Чл. 57

Член 57 Идентифициране на действителните собственици при правни образувания, сходни на изричната доверителна собственост

1. При правни образувания, различни от посочените в член 51 и сходни на изричната доверителна собственост, например фондации, действителните собственици са всички изброени по-долу физически лица:

a) учредителите; б)

членовете на ръководния орган в управленската му функция; в)

членовете на ръководния орган в надзорната му функция; г) бенефициерите, освен ако се прилага член 59; д) всяко друго физическо лице, което контролира пряко или непряко правното образувание.

1. Когато правни образувания, посочени в параграф 1, принадлежат към многопластови структури на контрол, в които някоя от длъжностите, изброени в параграф 1, се заема от правно образувание, действителните собственици на правното образувание, посочено в параграф 1, са:

a) физическите лица, изброени в параграф 1; и б) действителните собственици на правните образувания, които заемат някоя от длъжностите, изброени в параграф 1.

1. Държавите членки изпращат уведомление на Комисията в срок до 10 октомври 2027 г. със списък на видовете правни образувания, при които действителните собственици се идентифицират в съответствие с параграф 1.

Уведомлението, посочено в първа алинея, се придружава от описание на: a) формата и основните характеристики на правните образувания; б) процеса, чрез който могат да бъдат учредени; в) процеса на достъп до основна информация и информация за действителните собственици на тези правни образувания; г) уебсайтовете, на които може да се извърши справка в централните регистри, съдържащи информацията за действителните собственици на тези правни образувания, както и данните за контакт на образуванията, отговарящи за тези регистри.

1. Комисията може да приема чрез акт за изпълнение списък на видовете правни образувания, уредени от правото на държавите членки, за които следва да се прилагат изискванията на настоящия член. Този акт за изпълнение се приема в съответствие с процедурата по разглеждане, посочена в член 86, параграф 2.