поли тиката на цено образуване Описание на обхванатите от политиката на ценообразуване видове рейтинг или на включените в нея допълнителни услуги. Задължително Посочва се дали политиката на ценообразуване се прилага към някой от следните компоненти:

–

— „All“ — „всички“;

–

— „C“ — корпоративен рейтинг

–

(без да се включват обез печените облигации);

–

6.1.2015 г.

–

Официален вестник на Европейския съюз

–

L 2/7

–

№

–

Наименование на полето

–

Описание

–

Вид

–

Стандарт

–

— „S“ — рейтинг на държава или субект от публичния сектор;

–

— „T“ — рейтинг на структу рирани финансови инструменти;

–

— „B“ — рейтинг на обезпечени

–

облигации;

–

— „О“ — други видове рейтинг;

–

— „А“ — допълнителни услуги

–

Посочва се дали политиката на ценообразуване се прилага към някой от следните компоненти:

–

— „All“ — „всички“;

–

— „FI“ — финансови институции, включително банки, борсови посредници и търговци;

–

— „IN“ — рейтинг в застрахова

–

телния сектор;

–

— „CO“ —

–

корпоративните

–

емитенти извън група „FI“ или „IN“.

–

Посочва се дали политиката на ценообразуване се прилага към някой от следните компоненти:

–

— „All“ — „всички“;

–

— „RMBS“ — рейтинги на RMBS;

–

— „ABS“ — рейтинги на ABS;

–

— „CMBS“ — рейтинги на CMBS;

–

— „CDO“ — рейтинги на CDO;

–

— „ABCP“ — рейтинги на ABCP;

–

— „OTH“ — други

Сектор, който политиката на ценообразуване обхваща При докладване на корпора тивните рейтинги се посочва дали политиката на ценообразуване се отнася до рейтинги в някои от следните сектори: i) финансов сектор; ii) застрахователен сектор; iii) дружества от друг сектор. Задължително. Прилага се само при „C“ в поле 7 „Обхват на поли тиката на цено образуване“ Задължително. Прилага се само при „Т“ в поле 7 „Обхват на поли тиката на цено образуване“

Клас активи, които политиката на ценооб разуване обхваща

Категории При докладване на рейтингите на структурирани финансови инструменти се посочва дали политиката на ценообразуване се отнася до рейтинги в някои от следните сегменти: i) ценни книжа, обезпечени с жилищна ипотека (RMBS); ii) ценни книжа, обез печени с активи (ABS); iii) ценни книжа, обезпечени с ипотека върху търговски имот (CMBS); iv) обез печени дългови задължения (CDO); v) търговски ценни книжа, обезпечени с активи (ABCP); vi) други (OTH). При докладване на рейтингите на държави или субекти от публичния сектор се посочва дали политиката на ценообразуване се отнася до рейтинги в някои от следните сегменти: i) държавен рейтинг; ii) рейтинг на регионални или местни органи на властта; iii) наднационални организации (освен международни финансови инсти туции); iv) субекти от публичния сектор; v) международни финансови институции. Задължително. Прилага се само при „S“ в поле 7 „Обхват на поли тиката на цено образуване“ Посочва се дали политиката на ценообразуване се прилага към някой от следните компоненти:

–

— „All“ — „всички“;

–

— „SV“ — държавен рейтинг;

–

— „SM“ — рейтинг на регионални или местни органи на властта;

–

— „SO“ — наднационални орга

–

низации без „IF“;

–

— „PE“ — субекти от публичния

–

сектор;

–

L 2/8

–

Официален вестник на Европейския съюз

–

6.1.2015 г.

–

№

–

Наименование на полето

–

Описание

–

Вид

–

Стандарт

–

— „IF“

–

— финансови институции

–

международни

Предишна политика на ценообразуване Посочва се политиката на ценооб разуване, заменена от настоящата политика на ценообразуване. Задължително. — Идентификационен код на политиката на ценообразуване във формат „PP_[вътрешен идентификационен код на политиката на ценообразуване]“ Приложимо е, ако настоящата политика на ценообразуване променя приложното поле на предишната.

