Чл. 88

Член 88 Финансови инструменти, които се държат на отговорно пазене

1. Финансови инструменти, принадлежащи на АИФ или на ЛУАИФ, действащо от името на АИФ, които не могат да бъдат физически предадени на депозитаря, се включват в обхвата на задълженията по отговорно пазене на депозитаря, когато са изпълнени всички от следните изисквания:

а) те са прехвърляеми ценни книжа, включително такива, които съдържат внедрени деривати, посочени в последната алинея на член 51, параграф 3 от Директива 2009/65/ЕО и член 10 от Директива 2007/16/ЕО на Комисията ( 1 ), инструменти на паричния пазар или дялове на предприятия за колективно инвестиране; б) те могат да бъдат регистрирани или държани в сметка пряко или косвено на името на депозитаря. а) финансовите инструменти са надлежно регистрирани в съот­ ветствие с член 21, параграф 8, буква а), подточка ii) от Директива 2011/61/ЕС; б) записите и разделените сметки се поддържат по начин, осигуряващ тяхната точност, и по-специално отразяват съот­ ветствието с финансовите инструменти и паричните средства, държани за АИФ; в) равнението се прави редовно между вътрешните сметки и документацията на депозитаря и тези на всяка трета страна, на която са делегирани функции по отговорно пазене в съот­ ветствие с член 21, параграф 11 от Директива 2011/61/ЕС;

г) във връзка с финансовите инструменти, държани на отговорно пазене, се упражнява надлежна грижа с цел да се осигури висока степен на защита на инвеститорите; д) всички рискове, свързани с отговорното пазене по веригата на попечителските услуги, се оценяват и наблюдават и ЛУАИФ е информиран за всеки установен съществен риск; е) въведени са адекватни организационни мерки, за да се сведе до минимум рискът от загуба или намаляване на финансовите инструменти или на права във връзка с тези финансови инструменти в резултат на измама, лошо управление, непод­ ходяща регистрация или небрежност; ж) проверява се правото на собственост на АИФ върху активите или правото на собственост на ЛУАИФ, действащо от името на АИФ.

1. На отговорно пазене не могат да се държат финансови инструменти, които в съответствие с приложимото национално законодателство са само пряко регистрирани на името на АИФ със самия емитент или неговия агент, като лице по вписванията или посредник, отговарящ за администрирането на ценни книжа.

( 1 ) ОВ L 79, 20.3.2007 г., стр. 11.

1. Изискванията на параграф 1, букви б)—д) от настоящия член продължават да се прилагат по отношение на депозитар, който е делегирал функциите по отговорно пазене на трета страна в съответствие с член 21, параграф 11 от Директива 2011/61/ЕС. Той следва също да гарантира, че третата страна изпълнява изискванията на параграф 1, букви б)—ж) от настоящия член и задължението за разделяне, посочено в член 99.

22.3.2013 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 83/53 Задълженията на депозитаря по съхраняване, посочени в 3. параграфи 1 и 2, се прилагат прозрачно за базови активи, държани от финансови и/или правно-организационни структури, пряко или косвено контролирани от АИФ или от ЛУАИФ, действащо от името на АИФ. ветната трета страна предоставя на депозитаря, без необосновано забавяне, удостоверения или други писмени доказателства при всяка продажба или придобиване на активи или при корпо­ ративно действие, произтичащо от емитирането на финансови инструменти, и поне веднъж годишно. Изискването, посочено в първа алинея, не се прилага по отношение на фондове, инвестиращи в други инвестиционни funds), или фондове, организирани на фондове принципа „основен фонд и захранващи фондове“ (master-feeder structures), когато базовите фондове имат депозитар, който държи на отговорно пазене активите на тези фондове. (fund of