Чл. 27

Член 27 Оценка на валутните рискови фактори Когато оценяват спазването от страна на институцията на изискванията, определени в член 325бз, параграф 1, буква г)

1. от Регламент (ЕС) № 575/2013, във връзка с моделирането на валутния риск, компетентните органи:

а) б) в) г) д) изискват от институцията да предостави списък на всички валутни двойки, към които портфейлът на институцията е чувствителен, и за всяка от тези валутни двойки да изясни дали тази валутна двойка е изложена само на спот обменния курс или на други рискови фактори, включително подразбиращи се колебания; изискват от институцията да предостави анализ на чувствителността на портфейла си към всяка от валутните двойки, посочени в буква а); въз основа на информацията, посочена в букви а) и б), проверяват дали базисният риск между всеки две валутни двойки се отразява по подразбиране в което и да е от следните: i) ii) факта, че двете валутни двойки са пряко моделирани; факта, че база, представляваща разликата между тези две валутни двойки, е включена във вътрешния модел за измерване на риска;

оценяват до каква степен институцията взема предвид риска, свързан с нефиксиращи събития, за несвободно плаващи валутни двойки, а когато този риск е съществен, как той се следи; оценяват дали рискът от промени в кривите на обменния курс се отразява надлежно съгласно изискването в член 29 от настоящия регламент; 28/78 ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2024/1085/oj

OB L, 17.6.2024 г. BG е) оценяват дали вега рискът, свързан с валутния риск, се отразява надлежно съгласно изискването в член 30 от настоящия регламент.

1. Чрез дерогация от параграф 1, буква а) компетентните органи може да изискват от дадена институция да предоставя информацията, посочена в тази буква, само за най-подходящите валутни двойки и да извършва оценката, посочена в параграф 1, въз основа на тези данни.