Политика на ценообразуване — име на файла Политика на ценообразуване — име на файла. Отчетният формат е zip. Задължително. Докладване на прилаганите планове на таксуване по рейтингов клас и последващи съществени актуализации Таблица 2 №

Идентифика ционен код на политиката на ценообразуване Посочва се политиката на ценооб разуване, която планът на таксуване ще прилага. Този иден тификационен код на политиката на ценообразуване трябва да съот ветства на посочения в приложение I, таблица 1. Задължително — Идентификационен код на политиката на ценообразуване във формат „PP_[вътрешен идентификационен код на политиката на ценообразуване]“ 6.1.2015 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 2/9 Наименование на полето Начална дата на прилагане на плана на таксуване Крайна дата на прилагане на плана на таксуване Посочване на модел №

Описание Вид Стандарт Датата, от която се прилага планът на таксуване. Задължително Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД). Крайната дата на прилагане на плана на таксуване. Задължително — Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД) или 9999-01-01 Посочва се дали при плана на таксуване се използва модел, при който плаща емитентът, или такъв, при който плаща инвеститорът. Задължително — „I“ — модел „плаща емитентът“ Видове рейтинг, които планът на таксуване обхваща Описание на включените в плана на таксуване видове рейтинг или допълнителни услуги. Задължително — „S“ — модел „плаща инвести торът“ или „плаща поемащото емисията лице“ Посочва се дали планът на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

–

— „All“ — „всички“;

–

— „C“ — рейтинги на дружества

–

(без да се включват обез печените облигации);

–

— „S“ — рейтинг на държава или субект от публичния сектор;

–

— „T“ — рейтинг на структу рирани финансови инструменти;

–

— „B“ — рейтинг на обезпечени

–

облигации;

–

— „О“ — други видове рейтинг;

–

— „А“ — допълнителни услуги

–

Посочва се дали планът на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

–

— „All“ — „всички“;

–

— „FI“ — финансови институции, включително банки, борсови посредници и търговци;

–

— „IN“ — рейтинг в застрахова

–

телния сектор;

–

— „CO“ —

–

корпоративните

–

емитенти извън група „FI“ или „IN“.

–

Посочва се дали планът на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

–

— „All“ — „всички“;

–

— „RMBS“ — рейтинги на RMBS;

–

— „ABS“ — рейтинги на ABS;

–

— „CMBS“ — рейтинги на CMBS;

Сектори, които планът на таксуване обхваща При докладване на корпора тивните рейтинги се посочва дали планът на таксуване се отнася до рейтинги в някои от следните сегменти: i) финансов сектор; ii) застрахователен сектор; iii) дружества от друг сектор. Задължително. Прилага се само при „C“ в поле 8 „Видове рейтинг, които планът на таксуване обхваща“

Клас активи, които планът на таксуване обхваща Задължително. Прилага се само при „Т“ в поле 8 „Видове рейтинг, които планът на таксуване обхваща“ При докладване на рейтингите на структурирани финансови инструменти се посочва дали планът на таксуване се отнася до рейтинги в някои от следните сегменти: i) ценни книжа, обез печени с жилищна ипотека (RMBS); ii) ценни книжа, обез печени с активи (ABS); iii) ценни книжа, обезпечени с ипотека върху търговски имот (CMBS); iv) обез печени дългови задължения (CDO); v) търговски ценни книжа, L 2/10 BG Официален вестник на Европейския съюз 6.1.2015 г. № Наименование на полето Описание Вид Стандарт обезпечени с активи (ABCP); vi) други (OTH).

Категории, които планът на таксуване обхваща Задължително. Прилага се само при „S“ в поле 8 „Видове рейтинг, които планът на таксуване обхваща“ При докладване на рейтингите на държави или субекти от публичния сектор се посочва дали планът на таксуване се отнася до рейтинги в някои от следните сегменти: i) държавен рейтинг; ii) рейтинг на регионални или местни органи на властта; iii) наднационални организации (освен международни финансови инсти туции); iv) субекти от публичния сектор; v) международни финансови институции.

