Чл. 6
Закон за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, контролираните от тях лица и техните действителни собственици
в сила
Втърговския регистърпочл. 3, ал. 1 от Закона затърговския регистъри регистъра на юридическите лица с нестопанска целсе вписват обстоятелства и данни за дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, които пряко и/или косвено осъществяват или ще осъществяват дейност почл. 3, както и данни за техните действителни собственици.
Вписването се извършва по делото/партидата на дружеството, контролирано от дружество, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, което осъществява или ще осъществява дейност почл. 3. Когато дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, осъществява или ще осъществява дейност почл. 3пряко или чрез нерегистрирано втърговския регистърлице, наличието на обстоятелство почл. 4, т. 2, 3, 5 - 8е основание за самостоятелното му вписване в регистъра по ал. 1.
В регистъра по ал. 1 се вписват обстоятелствата почл. 4, т. 2, 3, 5 - 8, както и:
данните за дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, идентификационните данни за действителните собственици и данните за юридическите лица или други правни образувания, чрез които пряко или непряко се упражнява контрол, съгласно изискванията наЗакона за мерките срещу изпирането на пари;
всяка промяна в обстоятелствата почл. 4, т. 2, 3, 5 - 8и данните по т. 1.
Обстоятелствата почл. 4, т. 2, 3, 5 - 8и данните по ал. 3 се вписват в регистъра по ал. 1 преди участие в процедура почл. 3, съответно в 30-дневен срок от настъпване на промяната по ал. 3, т. 2.
Органът на съответната администрация, компетентна в процедурите почл. 3, извършва проверка за наличието на вписване на обстоятелствата почл. 4, т. 2, 3, 5 - 8и данните по ал. 3 в регистъра по ал. 1.
При неспазване на изискванията на ал. 3 и 4 се прилагат съответночл. 3,5или7.