Чл. 41

Член 41

(член 19, параграф 8 от Директива 2004/39/ЕО)

Задължения за отчитане по отношение на управление на портфейл

1. Държавите-членки изискват от инвестиционните дружества, които предоставят услуга за управление на портфейл на клиенти, да предоставят на всеки такъв клиент периодична справка на хартиен носител или чрез електронни средства за дейностите по управление на портфейла, извършвани от името на този клиент, освен ако такава справка не се предоставя от друго лице.
2. В случай на непрофесионални инвеститори периодичната справка, изисквана по параграф 1, съдържа при необходимост следната информация:

а) име на инвестиционното дружество; б) име или друго обозначаване на сметката на непрофесионалния клиент; в) описание на съдържанието и оценката на портфейла, включително подробности за всеки държан финансов инструмент, неговата пазарна или справедлива стойност, когато пазарната стойност не е налична, и паричен баланс в началото и в края на отчетния период, както и изпълнението на портфейла през отчетния период; г) общия размер на начислените такси и задължения през отчетния период, като се разбият по пера поне общите такси по управлението и общите разходи, свързани с изпълнението и при необходимост съобщение, че при поискване ще се предостави по-подробна разбивка; д) сравнение на изпълнението през периода, обхванат от справката, с репера за инвестиционно изпълнение (ако има такъв), договорен между инвестиционното дружество и клиента; е) общия размер на дивидентите, лихвите и другите плащания, получени чрез отчетния период във връзка с портфейла на клиента; ж) информация относно други корпоративни действия, пораждащи права във връзка с финансовите инструменти, държани в портфейла; з) за всяка извършена сделка през периода — информацията по член 40, параграф 4, букви от в) до л) при необходимост, освен ако клиентът избере да получава информацията относно изпълнените сделки на индивидуална основа, като в този случай се прилага параграф 4 от настоящия член.

1. В случай на непрофесионални инвеститори периодичната справка по параграф 1 се предоставя поне веднъж на шест месеца с изключение на следните случаи:

а) когато клиентът пожелае това, периодичната справка трябва да се представя на всеки три месеца; б) в случаите, когато се прилага параграф 4, периодичната справка трябва да се предоставя поне веднъж на всеки 12 месеца; в) когато споразумението между инвестиционното дружество и непрофесионалния клиент за управление на портфейл разрешава ливъридж на портфейла, периодичната справка трябва да се предоставя поне веднъж месечно. Инвестиционните дружества информират непрофесионалните инвеститори, че те имат право да отправят искания за целите на буква а). Независимо от това изключението, предвидено в буква б), не се прилага в случай на сделки с финансови инструменти, обхванати от член 4, параграф 1, точка 18, буква в) или от който и да е от параграфи 4—10 от раздел В от приложение I към Директива 2004/39/ЕО.

1. В случаите, когато клиентът избере да получава информацията относно изпълнените сделки на индивидуална основа, държавите-членки изискват от инвестиционните дружества незабавно да предоставят на клиента при изпълнение на сделка от управителя на портфейла основната информация относно тази сделка на хартиен носител или чрез електронни средства.

Когато съответният клиент е непрофесионален инвеститор, инвестиционното дружество трябва да му изпрати съобщение, потвърждаващо сделката и съдържащо информацията по член 40, параграф 4 не по-късно от първия работен ден след изпълнението или ако потвърждението се получава от страна на инвестиционното дружество от трета страна, не по-късно от първия работен ден след получаването на потвърждението от третата страна. Втора алинея не се прилага, когато потвърждението би съдържало същата информация като потвърждение, което незабавно се изпраща до непрофесионалния клиент от друго лице.