Подкласове, които планът на таксуване обхваща Определя подкласовете активи за рейтинги на структурирани финансови инструменти. Задължително. Прилага се само при „Т“ в поле 8 и „Клас активи“ = ABS, RMBS, CDO или OTH. — „CDO“ — рейтинги на CDO; — „ABCP“ — рейтинги на ABCP; — „OTH“ — други Посочва се дали планът на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

–

— „All“ — „всички“;

–

— „SV“ — държавен рейтинг;

–

— „SM“ — рейтинг на регионални или местни органи на властта;

–

— „SO“ — наднационални орга

–

низации без „IF“;

–

— „PE“ — субекти от публичния

–

сектор;

–

— „IF“

–

— финансови институции

–

международни

–

Посочва се дали планът на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

–

— „All“ — „всички“;

–

— CCS

–

Ако са ABS: ценни

–

книжа, обезпечени с вземания по кредитни карти;

–

— „ALB“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с кредити за покупка на пътни превозни средства;

–

— „CNS“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с потреби телски кредити;

–

— „SME“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с кредити за малки и средни предприятия;

–

— „LES“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с вземания по лизинг, сключен от физическо или юридическо лице;

–

— „HEL“ — ако са RMBS: заеми, обезпечени с втора по ред ипотека;

–

— „PRR“ —

–

ако

–

са RMBS:

–

първокласни RMBS;

–

— „NPR“ — ако са RMBS: непър

–

вокласни RMBS;

–

— „CFH“ — ако са CDO: базирани на паричен поток или хибридни CDO/CLO;

–

— „SDO“ —

–

ако

–

са CDO:

–

синтетични CDO/CLO;

–

6.1.2015 г.

–

Официален вестник на Европейския съюз

–

L 2/11

–

№

–

Наименование на полето

–

Описание

–

Вид

–

Стандарт

–

— „MVO“ — ако са CDO: CDO по

–

пазарна стойност;

–

— „SIV“ — ако са OTH: фондове за структурирани инвестиции;

–

— „ILS“ — ако са OTH: ценни книжа, обвързани със застра ховки;

–

— „DPC“ —

–

ако

–

са OTH:

–

дружества за деривативни продукти;

–

— „SCB“ — ако са OTH: структу рирани обезпечени облигации;

–

— „OTH“ — други

–

Идентификационен код на плана на таксуване във формат „FS_[вътрешен идентификационен код на плана на таксуване]“

Предходен план на таксуване Посочва се планът на таксуване, заменен от настоящия план. Приложимо е, ако настоящият план на таксуване променя приложното поле на предишния.

План на таксуване — име на файла План на таксуване — име на файла. Отчетният формат е zip. Задължително. Докладване на прилаганите програми на таксуване по рейтингов клас и последващи съществени актуализации Таблица 3 №

Описание Вид Стандарт Посочва се политиката на ценооб разуване, която програмата на таксуване ще прилага. Този иден тификационен код на политиката на ценообразуване трябва да съот ветства на посочения в приложение I, таблица 1. Задължително Идентификационен код на поли тиката на ценообразуване във формат „PP_[вътрешен идентифика ционен код на политиката на ценообразуване]“ Датата, от която се прилага прог рамата на таксуване. Задължително Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД). Крайната дата на прилагане на програмата на таксуване. Задължително — Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД) или 9999-01-01 Посочва се дали при програмата на таксуване се използва модел „I“ („плаща емитентът“) или „S“ („плаща инвеститорът“ или „плаща поемащото емисията лице“). Задължително — „I“ — модел „плаща емитентът“ Видове рейтинг, които програмата на таксуване обхваща Описание на включените в прог рамата на таксуване видове рейтинг или допълнителни услуги. Задължително и/или — „S“ — модел „плаща инвести торът“ или „плаща поемащото емисията лице“ Посочва се дали програмата на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

–

— „All“ — „всички“;

–

— „C“ — рейтинги на дружества

–

(без да се включват обез печените облигации);

–

— „S“ — рейтинг на държава или субект от публичния сектор;

–

— „T“ — рейтинг на структу рирани финансови инструменти;

–

— „B“ — рейтинг на обезпечени

–

облигации;

–

— „О“ — други видове рейтинг;

–

— „А“ — допълнителни услуги

–

Посочва се дали програмата на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

–

— „All“ — „всички“;

–

— „FI“ — финансови институции, включително банки, борсови посредници и търговци;

–

— „IN“ — рейтинг в застрахова

–

телния сектор;

–

— „CO“ —

–

корпоративните

–

емитенти извън група „FI“ или „IN“.

