Чл. 40

Член 40

(член 19, параграф 8 от Директива 2004/39/ЕО)

Задължения за отчитане по отношение на изпълнението на поръчки, различни от управление на портфейл

1. Когато инвестиционно дружество е изпълнило поръчка, различна от управление на портфейл от името на клиент, държавите-членки следят инвестиционното дружество да предприеме следните действия по отношение на посочената поръчка:

а) инвестиционното дружество трябва незабавно да предостави на клиента на хартиен носител или чрез електронни средства основната информация относно изпълнението на тази поръчка; б) в случай на непрофесионален инвеститор инвестиционното дружество трябва да изпрати на клиента съобщение на хартиен носител или чрез електронни средства, потвърждаващо изпълнението на поръчката възможно най-рано, но не по-късно от първия работен ден след изпълнението, или ако потвърждението е получено от страна на инвестиционното дружество от трета страна, не по-късно от първия работен ден след получаване на потвърждението от третата страна. Буква б) не се прилага, когато потвърждението би съдържало същата информация, както и потвърждението, което се изпраща незабавно на непрофесионалния клиент от друго лице. Букви а) и б) не се прилагат, когато поръчките, изпълнени от името на клиентите, са свързани с облигации за финансиране на ипотечни споразумения със споменатите клиенти, като в този случай отчетът за сделката се извършва едновременно със съобщаването на условията на ипотечния заем, но не по-късно от един месец след изпълнение на поръчката.

1. В допълнение към изискванията по параграф 1 държавите-членки изискват от инвестиционните дружества да предоставят на клиента при поискване информация относно статута на поръчката.
2. Държавите-членки осигуряват в случай на поръчки на непрофесионални инвеститори, свързани с дялови единици или акции в предприятие за колективно инвестиране, които се изпълняват периодично, инвестиционните дружества или предприемат мярката, посочена в буква б), или предоставят на непрофесионалния клиент поне веднъж на всеки шест месеца информацията, посочена в параграф 4, по отношение на такива сделки.
3. Съобщението, посочено в параграф 1, буква б), включва тази част от следната информация, която е уместна, и при необходимост в съответствие с таблица 1 в приложение I към Регламент (ЕО) № 1287/2006:

а) идентификация на инвестиционното дружество, което се отчита; б) име или друго обозначение на клиента; в) ден на търгуване; г) време на търгуване; д) вид на сделката; е) идентификация на мястото на извършване на поръчката; ж) идентификация на инструмента; з) индикатор „купува“/„продава“; и) характер на поръчката, ако е различна от „купува“/„продава“; й) количество; к) единична цена; л) обща престация; м) обща сума на начислените комисиони и разходите и, когато непрофесионалният клиент пожелае това, разбивка по пера; н) отговорност на клиента във връзка със сетълмента на сделката, включително срок за плащане или доставка, както и подходящи подробности за сметката, когато тези подробности и отговорности не са били съобщени преди това на клиента; о) ако контрагентът на клиента е бил самото инвестиционно дружество или което и да е лице от групата на инвестиционното дружество, или друг клиент на инвестиционното дружество — посочването на този факт, освен ако поръчката не е била изпълнена чрез търговска система, която улеснява анонимното търгуване. За целите на буква к), когато дадена поръчка се изпълнява на траншове, инвестиционното дружество може да предостави на клиента информация относно цената на всеки транш или средна цена. Когато се предоставя средна цена, инвестиционното дружество предоставя при поискване на непрофесионалния клиент информация относно цената на всеки транш.

1. Инвестиционното дружество може да предостави на клиента информацията по параграф 4, като използва стандартни кодове, ако той също така предостави обяснение на използваните кодове.