Чл. 10

Член 10 Калибриран към понижение и към повишение шок по резервния метод

1. При резервния метод институциите определят калибрирания към понижение и към повишение шок от динамичния ред от доходности за 10 работни дни за неподатлив на моделиране рисков фактор, като прилагат една от методологиите, посочени в настоящия член.
2. Когато неподатливият на моделиране рисков фактор е равен на един от рисковите фактори, определени в част трета, дял IV, глава 1а, раздел 3, подраздел 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013, институциите определят калибрирания към понижение и към повишение шок, като предприемат следните стъпки в следната последователност:

а) установяват рисковото тегло, определено за този рисков фактор в съответствие с част трета, дял IV, глава 1а от Регламент (ЕС) № 575/2013; б) умножават това рисково тегло по 1;15× q ffiffiffiffiffi 10 LH където: — LH е ликвидният хоризонт на неподатливия на моделиране рисков фактор, посочен в член 325бг от Регламент (ЕС) № 575/2013; в) калибрираният към понижение и към повишение шок е резултатът по буква б).

1. Когато неподатливият на моделиране рисков фактор е точка от крива или повърхнина и се различава от другите рискови фактори, определени в част трета, дял IV, глава 1а, раздел 3, подраздел 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013, само по отношение на срока до падежа, институциите определят калибрирания към понижение шок и калибрирания към повишение шок, като предприемат следните стъпки в следната последователност:

а) от рисковите фактори, определени в част трета, дял IV, глава 1а, раздел 3, подраздел 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013, които се различават от неподатливия на моделиране рисков фактор само по отношение на срока до падежа, те определят рисковия фактор, който е най-близък по срок до падежа до неподатливия на моделиране рисков фактор; б) установяват рисковото тегло, определено в съответствие с част трета, дял IV, глава 1а от Регламент (ЕС) № 575/2013, на рисковия фактор, определен в съответствие с буква а); в) умножават това рисково тегло по 1;15× q ffiffiffiffiffi 10 LH където: — LH е ликвидният хоризонт на неподатливия на моделиране рисков фактор, посочен в член 325бг от Регламент (ЕС)

№ 575/2013; г) калибрираният към понижение и към повишение шок е резултатът по буква в).

1. Когато неподатливият на моделиране рисков фактор не отговаря на условията, посочени в параграфи 2 и 3, институциите определят съответните калибрирани към понижение и към повишение шокове, като избират рисков фактор, който отговаря на условията, посочени в параграф 5, и прилагат към този избран рисков фактор метода, посочен в параграф 6.

Рисковият фактор, който се избира в съответствие с параграф 4, трябва да отговаря на всички изброени по-долу

1. условия:

а) да принадлежи към същата широкообхватна категория рискови фактори и широкообхватна подкатегория рискови фактори, посочени в член 325бг от Регламент (ЕС) № 575/2013, на неподатливия на моделиране рисков фактор; б) да е от същото естество като неподатливия на моделиране рисков фактор; ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2024/397/oj 9/21

BG OB L, 29.1.2024 г. в) да се различава от неподатливия на моделиране рисков фактор по характеристики, които не водят до подценяване на променливостта на неподатливия на моделиране рисков фактор, включително в условия на стрес; г) неговият динамичен ред от доходности за 10 работни дни, посочен в параграф 6, буква а), да съдържа най-малко 12 доходности. 6. При метода, посочен в параграф 4, институциите предприемат следните стъпки в следната последователност: а) в съответствие с член 7 институциите определят за избрания рисков фактор динамичния ред от доходности за 10 работни дни за стрес периода, определен в съответствие с член 12; б) институциите определят калибрираните към понижение и към повишение шокове за избрания рисков фактор, като използват: i) историческия метод, посочен в член 8, когато броят на доходностите в динамичния ред от доходности за 10 работни дни за избрания рисков фактор, посочен в буква а) от настоящия параграф, е равен на или е по-голям от 200; ii) асиметричния сигма метод, посочен в член 9, когато броят на доходностите в динамичния ред от доходности за

10 работни дни за избрания рисков фактор, посочен в буква а) от настоящия параграф, е по-малък от 200; в) институциите определят калибрирания към понижение шок за неподатливия на моделиране рисков фактор, като умножават шока към понижение за избрания рисков фактор, определен в съответствие с буква б), по 0 1 @ 1;35= 0; 95 þ q A 1 ffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffi Ndown – 1;5 other където: — N down other е един от следните, в зависимост от това кой метод е използван за определяне на калибрирания към понижение шок за избрания рисков фактор в съответствие с буква б): i) броят на доходностите в динамичния ред от доходности за 10 работни дни за избрания рисков фактор, посочен в буква а), когато институцията е използвала историческия метод за определяне на калибрирания към понижение шок за избрания рисков фактор; ii) броят на доходностите в подмножеството, определено в съответствие с член 9, параграф 1, буква а), подточка i), когато институцията е използвала асиметричния сигма метод за определяне на калибрирания към понижение шок за избрания рисков фактор;

г) институциите определят калибрирания към повишение шок за неподатливия на моделиране рисков фактор, като съответствие с буква б), за избрания рисков фактор, определен в умножават шока към повишение 0 1 1 q ffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffiffi – 1;5 N up other A @ по 1;35= 0; 95 þ където: — N up other е един от следните, в зависимост от това кой метод е използван за определяне на калибрирания към повишение шок за избрания рисков фактор в съответствие с буква б): i) броят на доходностите в динамичния ред от доходности за 10 работни дни за избрания рисков фактор, посочен в буква а), когато институцията е използвала историческия метод за определяне на калибрирания към повишение шок за избрания рисков фактор; ii) броят на доходностите в подмножеството, определено в съответствие с член 9, параграф 1, буква а), подточка ii), когато институцията е използвала асиметричния сигма метод за определяне на калибрирания към повишение шок за избрания рисков фактор. 10/21 ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2024/397/oj

OB L, 29.1.2024 г. BG

1. Чрез дерогация от параграф 6, буква б), подточки i) и ii), когато институциите прилагат метода, посочен в параграф 4, към всички неподатливи на моделиране рискови фактори в неподатлив на моделиране стандартизиран интервал, те определят калибрираните към повишение и към понижение шокове за всички съответни избрани рискови фактори в съответствие с един от посочените по-долу методи:

а) историческия метод, посочен в член 8, когато броят на доходностите в динамичния ред от доходности за 10 работни дни, посочен в параграф 6, буква а), е равен на или е по-голям от 200 за всички избрани рискови фактори; б) асиметричния сигма метод, посочен в член 9, когато не е изпълнено условието, посочено в буква а) от настоящия параграф, за прилагане на историческия метод.