Сектори, които програмата на таксуване обхваща При докладване на корпора тивните рейтинги се посочва дали програмата на таксуване се отнася до рейтинги в някои от следните сектори: i) финансов сектор; ii) застрахователен сектор; iii) дружества от друг сектор. Задължително. Прилага се само при „C“ в поле 8 „Видове рейтинг, които програмата на таксуване обхваща“ 6.1.2015 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 2/13 № Наименование на полето Описание Вид Стандарт

Клас активи, които програмата на таксуване обхваща При докладване на рейтингите на структурирани финансови инструменти се посочва дали програмата на таксуване се отнася до рейтинги в някои от следните класове активи: i) ценни книжа, обезпечени с жилищна ипотека (RMBS); ii) ценни книжа, обез печени с активи (ABS); iii) ценни книжа, обезпечени с ипотека върху търговски имот (CMBS); iv) обез печени дългови задължения (CDO); v) търговски ценни книжа, обезпечени с активи (ABCP); vi) други (OTH). Задължително. Прилага се само при „Т“ в поле 8 „Видове рейтинг, които програмата на таксуване обхваща“ Посочва се дали програмата на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

–

— „All“ — „всички“;

–

— „RMBS“ — рейтинги на RMBS;

–

— „ABS“ — рейтинги на ABS;

–

— „CMBS“ — рейтинги на CMBS;

–

— „CDO“ — рейтинги на CDO;

–

— „ABCP“ — рейтинги на ABCP;

–

— „OTH“ — други

Категории, които програмата на таксуване обхваща Задължително. Прилага се само при „S“ в поле 8 „Видове рейтинг, които програмата на таксуване обхваща“ При докладване на рейтингите на държави или субекти от публичния сектор се посочва дали програмата на таксуване се отнася до рейтинги в някои от следните категории: i) държавен рейтинг; ii) рейтинг на регионални или местни органи на властта; iii) между народни организации (освен международни финансови инсти туции); iv) субекти от публичния сектор; v) международни финансови институции. Посочва се дали програмата на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

–

— „All“ — „всички“;

–

— „SV“ — държавен рейтинг;

–

— „SM“ — рейтинг на регионални или местни органи на властта;

–

— „SO“ — наднационални орга

–

низации без „IF“;

–

— „PE“ — субекти от публичния

–

сектор;

–

— „IF“

–

— финансови институции

–

международни

Подкласове, които програмата на таксуване обхваща Определя подкласовете активи за рейтинги на структурирани финансови инструменти. Задължително. Прилага се само при „Т“ в поле 8 и „Клас активи“ = ABS, RMBS, CDO или OTH. Посочва се дали програмата на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

–

— „All“ — „всички“;

–

— CCS – ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с вземания по кредитни карти

–

— „ALB“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с кредити за покупка на автомобили

–

— CNS — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с потреби телски кредити

–

— SME — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с кредити за малки и средни предприятия

–

L 2/14

–

Официален вестник на Европейския съюз

–

6.1.2015 г.

–

№

–

Наименование на полето

–

Описание

–

Вид

–

Стандарт

–

— LES — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с вземания по лизинг, сключен от физическо или юридическо лице

–

— „HEL“ — ако са RMBS: заеми, обезпечени с втора по ред ипотека

–

— „PRR“ —

–

ако

–

са RMBS:

–

първокласни RMBS;

–

— „NPR“ — ако са RMBS: непър

–

вокласни RMBS;

–

— CFH — ако са CDO: базирани на паричен поток или хибридни CDO/CLO;

–

— SDO —

–

са синтетични CDO/CLO;

–

ако

–

CDO:

–

— MVO — ако са CDO: CDO по

–

пазарна стойност;

–

— „SIV“ — ако са OTH: фондове за структурирани инвестиции

–

— „ILS“ — ако са OTH: ценни книжа, обвързани със застра ховки;

–

— „DPC“ —

–

ако

–

са OTH:

–

дружества за деривативни продукти;

–

— „SCB“ — ако са OTH: структу рирани обезпечени облигации;

