Чл. 6

Член 6 Сведения за вътрешния контрол (член 27 г., параграф 1 от Регламент (ЕС) № 600/2014)

Заявителят на лиценз за управление на ОМП или ОМД съгласно член 27 г. от Регламент (ЕС) № 600/2014 включва в 1. заявлението си за лиценз подробни сведения за механизмите си за вътрешен контрол. Тук спадат сведенията за следните функции: вътрешен контрол, съблюдаване на нормативните изисквания, управление на риска и вътрешен одит. 2. Подробните сведения по параграф 1 съдържат: а) б) в) г) д) е) описание на организацията на функциите на заявителя за вътрешен контрол, управление на риска, съблюдаване на нормативните изисквания и вътрешен одит, в т.ч. когато тези функции са възложени на външен изпълнител; оценка на главните потенциални рискове при управлението на ОМП или ОМД; политиката на заявителя за вътрешен контрол и процедурите за осигуряване на постоянното и ефективното ѝ действие; всички политики, процедури и наръчници на заявителя за текущо наблюдение и оценяване на адекватността и ефективността на собствените системи; всички политики, процедури и наръчници на заявителя за контролиране и осигуряване на защитеност на собствените системи за обработка на информацията;

наименованията на вътрешните органи, на които е възложено да оценяват заключенията от провеждания вътрешен контрол и да взимат решения по тях. 3. Подробните сведения по параграф 1 съдържат следните сведения за функцията за вътрешен одит на заявителя: а) б) в) сведения за съблюдаването от заявителя на националните или международните секторни стандарти; евентуалните харта, методики и процедури на функцията за вътрешен одит; описание на начина на разработване и прилагане на методиката за вътрешен одит, ако има такава, съобразно характера и сложността на дейността на заявителя и свързаните с нея рискове; г) при наличието на комитет за вътрешен одит: i) ii) сведения за неговия състав, компетентност и задачи; работен тригодишен план, считано от датата на заявлението, с оглед на характера и сложността на дейността на заявителя и свързаните с нея рискове. 8/20 ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2025/1143/oj

OB L, 3.11.2025 г. BG