Чл. 25

Чл. 25.(Нов - ДВ, бр. 105 от 2005 г., в сила от 01.01.2006 г.) (1) (Изм. и доп. - ДВ, бр. 96 от 2019 г., в сила от 01.01.2020 г.) Търговските банки, клоновете на чуждестранните банки и другите доставчици на платежни услуги уведомяват в 7-дневен срок агенцията за откритите или закритите от тях банкови/платежни сметки и предоставени виртуални терминални устройства на:

1. едноличните търговци, местните юридически лица, включително тези с нестопанска цел, и клоновете на чуждестранните лица;
2. неперсонифицираните дружества и осигурителните каси;
3. чуждестранните юридически лица, които са регистрирали търговско представителство;
4. чуждестранните лица, които осъществяват стопанска дейност в страната, включително чрез място на стопанска дейност.

(2) (Изм. и доп. - ДВ, бр. 96 от 2019 г., в сила от 01.01.2020 г.) За лицата, непосочени в ал. 1, търговските банки, клоновете на чуждестранните банки и другите доставчици на платежни услуги предоставят информация за откритите или закритите банкови/платежни сметки и предоставени виртуални терминални устройства по мотивирано искане от териториалния директор в 7-дневен срок от получаването на искането. (3) (Нова - ДВ, бр. 96 от 2019 г., в сила от 01.01.2020 г.) Банките и другите доставчици на платежни услуги предоставят ежемесечно до 10-о число на месеца, следващ месеца, за който се отнася, информация на Националната агенция за приходите за броя и стойността на транзакциите по платежна сметка, извършени чрез виртуален ПОС терминал, във формат, определен от изпълнителния директор на агенцията след консултация със заинтересованите страни.

Информация от търговските банки и от другите доставчици на платежни услуги (Загл. доп. - ДВ, бр. 96 от 2019 г., в сила от 01.01.2020 г.)