–

— „OTH“ — други

–

Посочва се дали програмата на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

–

— „All“ — „всички“;

–

— „F“ — програма за чести услуги;

–

— „L“ — програма за лоялност;

–

— „M“ — програма за многократни

–

емисии;

–

— „В“ — програма за закупуване на предварително определен брой кредитни рейтинги;

–

— „OTH“ —

–

други

–

видове

–

програми за определяне на таксуването

–

— Идентификационен код на прог рамата на таксуване във формат „FP_[вътрешен идентифика ционен код на програмата на таксуване]“

Вид включена програма Описание на вида програма, включена в програмата на таксуване, като например дали се отнася до — и/или включва — програми за чести услуги, за лоялни клиенти, за многократни емисии, за закупуване на пакет кредитни рейтинги или на рейтинги по други програми.

Предходна програма на таксуване Посочва се програмата на таксуване, заменена от настоящата програма. Задължително. Приложимо е, ако настоящата програма на таксуване променя приложното поле на предишната. 6.1.2015 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 2/15 №

Наименование на полето Идентифика ционен код на плана (или плановете) на таксуване Описание Вид Стандарт Уникален идентификационен код на всички планове на таксуване, приложими към програмата на таксуване или свързани с нея. Този идентификационен код на плана на таксуване трябва да съответства на посочения в приложение I, таблица 2. Задължително, ако е приложимо Идентификационен код на плана на таксуване във формат „FS_[вътрешен идентификационен код на плана на таксуване]“

Програма на таксуване — име на файла Програма на таксуване — име на файла. Отчетният формат е zip. Задължително. Докладване на прилаганите процедури на ценообразуване по рейтингов клас и последващи съществени актуализации Таблица 4 №

Наименование на полето Описание Вид Стандарт Идентифика ционен код на АКР Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията. Задължително. АКР — приложен обхват Посочват се АКР, прилагащи процедурата на ценообразуване Задължително. ISO 17442 Идентифика ционен код на процедурата Уникален идентификационен код на процедурата на ценообразуване, която ще се прилага. Задължително. Идентифика ционен код на политиката на ценообразуване Посочва се политиката на ценооб разуване (може и повече от една), в която ще се прилага процедурата на ценообразуване. Този иденти фикационен код на политиката на ценообразуване трябва да съот ветства на посочения в приложение I, таблица 2. Идентифика ционен код на плана на таксуване Посочва се планът (или плановете), който процедурата на ценооб разуване ще прилага. Този иден тификационен код на плана на таксуване трябва да съответства на посочения в приложение I, таблица 2. Задължително. Идентификационен код на поли тиката на ценообразуване във формат „PP_[вътрешен идентифика ционен код на политиката на ценообразуване]“ Задължително. Ако е прило жимо. Идентификационен код на плана на таксуване във формат „FS_[вътрешен идентификационен код на плана на таксуване]“ L 2/16 BG Официален вестник на Европейския съюз 6.1.2015 г. №

Наименование на полето Идентифика ционен код на програмата на таксуване Начална дата на прилагане на процедурата на ценообразуване Крайна дата на прилагане на процедурата на ценообразуване Описание Вид Стандарт Посочва се програмата (или програмите), която процедурата на ценообразуване ще прилага. Този идентификационен код на прог рамата на таксуване трябва да съответства на посочения в приложение I, таблица 3. Задължително. Ако е прило жимо. Идентификационен код на прог рамата на таксуване във формат „FP_[вътрешен идентификационен код на програмата на таксуване]“ Датата, от която се прилага процедурата на ценообразуване. Задължително. Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД). Крайната дата на прилагане на процедурата на ценообразуване. Задължително. Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД) или 9999-01-01 Процедура на ценообразуване — име на файла Процедура на ценообразуване — име на файла. Отчетният формат е zip. Задължително. 6.1.2015 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 2/17 ПРИЛОЖЕНИЕ II Таблица 1 Данни, докладвани на ЕОЦКП, за всеки кредитен рейтинг, присъден по модела „плаща емитентът“ Наименование на полето Описание Вид Стандарт Идентифика ционен код на АКР Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията. Задължително. №

