Чл. 5

Член 5

(член 13, параграфи 2—8 от Директива 2004/39/ЕО)

Общи организационни изисквания

1. Държавите-членки изискват от инвестиционните посредници да изпълнят следните изисквания:

а) да установят, приложат и поддържат процедури за вземане на решение и организационна структура, която ясно и документирано определя системите за отчитане и разпределя функциите и отговорностите; б) да осигурят от съответните лица да са запознати с процедурите, които трябва да се спазват за правилното изпълнение на техните служебни задължения; в) да установят, прилагат и поддържат адекватни механизми за вътрешен контрол, предназначени да осигурят спазването на решенията и процедурите на всички равнища на инвестиционния посредник; г) да наемат персонал, притежаващ необходимите умения, знания и опит за изпълнение на отговорностите, които са им възложени; д) да установят, прилагат и поддържат ефективни правила за вътрешно отчитане и движение на информацията на всички съответни равнища на инвестиционния посредник; е) да поддържат редовно съответната документация за своята стопанска дейност и вътрешна организация; ж) при изпълнението на повече от една функция от съответно лице да се следи това да не възпрепятства или поражда възможност за възпрепятстване на изпълнението на всяка отделна функция коректно, честно и професионално. За тези цели държавите-членки следят инвестиционните посредници да отчитат характера, размера и сложността на стопанската дейност на дружеството, както и характера, и обхвата на инвестиционните услуги и дейности, извършвани в хода на тази стопанска дейност.

1. Държавите-членки изискват инвестиционните посредници да установяват, прилагат и поддържат системи и процедури, които осигуряват сигурността, целостта и поверителността на информацията с оглед нейния характер.
2. Държавите-членки изискват от инвестиционните посредници да установят, прилагат и поддържат адекватна политика за непрекъснатост на стопанската дейност с цел осигуряване, в случай на прекъсване в техните системи и процедури, на опазване на основната информация и функции, както и поддържането на инвестиционните услуги и дейности, или когато това е невъзможно, своевременното възстановяване на информацията и функциите и своевременното възобновяване на техните инвестиционни услуги и дейности.
3. Държавите-членки изискват от инвестиционните посредници да установяват, прилагат и поддържат счетоводни политики и процедури, които им позволяват при поискване от страна на компетентния орган да предоставят своевременно на компетентния орган финансовите отчети, които отразяват вярна и коректна картина на тяхното финансово положение и които спазват всички приложими счетоводни стандарти и норми.
4. Държавите-членки изискват от инвестиционните посредници да наблюдават и регулярно да оценяват адекватността и ефективността на своите системи, на механизмите за вътрешен контрол и на другата уредба, установена в съответствие с параграфи 1—4, както и да предприемат подходящи мерки за отстраняване на евентуални недостатъци.