Чл. 5

Член 5 Определяне на изискванията за собствени средства във връзка с гама риск съгласно подхода „делта плюс“ За целите на член 4, параграф 1, буква а) изискванията за собствени средства във връзка с гама риска се изчисляват

1. чрез процес, състоящ се от следната последователност от стъпки:

а) за всяка отделна опция или варант се изчислява въздействието на гама; б) въздействията на гама на отделни опции или варанти, които се отнасят до един и същ вид обособен базов инструмент, се сумират; в) абсолютната стойност на сумата от всички отрицателни стойности, произтичащи от изчислението по буква б), дава изискванията за собствени средства във връзка с гама риска. Положителни стойности, произтичащи от изчислението по буква б), не се вземат под внимание.

За целите на изчислението по буква а) от параграф 1 въздействията от гама се изчисляват в съответствие с формулата,

1. описана в приложение I.

3. За целите на изчислението по буква б) от параграф 1 вид обособен базов инструмент е: а) за лихвени проценти в една и съща валута: всеки матуритетен времеви интервал, както е посочено в таблица 2 от член 339 от Регламент (ЕС) № 575/2013; б) за капиталови инструменти и борсови индекси: всеки пазар, както е определено в правилата, които ще бъдат разрабо­ тени в съответствие с член 341, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013; в) за чуждестранна валута и злато: всяка двойка валути и злато; г) за стоки: считаните за идентични стоки, както е определено в член 357, параграф 4 от Регламент (ЕС) № 575/2013.