Отчетна година Календарната година на периода, за който се докладва. Задължително. Формат: ГГГГ

Идентифика ционен код на рейтинга Единният идентификационен код на рейтинга. Този код е постоянен във времето и съответства на докладвания по силата на Делегиран регламент (ЕС) 2015/2 Задължително. — Начална дата на договора за рейтинговата услуга Датата на първоначалния договор за рейтинговата услуга. Обикновено е датата, на която се определят таксите за рейтинговата услуга. Задължително. Разширен формат за пред ставяне на дата и час по ISO 8601: ГГГГ-ММ-ДД Задължително. Такса [план във формат „FS_[вътрешен идентифика ционен код на плана на таксуване]“ или идентифика ционен код на политиката на ценообразуване във формат „РР_[вътрешен идентифика ционен код на политиката на ценообразуване]“ „N“ — не се прилага Задължително. Вътрешен идентификационен код на отговорното лице Задължително Прилаган план на таксуване Лица, отговорни за формирането на цената Клиентски иден тификационен код Уникален идентификационен код на плана на таксуване, послужил за опред елянето на таксите. Този идентифика ционен код трябва да съответства на посочения в приложение I, таблица 2. Ако за определянето на цената не е използван план на таксуване се посочва идентификационният код на политиката на ценообразуване. Този идентифика ционен код на политиката на ценооб разуване трябва да съответства на посочения в приложение I, таблица 1. Ако не е използван нито план на таксуване, нито дадено ценообразуване, се посочва „N“. Определен от АКР вътрешен идентифи кационен код на лицата, които определят таксата за рейтинговата услуга чрез прилагане на съответния план и/или програма на таксуване, или на лицето, което освобождава от прила гането им или одобрява отстъпки по тях. Определен от АКР уникален код за идентифициране на клиента. Обик новено той следва да съответства на емитента на инструмента или друг субект, обаче не може да бъде дружество със специална инвестиционна цел. При структурираните финансови инструменти уникалният код следва да указва инициатора или друг субект, който от икономическа гледна точка (например L 2/18 BG Официален вестник на Европейския съюз 6.1.2015 г. № Наименование на полето Описание Вид Стандарт

Посочва се дали индивидуалната рейтингова услуга е била освободена от таксуване или то е било с отстъпка.

Общ размер на таксите посредник) пряко или косвено чрез дружество със специална инвестиционна цел или дружество за инвестиции в структурирани продукти фактически договаря таксите с АКР. Той съответства на определен клиентски идентифика ционен код, посочен в приложение II, таблица 2. За някои рейтингови услуги може да не се плаща пряко отделна такса или таксуването им да е с отстъпка, ако са с фиксирана такса или са част от „пакет рейтингови услуги“ („групово таксуване“), както и ако клиентът е платил за набор от рейтинги или за годишна (или за друг определен период) номинална сума на емисия. В това поле се посочва дали индивидуалната рейтингова услуга е обхваната от такова споразумение с клиента. Посочва се общият размер на таксите, начислени за предоставеното през пред ходната календарна отчетна година рейтингово обслужване. Ако за дадена рейтингова услуги не е платена такса, сумата следва да бъде 0 за всички такси с изключение на тези за рейтинговите услуги, обхванати от споразумение за групово таксуване. Задължително — „C“ — услуга, обхваната от споразумение за групово таксуване; — „N“ услуга, — необхваната от спораз умение за групово таксуване Задължително. Сума в евро

Платени първо начални такси Посочва се размерът на предварителни те/първоначалните такси, начислени за предходната календарна отчетна година. Задължително. Сума в евро

Платени надзорни такси Посочва се размерът на годишните такси за надзор/мониторинг, начислени за предходната календарна отчетна година. Задължително. Сума в евро

Други начислени такси за рейтингово обслужване

Описание на другите такси Посочва се общият размер на другите такси или прихващания, начислени за предходната календарна отчетна година. Ако е прило жимо. Сума в евро Посочва се дали в начислените такси е била включена премия или такса за бърза рейтингова услуга по искане на клиента. — „Y“ — ако е начислена такса за бърза услуга; — „N“ — ако не е начислена такса за бърза услуга. Задължително. Приложимо, ако за полето „Други начислени такси за рейтингово обслужване“ (поле 12) са попълнени „други начислени такси“. 6.1.2015 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 2/19 №

