Чл. 11

Член 11 Оценка на утвърждаването на всички вътрешни модели за измерване на риска и на резултата от такова утвърждаване Когато оценяват дали вътрешните модели за измерване на риска са надлежно утвърдени, както е посочено в

1. член 325бй от Регламент (ЕС) № 575/2013, компетентните органи проверяват дали:

а) б) в) г) д) е) 2. а) процесът на утвърждаване се провежда от персонал, който не участва и не е участвал по никакъв начин в разработването на вътрешния модел, предмет на утвърждаване; процесът на утвърждаване се извършва с достатъчно ресурси, включително опитен и квалифициран персонал; променливото възнаграждение на персонала и висшето ръководство, отговарящо за процеса на утвърждаване, не зависи от изпълнението на задачите, свързани с контрола на риска или със сферите на дейност на институцията, по начин, който възпрепятства тяхната независимост; всички необходими коригиращи мерки, произтичащи от процеса на утвърждаване, са отразени в доклада за утвърждаване, посочен в параграф 2, и са приложени своевременно; е въведен процес на вземане на решения, за да се гарантира, че висшето ръководство на институцията взема предвид констатациите и препоръките, произтичащи от процеса на утвърждаване; проверителят, посочен в член 10, параграф 1, буква а), редовно оценява спазването на условията, посочени в член 10, параграф 1, букви д) и е).

При оценяването на процеса на утвърждаване компетентните органи: проверяват дали препоръките, констатациите и заключенията от процеса на утвърждаване са включени в доклад за утвърждаване, в който се посочват и описват: i) методиката за утвърждаване; 14/78 ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2024/1085/oj

OB L, 17.6.2024 г. BG ii) iii) iv) извършените тестове; използваният референтен набор от данни; съответните процеси за почистване на данните; б) в) г) д) проверяват дали заключенията, констатациите и препоръките от докладите за утвърждаването се представят и разглеждат пряко от висшето ръководство и ръководния орган на институцията, преди този ръководен орган да одобри модел, който да се прилага за изчисляване на капиталовите изисквания, и преди да бъдат направени последващи промени в методиките; проверяват дали всяка коригираща мярка, предложена от функциите за утвърждаване, е документирана в доклада за утвърждаване и е придружена от подходящ срок за отстраняване на установените недостатъци; проверяват дали във вътрешните политики на институцията е включен процес на ескалация за коригиращите мерки, които са просрочени, и дали въз основа на доказателства от миналото този процес се следва; оценяват общото качество на резултата от процеса на утвърждаване, като сравняват недостатъците, установени при оценката на вътрешния модел в съответствие с настоящия регламент, с недостатъците, установени от звеното за утвърждаване в процеса на утвърждаване.

Оценка на адекватността на обхвата и пълнотата на вътрешното утвърждаване