Чл. 1

Член 1 Шокови сценарии за надзорни цели

1. Шестте шокови сценария за надзорни цели, посочени в член 98, параграф 5, втора алинея, буква а) от Директива 2013/36/ЕС, са следните:

а) б) в) г) д) е) успореден шок нагоре, при който кривата на доходността се премества успоредно нагоре със същия положителен шок на лихвените проценти за всички срокове до падежа; успореден шок надолу, при който кривата на доходността се премества успоредно надолу със същия отрицателен шок на лихвените проценти за всички срокове до падежа; шок към повишаване на стръмността, при който кривата на доходността става по-стръмна, като за по-кратките срокове до падежа са налице отрицателни шокове на лихвените проценти, а за по-дългите срокове до падежа — положителни шокове на лихвените проценти; изравнителен шок, при който кривата на доходността става по-равна, като за по-кратките срокове до падежа са налице положителни шокове на лихвените проценти, а за по-дългите срокове до падежа — отрицателни шокове на лихвените проценти;

шок към повишаване на краткосрочните лихвени проценти, при който за по-кратките срокове до падежа се наблюдават по-големи положителни шокове на лихвените проценти, а за по-дългите срокове до падежа — връщане към изходното равнище; шок към понижаване на краткосрочните лихвени проценти, при който за по-кратките срокове до падежа се наблюдават по-големи отрицателни шокове на лихвените проценти, а за по-дългите срокове до падежа — връщане към изходното равнище; Двата шокови сценария за надзорни цели, посочени в член 98, параграф 5, втора алинея, буква б) от

1. Директива 2013/36/ЕС, са следните:

а) б) успореден шок нагоре, при който кривата на доходността се премества успоредно нагоре със същите положителни шокове на лихвените проценти за всички срокове до падежа; успореден шок надолу, при който кривата на доходността се премества успоредно надолу със същите отрицателни шокове на лихвените проценти за всички срокове до падежа;

1. Институциите определят посочените в параграфи 1 и 2 шокови сценарии за надзорни цели въз основа на специфичните за всяка валута шокове на лихвените проценти, посочени в част А от приложението, или — за непосочените в него валути — въз основа на шокове на лихвените проценти, калибрирани в съответствие с част Б от приложението.

Институциите калибрират шоковете на лихвените проценти в съответствие с част Б от приложението най-малко веднъж на всеки пет години. (4) Регламент (ЕС) № 1093/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 г. за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски банков орган), за изменение на Решение № 716/2009/ЕО и за отмяна на Решение 2009/78/ЕО на Комисията (ОВ L 331, 15.12.2010 г., стр. 12). 2/7 ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2024/856/oj

OB L, 24.4.2024 г. BG

1. Шоковите сценарии за надзорни цели, посочени в параграфи 1 и 2, се прилагат за експозицията на институциите към лихвен риск, произтичащ от дейности извън търговския портфейл, отделно за всяка валута, в която институцията има значими позиции, т.е. когато счетоводната стойност на финансовите активи или пасиви във валута е една от следните:

а) б) 5 % или повече от общите финансови активи или пасиви извън търговския портфейл; по-малко от 5 % от общите финансови активи или пасиви извън търговския портфейл, ако сборът на включените в изчислението финансови активи или пасиви е под 90 % от общите финансови активи извън търговския портфейл, с изключение на материалните активи или пасивите.