Наименование на полето Връзки с дого варяне при други рейтингови услуги Описание Вид Стандарт Задължително. — „Y“ — „да“; — „N“ — „не“ Посочва се дали договарянето на таксу ването на рейтинговата услуга е свързано с други текущи рейтингови услуги на клиента — което е довело до различни крайни начислени и платени такси. Тук се включват рейтингови услуги, предос тавяни във връзка с инструменти, създадени за улесняване на емисията (като например програма за сред носрочни бонове).

Идентифика ционен код на свързани рейтингови услуги Уникален идентификационен код на рейтинговите услуги, свързани с тази, за която се докладва (например при структурирано финансиране — създаване на тръстова структура и нейните серии) Задължително. — Списък на идентификаци онните кодове Приложимо, ако в поле 14 е попълнено „Y“.

Програма на таксуване Посочва се дали поради участието си в програма за чести услуги или друга програма на таксуване клиентът се ползва от по-ниски индивидуални такси. Задължително. — „Y“ — „да“; — „N“ — „не“

Идентифика ционен код на програмата на таксуване Идентификационен код на програмата на таксуване, по която се формира цената на рейтинговата услуга. Той трябва да установи програмата на таксуване и да съвпадне с идентификационния код, определен за приложимата програма на таксуване в приложение I, таблица 3. Задължително, ако в поле 16 е попълнено „Y“. — Идентификационен код на програмата на таксуване във формат „FP_[вътрешен идентификационен код на програмата на таксуване]“ Данни, докладвани на ЕОЦКП, за получените от всеки клиент такси за рейтингови и допълнителни услуги Таблица 2 №

Наименование на полето Описание Вид Стандарт Идентифика ционен код на АКР Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията. Задължително Клиентски иден тификационен код Задължително. Определен от АКР уникален код за идентифициране на клиента. Клиентите могат да бъдат емитентите, оценяваните лица и/или инициаторите и/или да включват субекти, които от иконо мическа гледна точка пряко или косвено чрез дружество със специална инвести ционна цел или дружество за инвестиции в структурирани продукти договарят таксите с АКР в контекста на споразумения за рейтингова услуга. За яснота следва да се отбележи, че клиентът в никакъв случай не може да бъде дружество със специална инвести ционна цел или дружество за L 2/20 BG Официален вестник на Европейския съюз 6.1.2015 г. № Наименование на полето Описание Вид Стандарт инвестиции в структурирани продукти. Във всички тези случаи клиентът запазва уникалния си идентификационен код.

Правни субекти Списък на правните субекти, включени в полето „Клиентски идентификационен код“. Задължително. Списък с имената на правните субекти Общ размер на начислените такси Общ размер на таксите, начислени на клиента през предходната календарна година за рейтингови услуги по модела „плаща емитентът“. Задължително. Сума в евро Рейтингови услуги на клиент Посочва се броят рейтинги, които АКР е предоставила на даден клиент към 31 декември предходната календарна година. Задължително. Брой рейтинги Задължително. Сума в евро Общ размер на таксите за програми Общ размер на таксите, начислени на клиента през предходната календарна година за рейтингови услуги, които не са свързани с индивидуален рейтинг, а с програма за честота на услугата, за привилегировано положение или друг вид програма за фиксирано таксуване, както и с такси за свръхзаписани емисии — което може да се отнася за един или повече рейтинги. Идентифика ционен код на рейтингите Идентификационен код на рейтингите, присъдени през предходната календарна година по програми на таксуване или обхванати от такива програми. Задължително. Списък на идентификаци онните кодове на рейтингите Получени такси за допълнителни услуги Общ размер на начислените на клиента такси от групата дружества на АКР за предоставени през предходната календарна година допълнителни услуги. Задължително. Сума в евро

Основни допъл нителни услуги Идентификационните кодове на трите основни по отношение на приходите услуги, предоставени на клиента от групата дружества на АКР през пред ходната календарна година.

