Чл. 6

Член 6 Когато оценяват адекватността на състава и ролята на висшето ръководство и ръководния орган, предвидени в

1. член 325би, параграф 1, буква в) от Регламент (ЕС) № 575/2013, компетентните органи:

а) проверяват дали в документацията на системата си за управление на риска институцията описва:

i) ii) състава, ролите и отговорностите на ръководния орган и на висшето ръководство; ролите и отговорностите на всеки член на ръководния орган и на висшето ръководство; б) в) проверяват дали висшето ръководство се състои от членове, които представляват най-високите йерархични нива под ръководния орган, и за правилното функциониране на вътрешния модел за пазарния риск се носи съответната отговорност; проверяват дали съставът на всяка вътрешна структура от комитети, създадена от ръководния орган в подкрепа на вземането на решения, е подходящ според изискванията в параграф 2; г) проверяват дали ролята на висшето ръководство е подходяща според изискванията в параграф 3; 8/78 ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2024/1085/oj

OB L, 17.6.2024 г. BG д) проверяват дали ролята на ръководния орган и на комитетите, съставляващи вътрешната структура от комитети, посочена в буква в), е подходяща според изискванията в параграф 4. Когато ръководен орган на институция делегира някоя от своите задачи на вътрешен комитет, компетентните органи извършват, в контекста на тези делегирани задачи, оценките, които се изискват съгласно настоящия регламент, на равнището на вътрешния комитет, определен от ръководния орган. 2. а) б) в) г) За целите на параграф 1, първа алинея, буква в) компетентните органи проверяват дали: за всеки комитет от вътрешната структура от комитети ръководният орган е определил ясно неговия мандат, йерархия, нива на отчетност, постоянни членове, честота на заседания и нива на отговорност; във вътрешната структурата от комитети има комитет, който оценява всеки нов продукт, предлага такива продукти на висшето ръководство за одобрение и наблюдава тези продукти и дали звеното за контрол на риска и всяка друга функция на институцията, която е засегната от въвеждането на нов продукт, са представени в такъв комитет;

управлението, което е в основата на вътрешната структура от комитети, позволява ефективен и навременен контрол на всички вътрешни ограничения на позициите, посочени в член 325би, параграф 1, буква б) от Регламент (ЕС) № 575/2013; управлението, което е в основата на вътрешната структура от комитети, гарантира активно участие на ръководния орган в процеса на контрол на риска, както се изисква в член 325би, параграф 1, буква в) от Регламент (ЕС) № 575/2013; д) като част от вътрешната документация институцията е документирала всички аспекти, посочени в буква а). 3. а) б) в) 4. а) б) в) За целите на параграф 1, първа алинея, буква г) компетентните органи проверяват дали: висшето ръководство предприема подходящи коригиращи действия, когато слабостите на вътрешния модел за измерване на риска или на вътрешния модел за риска от неизпълнение са установени от: i) ii) iii) iv) звеното за контрол на риска; квалифицираните страни, натоварени с утвърждаването на вътрешния модел („функция за утвърждаване“);

функцията за вътрешен одит; всяка друга контролна функция на институцията; висшето ръководство на институцията е информирано и проследява препоръките, направени от вътрешния одит, от звеното за контрол на риска, от функцията за утвърждаване във връзка с вътрешния модел за измерване на риска или с вътрешния модел за риска от неизпълнение; висшето ръководство на институцията е в състояние да осигури цялостно качество на управлението на институцията по отношение на оценката на позициите, включени във вътрешния модел за измерване на риска или във вътрешния модел за риска от неизпълнение. За целите на параграф 1, първа алинея, буква д) компетентните органи проверяват дали ръководният орган: въз основа на предложение от звеното за контрол на риска одобрява всички съответни политики и процедури, свързани с прилагането на вътрешния модел, включително подходящата организационна структура, за да се гарантира, че вътрешният модел е цялостно внедрен; въз основа на предложение от звеното за контрол на риска и след надлежно разглеждане на заключенията и препоръките, произтичащи от процеса на утвърждаване, одобрява методиките за оценка на пазарния риск, прилагани към вътрешния модел;

въз основа на оценка от звеното за контрол на риска и след надлежно разглеждане на заключенията и препоръките, произтичащи от процеса на утвърждаване, одобрява всички нови продукти; г) по предложение на звеното за контрол на риска одобрява и актуализира вътрешните ограничения на позициите; ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2024/1085/oj 9/78

BG д) е) ж) OB L, 17.6.2024 г. въз основа на предложение от звеното за контрол на риска, в което се определя и оценява приемливото ниво на риск, одобрява приемливото ниво на риск, вътрешното разпределение на капитала и бюджета по бюра за търгуване; приема процедурата за одобрение при нарушения на вътрешните ограничения на позициите; одобрява или изисква коригиращи действия във връзка с нарушения на вътрешните ограничения на позициите, ескалирани от звеното за контрол на риска в съответствие с член 16, параграф 1, буква б); з) въз основа на предложение на звеното за контрол на риска: i) ii) одобрява програмата за стрес тестове; обсъжда резултатите от стрес тестовете; iii) прави оценка на потенциалните действия и, когато е необходимо, предприема коригиращи действия.