Класиране на допълнителните услуги Класиране, според приходите, на допъл нителните услуги за първите три основни услуги, посочени в поле 10 „Основни допълнителни услуги“. Списък на допълнителните услуги Подреждане на допълни телните услуги Задължително, ако за поле 8 „Получени такси за допълнителни услуги“ е попълнено повече от нула. Задължително, ако за поле 8 „Получени такси за допълнителни услуги“ е попълнено повече от нула. 6.1.2015 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 2/21 № Наименование на полето

Други услуги Описание Вид Стандарт Задължително. — „Y“ — „да“; — „N“ — „не“ Посочва се дали при определянето на таксите за предоставените на клиента рейтингови услуги са взети внимание услугите по смисъла на членове 1 и 2 от Директива 83/349/ЕИО от принад лежащите към групата на АКР дружества, както и субектите, свързани с АКР или дружество от нейната група по смисъла на член 12, параграф 1 от Директива 83/349/ЕИО. L 2/22 BG Официален вестник на Европейския съюз 6.1.2015 г. ПРИЛОЖЕНИЕ III Таблица 1 Данни, докладвани на ЕОЦКП, за начислените такси за поемане на емисия и за рейтингови услуги по модела „плаща инвеститорът“ Данните се предоставят за всеки клиент за:

–

i) стоте най-големи клиенти по отношение на приходите за този вид рейтингова услуга,

–

ii) както и за всички останали клиенти, които поемат емисия или плащат за рейтинги в качеството си на инвеститор и

–

също са оценени от групата на АКР.

–

№

Наименование на полето Описание Вид Стандарт Идентифика ционен код на АКР Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията. Задължително Клиентски иден тификационен код Вътрешен код, използван от системата, за идентифициране на клиента, който е в процес на плащане, на издаване на фактура или на договаряне на ставките с АКР за получаване на рейтинговата услуга. Задължително

Такси на клиент Общ размер на начислените на даден Задължително Сума в евро

Идентифика ционен код на политиката на ценообразуване Идентифика ционен код на плана на таксуване Идентифика ционен код на програмата на таксуване клиент такси за предоставените през предходната календарна година рейтингови услуги. Идентификационен код на политиката на ценообразуване, според която АКР е таксувала клиента си. Идентифика цинният код на политиката на ценооб разуване трябва да съответства на иден тификационния код, посочен за прило жимото ценообразуване в приложение I, таблица 1 към настоящите РТС. Идентификационните кодове на трите основни плана, по които АКР е таксувала клиента си. Идентификаци онният код на плана на таксуване трябва да съответства на идентификационния код, посочен за приложимия план на таксуване, като част от политиката на ценообразуване, в приложение I, таблица 3 към настоящите РТС. Идентификационните кодове на трите основни програми, по които АКР е таксувала клиента си. Идентификаци онният код на програмата на таксуване трябва да съответства на идентифика ционния код, посочен за приложимата програмата на таксуване, като част от политиката на ценообразуване, в приложение I, таблица 4 към настоящите РТС. Задължително. Ако е приложимо Идентификационен код на политиката на ценообразуване във формат „PP_[вътрешен идентификационен код на политиката на ценообраз уване]“ Задължително. Ако е приложимо Идентификационен код на плана на таксуване във формат „FS_[вътрешен иден тификационен код на плана на таксуване]“ Задължително. Ако е приложимо Идентификационен код на програмата на таксуване във формат „FP_[вътрешен иден тификационен код на прог рамата на таксуване]“ 6.1.2015 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 2/23 №

Наименование на полето Описание Вид Стандарт Емитент или оценявано дружество Посочва се дали клиентът също е емитент, оценявано дружество или клиент по приложение II, таблица 2. Задължително. — „Y“ — „да“; — „N“ — „не“ Указване на най- значимите клиенти Посочва се дали през предходната календарна година клиентът е бил, по отношение на приходите, сред стоте най- значими клиенти, поемащи емисия. Задължително — „Y“ — „да“; — „N“ — „не“ Получени такси за допълнителни услуги Общ размер на начислените на даден клиент такси от групата дружества на АКР за предоставени през предходната календарна година допълнителни услуги.

← Чл. 8

Практика по чл. 9

0 решения, 0 цитирания

Няма налични съдебни препратки за избрания филтър.